公司费用开支管理规定.docx

费用开支管理规定1.目的为了保证公司员工的正常的工作需要，加强公司财务管理，完善费用管理制度，严肃财经纪律，本着勤俭节约、艰苦创业的精神制订本制度。2.范围本制度适用于公司员工借支备用金、因公出差、通讯费、发票管理等事项。3.备用金管理3.1公司员工因出差、招待等工作需要，可申请借支备用金。3.2借支备用金先填写借款单，并办理完各项审批手续后，到财务部支取现金或转账。3.3备用金的最高还款期限为30日，如逾期未报销或归还的，按同期银行贷款利率计算利息，如超过最高还款期限后30日的，将其所借备用金及利息全额从工资中扣回。3.4备用金采取“一事一结”制度，凡上笔借款未还清者，财务部一律不得再予借款。3出差管理3.1出差审批程序3.1.1出差人员出差前，应填写出差审批表，详细列明出差路线、时间、所乘交通工具及费用预算，经相关领导审批后，凭审批单到财务部办理借款和报帐。3.1.2公司副总以上领导（含副总）因公出差由总经理批准，主管以下（含主管）因公出差由主管副总审批，员工因公需带车出差的必须经总理批准。3.2交通工具乘座标准3.2.1公司副总以上领导（含副总）可乘座火车软卧、飞机、轮渡二等舱。3.2.2主管以下（含主管）出差，乘火车从晚上8点至次日早上7点之间连续在火车上过夜超过6小时或连续乘车时间超过12小时的可购硬卧票、轮渡三等舱。乘座长途汽车时其票价不得超过相同路段火车硬卧的票价。3.2.3主管以上领导（含主管）出差可乘座市内出租车，按每天不超过80元标准控制使用。其他员工携带公物超过10公斤、公款超过1万元，经总经理批准可乘座市内出租车。3.2.4因公务紧急，需超标准乘座交通工具时，必须事先经总经理批准，否则超标部分费用自理。3.3住宿标准3.3.1标准（元/每天）职务住宿标准副总以上领导实报公司主管180技术员、业务员等120一般员工1003.3.2住宿费用必须凭住宿发票按实际住宿天数报帐，没有发票的原则上不报住宿费，特殊情况经总经理批准后方可报销。3.4出差补助标准3.4.1标准（元/每天）职务伙食标准副总以上领导实报主管35技术员、科员等25一般员工203.4.2市内出差误餐费按10元每天凭出差审批单予以计发。3.4.3夜间乘车超过6小时的可按一天的伙食标准补助。3.4.4可乘座火车硬卧而乘座火车硬座的可按硬座票价的50%给予补助。3.4.5经批准乘座出租车或带车出差人员不再计发交通补助。3.4.6外出开会和学习人员，其食宿由主办方统一安排的，不再享受住宿补助及伙食补助，会议期间不享受交通费补助。3.4.7在用户处安装调试人员的出差补贴费为每人每天140元包干。3.4.9天津本市的市内交通费标准:员工去市区办事原则上乘市内交通车。特殊情况由公司派车，特殊情况车辆不够而事情又紧急时，可申请乘坐的士，报账时填写乘坐的士清单（包括乘坐时间、起始路线、办事理由、消费金额）报总经理批准方可报销。3.5其它规定：3.5.1出差人员必须提供足以证明出差第一天和最后一天的票据，出差天数以票面日期为准；没有日期的必须提供时间证明，夜间在交通工具上渡过的不再享受住宿补助。3.5.2出差期间，每人每天可补助10元电话费。凡享受了话费补助的人员出差一律不准报销电话费。3.5.3出差期间要严格控制招待费开支，如确实需要必须事先向有关领导批准，回公司后填写招待费开支审批表，经有关领导审批后方可报销。审批程序按业务招待费开支规定执行。3.5.4出差期间凡因非工作需要的参观、旅游或因私绕道等而增加的一切费用，均由个人自理。3.5.5出差购买火车票的手续费控制在40元，凭有效票据报销，超过部分自理。3.5.7员工必须在出差完毕回公司一个星期内主动到财务结清各项费用，逾期不结清费用按同期银行贷款利率计扣罚息。4.通讯费开支标准职务金额总经理实报副总经理200部门主管100重要岗位科员505.发票管理制度：5.1购买办公用品、书的一律凭发票及当次的电脑小票明细报销，发票品名写有“礼品、食品”字样的不予报销。5.2所有消费发票的发票抬头，单位名称必须是“天津普电电阻焊技术有限公司”或“天津普电”，并载明日期。5.3所有的物资采购必须取得合法的增值税专用发票。6、招待费开支标准： 公司一般招待用户原则上安排在食堂，有重要客人需要外出招待的，应事先填写招待费开支申请单，报主管副总批准后方可进行。招待费严格按一单一批在预算金额范围内审核报账。7.其他费用报销规定7.1各项费用应及时报账结清，原则上当月发生的费用当月结清，最长报账期限不能超过一个月，逾期将按同期银行贷款利率扣罚利息。7.2以公司名义召开的各项会