电算化会计上机实验八报告.doc

JIANGSU TEACHERS UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 电算化会计上机实验报告 学院名称： 商 学 院 专 业： 会 计 班 级： 08会计1班 姓 名： 范 佳 仪 指导教师姓名： 蒋 建 俊 起始日期：2011 年 6月 12 日 至 2011 年 5月 12 日实验时间2011.04.28实验机房商学院301机房座位号126实验项目 湖新纺织机械工贸有限公司之会计电算化模拟实验使用软件用友U8财务软件实 验 内 容承接第7次实验：此次实验主要是继续紧接着以前的凭证，进行第17笔业务：本期发出材料和销售材料的成本及成本差异的结转。由于材料品种、内容、步骤较多，因此这次只需进行该笔业务的凭证填制即可。根据所给业务情况数据一览可进行以下材料结转计算：（1）结转X33薄钢板材料成本差异（2）结转水性树脂漆材料成本差异对于菱形不锈钢材料虽有生产领用，由于本身并无材料成本差异且无销售纪录故无需进行一系列结转凭证的填制。实 验 方 案 准 备本次实验依旧是对凭证的填制与录入，虽说只有一笔业务，可是工程量相对于之前那些其他的简单收款、付款、转账凭证来说，是最大的一笔凭证。由于涉及的数据量较为冗长繁琐，因此我们不必直接进行凭证的直接填制，而是进行新的凭证生成方式转账定义（自定义转账），即通过公式的定义，进行自动依靠财务软件系统生成凭证。要想通过软件生成主要还是得通过公示编辑。因此我们在进行实验之前要做的一项重要工作，就是重新巩固故我们学过的关于材料成本差异的相关计算原则与方法。我们需要了解哪些种材料有成本差异；每种产成品所需使用的材料是哪些材料的发出与使用数量，才用怎样的分配方式；哪些材料还作为了销售用品。等等这些都是我们要提前考虑好的。只有这样事先准备完毕，我们才能够在进行实验时更加准确，有效的进行公示编辑，最终得到较为标准的答案。其次，要注意对以前填制凭证的出纳签字、审核、记账程序，因为以前的数据的正确与否是对我们此次凭证的数据生成有至关重要的影响。因此要提前出纳签字、审核、记账完成。再者，对于软件的使用熟练程度也是有必要进行事先加强的。要全面了解转账定义与生成所属的位置层，并且能够较为准确的使用转账生成来自定义生成凭证的一套流程顺序。做好一定顺序草稿来提高办事效率，达到事半功倍的效果，凡是都要有较为紧密的准备工作才可以做到万无一失，获得自己满意的答案！实 验 步 骤 及 记 录以ZCZ重注册，进入总账中的期末中，点击自定义转账。（1）结转X33薄钢板材料成本差异A点击增加按钮，在转账目录输入101，摘要填写结转X33薄钢板材料成本差异，设置为转帐凭证。B点击增行，输入科目编码为410101、项目为剑杆织机、明细科目为直接材料1、借方发生。进行公示编辑：QM(1232,月,0101)/(QC(1211,月,0101)+FS(1211,月,借,0101)*FS(1211,月,贷,0101)*2600/4000；另增行，输入科目编码为410101、项目为剑杆织机、明细科目为直接材料2、借方发生。进行公示编辑：QM(1232,月,0101)/(QC(1211,月,0101)+FS(1211,月,借,0101)*FS(1211,月,贷,0101)*300/4000；再增行，输入科目编码为410101、项目为剑杆织机、明细科目为直接材料3、借方发生。进行公示编辑：QM(1232,月,011)/(QC(1211,月,0101)+FS(1211,月,借,0101)*FS(1211,月,贷,0101)*100/4000；再增行，输入科目编码为540501、项目为剑杆织机、明细科目为X33薄钢板、借方发生。进行公示编辑：QM(1232,月,0101)/(QC(1211,月,0101)+FS(1211,月,借,0101)*FS(1211,月,贷,0101)*1000/4000；最后增行，输入科目编码为1232、项目为剑杆织机、明细科目为X33薄钢板、贷方发生。进行公示编辑：CE（）借贷平衡差。（2）结转水性树脂漆材料成本差异A A点击增加按钮，在转账目录输入102，摘要填写结转水性树脂漆材料成本差异，设置为转帐凭证。B点击增行，输入科目编码为410101、明细科目为直接材料1、借方发生。进行公示编辑：QM(1232,月,0103)/(QC(1211,月,0103)+FS(1211,月,借,0103)*FS(1211,月,贷,0103)*40/60；另增行，输入科目编码为410101、明细科目为直接材料2、借方发生。进行公示编辑：QM(1232,月,0103)/(QC(1211,月,0103)+FS(1211,月,借,0103)*FS(1211,月,贷,0103)*20/60*3/4；再增行，输入科目编码为410101、明细科目为直接材料3、借方发生。进行公示编辑：QM(1232,月,0103)/(QC(1211,月,0103)+FS(1211,月,借,0103)*FS(1211,月,贷,0103)*20/60*1/4；最后增行，输入科目编码为1232、明细科目为水性树脂漆、贷方发生。进行公示编辑：CE（）借贷平衡差。最后保存退出。（3）点击转账生成，确定凭证无误即可生成。实验问题及解决方法在本次进行实验时，遇到的最大问题就属公式的编制与计算。（1）在进行自定义转账时，需要公式的录入，这是我们最头疼的工作，因为专业知识不牢固，所以不能立即准确进行公示编辑，怎样编辑。这些是问题关键所在，还好在老师的帮助下，我们得以较顺利地进行操作，定义成功保存，继续进行下一环节的操作。（2）在转账生成时，又出现了较为严重的错误，造成最终生成的凭证数据与标准数字有差别。进过一番查找，发现它牵涉到了我们最初的起初设置与录入的更改。这就相对比较棘手。唯一解决办法就是要更改期初数据，再进行以前填制的凭证的修改，需要我们进行把已经出纳签字、审核记账的凭证恢复记账前数据，进行反审核。经过修改，得到最终正确的数据。实 验 小 结 本次实验照旧是在老师的手把手地指导下进行的。虽然我们已是即将要利用自己的专业知识踏入社会工作的毕业生了，可是我们的专业知识水平却丝毫没有跟上我们的节奏，自己不能独立进行凭证的填制。因此过分