用友T3财务业务一体化3测试题参考答案.pdf

2012 2012 T3T3业务一体化业务一体化测试题 测试题 3 3 参考答案参考答案 用时120分钟 帐套已有信息 一 系统建账 帐套号 301 帐套名称 东江电子设备有限公司 启用日期 2012年 1 月 本位币 人民币 企业类型 工业 行业性质 新会计制度科目 会计科目编码级次 4222 客户分类编码级次 223 部门编码级次 122 地区分类编码级次 22 存货分类编码级次 1223 收发类别编码级次 11 结算方式编码级次 12 供应商分类编码级次 223 在经济处理时 需要对存货 客户 供应商进行分类 数据精度保留默认两位小数 二 设置人员及权限 1 人员档案与权限 编号 姓名 权限 备注 302 王五 总账 审核所有凭证 301 刘三 账套主管 填制所有单据 记账 三 基础档案设置 1 部门档案 编号 名 称 部门属性 1 综合处 管理部门 101 总经理办公室 综合管理 102 财务部 财务管理 2 销售部 销售管理 3 生产车间 生产车间 4 采购部 采购管理 2 职员档案 职员编号 职员名称 所属部门 101 李斌 总经理办公室 102 赵丽 财务部 103 丁浩 财务部 201 王欣 销售部 202 李慧 销售部 301 陈帅 生产车间 401 裴丽 采购部 第1页 共8页 3 客户分类 客户分类编码 客户分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 4 客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类码 001 浙江银河科技有限公司 银河科技 02 002 广东燃气有限公司 广东燃气 03 003 北京清和电子有限公司 清和电子 01 税号分别为 111111 222222 333333 5 供应商分类 供应商分类编码 供应商分类名称 01 工业 02 商业 03 事业 6 供应商档案 供应商编号 供应商名称 供应商简称 所属分类码 001 江南煤气有限公司 江南煤气 03 002 北京龙达实业有限公司 龙达实业 02 003 天津发电设备厂 天津发电 01 004 长江运输公司 长江运输 02 7 存货分类 存货类别编码 存货类别名称 1 原材料 2 产成品 3 劳务费 8 存货档案 编码 存货名称 规格型号 计量单位 税率 存货属性 计划价 售价 参考 成本 参考 售价 所属分类 101 塑粒 黑色 KG 17 销售 外购 生产耗用 80 原材料 102 导线 8 米 17 销售 外购 生产耗用 原材料 103 二极管 锗 只 17 销售 外购 生产耗用 原材料 104 电阻 500 只 17 外购 销售 生产耗用 原材料 105 电容 200 F 只 17 外购 销售 生产耗用 原材料 106 薄铜片 1mm 平方 17 外购 销售 生产耗用 原材料 201 USB 延长线 1m 条 17 自制 销售 原料 导线 1 米 电阻 1 只 塑粒 50 克 薄铜 片 0 0004 平方 产成品 202 微控开关 6V 个 17 外购 销售 6 产成品 第2页 共8页 203 鼠标 光电 个 17 外购 销售 产成品 204 视频转换器 VGA2AV 个 17 外购 自制 销售 原料 电阻 2 只 塑粒 200 克 薄铜片 0 0016 平方 电容 4 只 二极 管 5 只 导线 0 1 米 产成品 301 运费 元 7 应交劳务 劳务费 10 仓库档案 仓库编码 仓库名称 计价方式 1 原料仓 移动平均 2 成品仓 移动平均 11 凭证类别 选择 记账凭证 12 结算方式 编码 结算方式 票据管理标志 编码 结算方式 票据管理标志 1 现金结算 4 汇 兑 2 支 票 401 电 汇 201 现金支票 402 信 汇 202 转帐支票 5 委托收款 3 商业汇票 6 银行汇票 301 商业承兑汇票 7 托收承付 302 银行承兑汇票 8 其他 13 开户银行 江东工商支行 账号123456 14 费用项目 1 代垫运费 2 业务招待费 系统操作部分 四 科目及期初余额 一 总账系统初始设置 1 业务控制参数 凭证制单时 采用序时控制 进行支票管理与资金及往来赤字控制 制单权限不控制到科目 不可修改他人填制的凭证 打印凭证页脚姓名 凭证审核时控制到操作员 数量小数位和单价小数位 2 位 部门 个人 项目按编码方式排序 会计日历 1 月 1 日 12 月 31 日 2 会计科目及期初数据 级次 科目编码 科目名称 外币 计量单位 方向 辅助账类型 期初余额 1 1001 现金 借 6685 70 1 1002 银行存款 借 315003 29 2 100201 工行存款 借 315003 29 2 100202 中行存款 借 0 00 1 1111 应收票据 借 0 00 2 111101 商业承兑汇票 借 客户往来 0 00 2 111102 银行承兑汇票 借 客户往来 0 00 1 1131 应收账款 借 客户往来 158000 00 1 1133 其他应收款 借 3800 00 2 113301 应收个人款 借 个人往来 3800 00 2 113302 备用金 借 部门核算 0 00 1 1141 坏账准备 贷 788 00 1 1151 预付账款 借 供应商往来 0 00 1 1211 原材料 借 0 00 1 1243 库存商品 借 0 00 1 1301 待摊费用 借 642 00 1 1501 固定资产 借 260860 00 1 1502 累计折旧 贷 6528 27 1 1801 无形资产 借 58800 00 1 2101 短期借款 贷 100000 00 1 2111 应付票据 贷 供应商往来 0 00 2 211101 商业承兑汇票 贷 供应商往来 0 00 2 211102 银行承兑汇票 贷 供应商往来 0 00 1 2121 应付账款 贷 供应商往来 276760 00 1 2131 预收账款 贷 客户往来 0 00 1 2153 应付福利费 贷 10222 77 1 2171 应交税金 贷 2 217102 未交增值税 贷 1 2181 其他应付款 贷 2100 00 1 3101 实收资本 或股本 贷 500580 00 1 3141 利润分配 贷 93188 05 2 314115 未分配利润 贷 93188 05 1 4101 生产成本 借 2 410101 直接材料 借 2 410102 直接人工 借 2 410103 其他 借 1 5501 营业费用 借 2 550101 工资费用 借 部门核算 2 550102 福利费 借 部门核算 2 550103 办公费 借 部门核算 2 550104 差旅费 借 部门核算 2 550105 招待费 借 部门核算 2 550106 折旧费 借 部门核算 2 550107 其他 借 部门核算 1 5502 管理费用 借 2 550201 工资费用 借 部门核算 2 550202 福利费 借 部门核算 2 550203 办公费 借 部门核算 2 550204 差旅费 借 部门核算 2 550205 招待费 借 部门核算 2 550206 折旧费 借 部门核算 2 550207 其他 借 部门核算 期初数据 应收账款余额 第4页 共8页 开票日期 客户名称 销售部门 业务员 摘要 数量 单价 金额 11 12 25 广东燃气 销售部 王欣 视频 转换 器 普 通发票 500 个 210 00 105000 00 11 12 28 清和电子 销售部 李慧 微控 开关 普 通 发票 5300 个 10 0 53000 00 期初数据 其他应收账款 应收个人款余额 日期 部门 人员 摘要 金额 11 12 20 总经理办公室 李斌 出差借款 3800 00 期初数据 应付账款余额 采购期初记账 库存模块期初记账 七 日常业务处理 2012年 1 月份发生以下经济业务 1 1 号 从龙达实业采购塑粒 2 1 吨 每吨单价 9000 元 收到专用发票 票号 CG101 会计确认该笔 应付账款 同时收到长江运输公司开来的运费发票 300 元 按数量分摊 票号 YF101 确认应付账款 材 料已入库 请填制 采购入库单 采购专用发票 运费发票 两张发票复核 手工结算 开票日期 11 12 20 11 12 21 2 1 号 从天津发电采购 500 电阻 10000 只 单价 1 1 元 8 导线 5000 米 单价 4 5 二级管 0 2 万 只 单价 2 6 元 200 F 电容 18000 只 单价 0 3 元 薄铜片 500 平方 单价 1200 元 6V 微控开关 8000 个 单价 6 元 收到专用发票 票号 CG102 会计确认该笔应付账款 同时收到长江运输公司开来的运 费发票 1300 元 按数量分摊 票号 YF102 确认应付账款 材料已入库 请填制 采购入库单 采 购专用发票 运费发票 两张发票复核 手工结算 3 2 号 从天津发电购入微控开关 2000 个 单价 11 元 入库存商品库 收到普通发票一张 CG103 现金支付 请填制 采购入库单 采购普通发票 现付 4 6 号 对 1 号业务确认的对龙达实业的应付账款用转账支票进行支付 同时现金支付运费 请填 制 两张付款单 分别核销 5 7 日 生产车间领用塑粒 0 4 吨 电阻 8000 只 导线 3000 米 薄铜片 10 平方 用于生产 USB 延长线 8 号生产 完工 1000 条入产成品库 总成本 15400 请在库存模块填制 材料出库单 产成品入库单 及在核算模块中进行产成品成本分配 6 9 日 采购部裴丽向龙达实业采购鼠标 1300 只 单价 12 元 商品直接入库 货款以支票支付 发票 号 CG104 转帐支票号 ZZR001 请填制 采购入库单 采购普通发票 转账支票付款 7 10 日 销售部李慧出售清和电子 USB 延长线 980 箱 单价 24 元 开出增值税发票号码 NO F005 货已发出 销售部同时代垫运费 100 元 请填制 销售订单 发货单 销售专用发票 复核 代 垫运费单 8 11 日 收到天津发电设备厂采购专用发票 票号 CG106 一张 收到视频转换器 1100 个 单价 120 元 入库时发现短缺 90 个 实际入库 1010 个 确定为非合理损耗 结算后确认应付账款 请填制 采 购入库单 采购专用发票 复核 手工结算 9 11 号 预收广东燃气货款 30000 元 并销售视频转换器 993 个 买一个赠送维修配件 200 F 电容 1 个 售价 210 元一个 开具专用发票 票号 XS103 同时代垫运费 250 元 用预收账款冲销一部分货 款 余款未收 请在销售模块填制 预收单 销售订单 销售专用发票 代垫运费单 预收冲应收 10 12 日 向银河科技销售凭鼠标 1150 只 销售报价 55 元 给予 10 的折扣 开具专用发票 票 号 XS104 为销售该产品