保险精算论文.doc

精品论文名称：保险精算之我体会 年级专业：09人力资源管理学号：L40914072姓名：代亚飞联系电话险精算之我体会摘要：首先非常荣幸地能听到祝清老师的保险精算这门课程，使我对保险精算有了更深入的了解。作为人力资源管理专业学生，人力资源管理对社会保障相关知识学习有着很高的要求，而保险精算是社会保障和金融学一个重要分支，学习好保险精算不管以后从事人力资源管理工作还是经济工作都有很大的帮助和提升。在这里向老师表示感谢，生活幸福，工作顺利！祝老师上课生动活泼，态度认真负责，作为安大保险精算第一人，经常以自己为例为我们讲解金融保险相关知识，教会我们如何计算、设计保险方案，包括人身保险和财产保险等内容，如何解决养老金，计算保费等使我们受益良多。下面再具体谈一谈我对保险及精算学的认识和体会。关键词：保险 精算学 社会保障1保险1.1保险定义社会生活中人经常要面对疾病、死亡、意外事故和自然灾害等方面的风险。科学技术的发展和生活水平的提高, 不断增强着人类抵御风险的能力。但是风险是不可能根本避免的, 而随着社会、经济和科学技术的发展, 还会不断产生新的风险, 例如现代交通事故、环境污染、核泄漏、传染病、市场波动等。风险在局部或微观上具有不确定性和损失集中的特点, 但在大范围和宏观上, 它又具有稳定性和一致性, 即风险发生的可能性大体稳定以及损失的大小基本服从一定的分布规律。保险的基本原理是将众多投保人的保费集中到承保人处, 当风险发生后, 由承保人承担损失。这种机制使投保人通过付出少量且固定的保费, 将大量的不确定的损失转移到承保人或保险公司身上; 承保人利用保费收入一方面保证赔偿的正常进行, 另一方面, 通过分析与计算来合理调配资金, 提高保险基金的投资效益, 最终使投保人和承保人都有所收获。1.2保险的起源公元前2000年前后的海上运输业的繁荣成为现代水险的起源, 公元前916年的罗地安海商法中首次明确规定: “为了全体利益减轻船只载重而抛弃船上的货物, 其损失应由全体受益方来分摊”, 这就是著名的共同海损分摊原则。1666年9月2日, 伦敦城区发生大火, 全城85%以上的房屋被烧毁, 20余万人无家可归, 财产损失更是无法估量, 从此,火灾保险受到了足够的重视。由火灾保险扩展而成的财产保险, 现在已包括洪水、地震、风暴和偷盗等致险因素, 所保财产也从房屋等扩大到各种固定资产和流动资产。财产保险是当今保险市场的重要部分。人身保险以人体为保险对象, 早期它以火险或海险中的死亡险方式出现, 承保范围很小。现代人身保险还包括人身意外伤害保险和医疗保险等险种。2.精算学2.1精算发展与分类精算学在西方已经有三百年的历史，它是一门运用概率论等数学理论和多种金融工具，研究如何处理保险业及其他金融业中各种风险问题的定量方法和技术的学科，它既不是简单的 “应用数学”，也不是保险经营中一门单纯的技术和职业，而是构成了国际上成熟的、规范化的学科体系，是现代保险业、金融投资业和社会保障事业发展的理论基础。 “精算学”起源于人寿保费的计算，从1693年英国大数学家、天文学家哈雷(Edward Halley)编制第一张生命表起，寿险精算应运产生并日益发展为一门独立学科。传统的精算学一般限于寿险领域，较早形成并发展成为“寿险精算”。但随着科学技术的发展，尤其是第二次世界大战之后，适合非寿险的风险理论开始建立，使非寿险的精算理论及技术也逐步发展成熟而形成“非寿险精算”。“寿险精算”和“非寿险精算”从内容、理论基础及应用方面都是自成体系的独立学科。 “精算学”课程设置已成独立系统，主要课程有“精算数学”、“风险理论”、“利息理论”、“保险原理”、 “人寿保险”、“非寿险精算”、“损失分布”、“修匀数学”、“生存模型”、 “应用统计”/“运筹学”、“数值分析”等。 下面对寿险精算和非寿险精算做详细的介绍。2.2寿险精算 人寿保险是以人的生存或死亡为唯一损失的险种, 每个人的死亡对家庭和社会的伤害以及人的生存价值本身并没有统一的标准, 一般是由承保人提供各种可选择的保额, 即寿险中每个投保人的赔偿额是固定的。这里唯一的不确定量是被保险人( insured) 的死亡时间或生存时间。另外, 由于寿险保险期长( 1年以上) , 就要考虑保费的利息问题也就是保额的现值( present value) 问题。所以说, 生存分析和利息理论是构成寿险精算的两大核心。例如: 某人现年40岁, 为自己投保10万元的20年定期生死合险, 即: 若其在今后的20年内死亡, 保单( 保险合同) 指定的继承人将立即得到10万元赔偿; 若直至20年的年底仍未死亡, 则该投保人可得到10万元的赔偿。问: 该投保人应一次性交纳多少( 净) 保费?这个被保险人可能在今后20年内的任何时刻死亡, 也可能最终未死亡, 10万元的保额因死亡时间的不确定, 它在保单生效之日的现值也是不确定的。即: 承保人的损失是一个随机变量, 它受保额、死亡时间和利率3个因素的影响。一般寿险精算中的现值( 损失量) 函数模型为: Z = BV。其中: Z 赔偿现值函数, 表示承保人的损失量, B 赔偿函数, 表示赔付方式和金额,V 现值函数, 表示死亡时间和利率。一般情况下, B 为常数, 保额一次付清, 如上例中B= 10万元。现值函数常考虑复合利息( compound interests) 方式, 一般的公式为: V = 1/ ( 1 + i) T , V = exp( -T 0 Dtdt) 。T 为今后的任一时刻, i 为固定年利率, Dt 为连续利率。若在前面的问题中假定年利率固定, 现值模型为: Z = 100 000/ ( 1 + i) T I 0T20 + 100 000/ ( 1 + i) 20 I T 20 即, Z 的分布完全由死亡时间T 的分布决定。2.3非寿险精算的基本问题所谓的非寿险一般指人身意外伤害保险、财产保险、医疗保险和责任保险等。非寿险的特点是: 风险种类繁多、影响风险发生的因素多和索赔方式复杂。非寿险精算作为一个独立的研究领域有一些较为成熟的问题和方法, 下面简述其中几个主要的方面。 ( 1) 费率厘定(Rating Making)在非寿险中影响费率的主要有两个方面: 索赔频数( claim number ) 和索赔额( claim amount or severity) 。首先, 因为在非寿险中往往是多次索赔。如: 医疗费用保险和汽车保险等。所以就要考虑索赔频数的分布, 这时要首先明确风险单位( 例如: 汽车险中的“年车”、医疗险中的“人次”) , 然后通过对现有索赔记录的分析处理, 估计频数分布, 目前常常采用Possion 分布和负二项分布等。其次, 是保单的分类问题, 即根据风险因素将保单进行分类。例如: 汽车车身险中要考虑投保人的年龄、车辆的用途、以往的驾驶记录等风险因素, 据此将保单进行分类。 3精算学主要研究方向3.1 保险精算与风险管理研究保险精算与风险管理研究方向主要通过对影响不确定性事件的因素及因素敏感度等分析的量化研究，特别是深入研究保险业面对的不确定性因素，以确定性的经济行为安排抵消或弱化不确定性事件的影响，为企业、个人的风险管理决策行为，为保险企业的经营管理以及政策安排等提供科学的理论基础和实践依据。其意义在于在保险业的应用理论研究和应用实践研究中，向保险企业提供企业发展所需的精算技术或向他们提供技术升级所需要的精算理论，为保险监管机构提供干预保险市场的策略或为他们的策略提供理论支持；同时,为保险市场建立可操作的产业升级方案。3.2 社会保障精算研究社会保障精算研究方向主要运用精算学的分析方法研究：养老保险精算模型和应用，社会保险精算和监控系统，养老基金资产负债管理，职业年金精算管理控制系统。我国社会保障基本理论问题是改革中的热点与难点问题，社会保障精算研究可为中国社会保障制度改革提供决策依据，有利于社会保障学的全面和均衡发展，有利于控制社会保障制度中的收入和支出的均衡，有利于我国的社会保障制度向更高和更深的层次发展。同时，致力于将中国的社会保障精算研究同国际的前沿领域接轨。通过学习保险精算使我对养老金、生存保险有了更大的认识，加深入对建立健全社会保障体系的紧迫性和时代性，让更多农民和社会大众享受更高的廉价、高效 便捷的保险服务3.3 金融风险监测与控制研究金融风险监测与控制研究方向主要是利用精算方法对金融问题， 特别是金融体系与金融风险问题进行定量分析，并从金融风险与金融体系的角度来研究保险问题，将精算理论的应用范围进一步拓展；同时，在传统的精算方法中对其数学工具加以延伸。 4个人总结通过对保险精算的学习，特别是祝老师您苦口婆心的教导和督促，不仅强化我的金融学知识，丰富了保险知识体系，更是我在以后从业的道路上更加坚定，充满信心。良药苦口利于心，要保持严谨踏实的学习态度和缜密严格的处事风格，这样才能出色完成工作，更好地维护国家金融稳定和安全，为社