实操 第三章 第二节 系统级初始化 教案.doc

教 案（ 2015 至 2016 学年 第 二 学期）授课内容： 会计电算化 授课教师： 廖 莉 雯 授课班级：15秋会计1-4班 授课时间：2016年03月23日授课地点： 第一教学区一楼课程会计电算化课题第三章 第二节 系统级初始化课型一体化日期2016.03.23-25教师廖莉雯课时4课时班级15秋会计1-4班教材会计电算化中国财政经济出版社教具多媒体、机房教学目标知识目标通过本章的学习，使学生了解会计电算化系统级初始化的实操过程，掌握电脑在会计软件中的应用。能力目标使学生掌握电算化账套初始化的设置，提高学生的电算化的实操能力。情感目标了解电算化初始化设置，使学生了解用友在企业会计软件中的应用，用电算化实现财务功能。教学重点（1）设置系统公用基础信息（2）进行系统账套初始化的设置（3）设置会计科目教学难点（1）进行账套初始化设置（2）设置系统公用基础信息教学方法1、讲练结合（为主） 2、讨论法3、讲解法 4、巡回指导法学习方法多动手，多思考，多总结，多讨论等教材分析使学生了解会计电算化账套初始化的设置，并能自主设置系统公用基础信息，掌握账套初始化的录入。教学环节教学主要内容教学方法一、 组织教学2分钟二、 回顾复习3分钟三、 导入新课3分钟四、 内容讲授25分钟五随堂练习4分钟六、课 堂 小 结2分钟 七、布置作业1分钟八、教学后记九、板书设计提前2分钟进教室提示同学手机静音、准备课堂笔记。检查同学们书籍工具的准备情况，强调课堂纪律，使同学们集中注意力上课，作好本节课考勤。师生致礼问好！1、 表扬上节课较好的情况（小组分数、作业等）2、回顾上节课的知识点（采用提问、做题等方式）1、回顾会计电算化账套的建立2、回顾系统管理的设置3、由以上两个问题引出新一轮课时安排，并告诉学生本章教学目标与要求。1、 会计电算化系统管理的设置2、 会计电算化实操在企业实际财务软件操作的实用性第一部分 上新课 （实操）第三章 第二节 系统级初始化（账套初始化）2.账套初始化2.1企业应用平台设置一、任务1、系统启用示例2.1：在“系统管理”中启用所有子系统（启用日期为2014年01月01日）账套主管注册，账套启用，总账，选择启用年月日，单击确定。用相似方法启用其他系统。注意：系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。2、设置部门档案基础档案机构人员部门档案，单击增加，输完后保存。部门编码部门名称1行政部2财务部3业务部301采购部302销售部3、设置职员档案基础档案机构人员人员档案，单击增加，输完后保存。部门名称职员编码职员姓名行政部001陈平行政部002许燕财务部003王芳财务部004李然财务部005陈琳采购部006江洋采购部007黄山销售部008宋建销售部009马子山4、设置客户分类按行业或地区划分。基础档案客商信息客户分类，单击增加，输完后保存。类 别 编 号类 别 名 称1东北地区2华北地区3西北地区4其他地区5、设置客户档案基础档案客商信息客户档案，选中某一分类后，单击增加，输完后保存。客户编码客户名称客户简称001玖帮公司玖帮公司002宏基公司 宏基公司 003英华公司英华公司注意：当客户的基本信息编辑完成后，默认值：是，并保存。单击鼠标选中左边的某一分类（末级），再单击增加。两个客户不同名，但实为同一个客户，单击并户进行合并。6、设置供应商分类基本方法同“客户分类”。基础档案客商信息供应商分类，单击增加，输完后保存。类 别 编 号类 别 名 称1东北地区2华北地区3西北地区4其他地区7、设置供应商档案基本方法同“客户档案”。基础档案客商信息供应商档案，选中某一分类后，单击增加，输完后保存。供应商编码供应商名称供应商简称所属分类G001天宜公司天宜公司东北地区G002新能源公司 新能源公司 东北地区G003锦秋公司 锦秋公司 华北地区G004三元公司 三元公司 西北地区G005齐星公司齐星公司其他地区2.账套初始化2.2总账系统的初始化设置1、设置外币示例2.4：外币币种为美元，币符$（英文状态下），本月初汇率1:6.8，其他不变。基础设置财务外币种类，增加，输入币符“$”、币名“美元”；汇率小数位：2；确定。在左边选中该外币，输入2014.01的记账汇率“6.8”，退出。2、设置会计科目（1）增加会计科目（若按行业性质预置科目，则需修改、增加部分会计科目。）科目名称辅助账类型科目编码22201应交增值税22210101进项税额22210102销项税额660101工资部门核算660102办公费部门核算660103工会经费660104折旧费660105租赁费部门核算660201工资部门核算660202办公费部门核算660203工会经费660204折旧费660205租赁费部门核算基础设置财务会计科目，单击增加输入，单击确定保存。注意：先建上级科目再建下级科目。增加会计科目可以按F5键。（2）修改会计科目示例2.5：修改会计科目“1002 银行存款”科目辅助账类型为“日记账”“银行账”；“1001 库存现金”科目辅助账类型为“日记账”；“1122 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”；“2202 应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”。“1221“其他应收款”科目辅助账类型为“个人往来”找到某科目后，双击该科目，单击修改，修改后确定。（3）删除会计科目示例2.6：删除1131 应收股利。选择某科目，单击删除，确定。（4）指定现金、银行会计科目确定出纳的专管科目。示例2.7：“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。基础设置基础档案财务会计科目，编辑指定科目，选择“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目，单击确定。3、设置项目目录示例2.8：项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。（1）定义项目大类基础设置财务项目目录，单击增加，输入“自建工程”，单击下一步，下一步，完成。（2）指定核算科目注意：先选项目大类“自建工程”，再在“核算科目”页签，选“1604在建工程”，单击“”，最后确定。（3）定义项目分类注意：在“项目分类定义”页签，输入分类编码和名称，单击确定保存。（4）定义项目目录注意：在“项目目录”页签，单击维护，单击增加，输入项目编号和名称，选择所属分类码，按Enter键或用鼠标单击别处。如出现空白行，按Esc键。4、设置凭证类别五种常用分类方式：记账凭证；现金、银行、转账凭证；收款、付款、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；自定义。类别名称限制类型限制科目收款凭证 借方必有 1001,1002付款凭证 贷方必有 1001,1002转账凭证 凭证必无 1001,1002基础设置财务凭证类别，先选择凭证类别，再确定限制条件。5、输入期初余额企业在年初建账，则期初余额是年初数；企业在年中建账，则期初余额包括三部分：建账时月初余额、年初到建账前一个月的借方累计发生额和贷方累计发生额。例：3月份建账套，输入3月的月初余额以及12月的借贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。（1）录入基本科目余额（主体账）信息门户总账设置期初余额，直接输入末级科目（底色为白色）的累计借方、累计贷方和期初余额，输入后按Enter键或用鼠标单击别处。（2）录入辅助核算科目余额（辅助账）设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的累计借方、累计贷方或期初余额三栏中任一栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带出。注意：输入末级科目的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。主体账的累计借方栏、累计贷方栏和期初余额栏都是直接输入。辅助账的累计借方栏、累计贷方栏和期初余额栏，双击任一栏后输入。凭证记账后，期初余额不能再修改。（3）试算平衡试算。注意：期初余额试算不平衡，凭证不能记账，但可以填制凭证。6、设置结算方式示例2.9：结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算、银行汇票结算、商业承兑汇票结算、银行承兑汇票结算、电汇结算及其他结算，并对除现金结算外的其他结算进行票据管理。现金结算方式课堂任务练习：1、 设置系统公用基础信息2、 录入供应商、客户档案3、 设置会计科目4、 预置收付结算方式本章知识包括：使学生了解会计电算化初始化设置流程，并能独立建立录入公用基础信息，预置收付结算方式作业： 11、以“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件12、按以下资料设置部门档案部门编码部门名称部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部13、按以下资料设置职员档案职员编号职员名称所属部门101李同管理部001赵超财务部002王刚财务部301赵海采购部401刘刚销售部14、按以下资料设置客户档案客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路15号100011002天津宏达公司宏达公司天津市和平区胜利路2号20002215、设置供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称地址邮编001北京迅达有限公司北京迅达北京市海淀区小营路5号100022002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号50005516、设置外币及汇率币符：USD 币名：美元 固定汇率：8.517、设置结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否3其他否18、按以下资料增加会计科目科目名称辅助核算科目类型方向币别计量期初余额现金1001日记资产借5000银行存款1002银行 日记资产借125000工行存款100201银行 日记资产借8000中行存款100202银行 日记资产借美元45000应收账款1131客户往来资产借30000其他应收款1133个人往来资产借2000库存商品1243资产借155000硬件124301数量核算资产借台90000软件124302资产借65000固定资产1501资产借228000累计折旧1502资产贷45000短期借款2101资产贷55000应付账款2121供应商往来负债贷25000应交税金2171负债贷应交增值税217101负债贷进项税21710101负债贷销项税21710102负债贷实收资本3101权益贷300000利润分配3141权益贷120000未分配利润314115权益贷120000本年利润3131权益贷主营业务收入5101权益贷主营业务成本5401权益贷营业费用5501权益借管理费用5502权益借工资550201部门核算权益借办公费550202部门核算权益借差旅费550203部门核算权益借其他550204部门核算权益借19、指定“现金”和“银行存款”会计科目20、设置凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001、100201、100202付款凭证贷方必有1001、100201、100202转账凭证凭证必无1001、100201、10020221、按18题的表格录入总账期初余额22、辅助科目期初余额会计科目：1131应收账款日期客户摘要方向余额2005-12-31育新小学销售商品借3000会计科目 1133其他应收款日期部门个人摘要方向期初余额2005-12-25管理部李同出差借