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第一章 宏观经济基础知识 国民生产总值 一年或一个季度，一个国家地理范围之内，不问生产者国籍 现期生产的物品与劳务定义 在市场上合法出售的所有的有形商品和无形劳务。 最终物品价值 市场价值：价格乘以数量 消费：家庭除购买新住房之外的支出：耐用品、非耐用品、服务 投资：企业固定投资、住房固定投资、存货投资（企业产品存货增加） 支出法 政府购买：政府用于物品和劳务的支出：员工的薪水、用于公务的支出。 不包括政府转移性支付。 净出口：外国对国内生产的物品的购买减去国内对外国物品的购买测算 劳动者报酬：货币、实务工资和社会保险费 收入法 生产税净额：生产税费减去生产补贴后的差额 固定资产折旧：为了弥补固定损害而提取的价值 营业盈余：经济增加值减去前三项，主要指企业的营业利润 生产法 又称部门法。根据提供产品和劳务的各部门的产值来计算，反映GDP的来 源。我国现有17个部门。名义GDP：按照现期价格衡量的产品与服务的价值。实际GDP：扣除因价格变动的影响。提供了一个比前者更好的经济福利指标。绿色GDP：从现行统计的GDP中，扣除由于环境污染、自然资源退化、教育底下、人口数 量失控、管理不善等因素引起的经济损失成本，从而得出真实的国民财富总量。 反映的是净正效应。汇率转换的GDP：将本国的GDP用汇率折算后，以与其他国家进行比较。汇率换算法很难 准确反映不同国家货币购买力的真实比率。购买力平价：指通过价格调查并利用支出法计算的国内生产总值作基础，测算出不同国家货 币购买力之间的真实比率，以取代官方汇率。 人均名义GDP/购买力平价=人居实际GDP国民生产总值GNP：一国永久居民所赚到的总收入。包括本国公民在国外赚到的收入， 不包括外国公民在我国赚到的收入。国民生产精致：一国居民的总收入减折旧。国民总储蓄：国民可支配收入中用于最终消费支出后的余额，是投资的主要资金来源。恩格尔系数：居民家庭中用于食物的支出占消费总支出的比重。 59以上：贫困 50-59：温饱 40-50小康 30-40比较富裕 30以下最富裕洛伦茨曲线：反映收入分配的不平等程度。弯曲越大，收入分配越不平等。基尼系数： 低于0.2绝对平等；0.3-0.2比较平均；0.3-0.4相对合理 0.4-0.5 收入差距较大 0.5以上：收入差距悬殊 0.4是警戒线 储蓄S（在封闭经济状态下考察） Y=C+I+G Y-C-G=I S=I 收入等于投资 T表示政府以税收形势从家庭得到的数量减去以转移支付形式返还给家庭的数量 S=I S=(Y-T-C)+(T-G) 其中，Y-T-C私人储蓄 T-G公共储蓄 大于0 预算盈余 小于0 预算赤字利率 r实际利率 反映银行中购买力的增长有多快 i名义利率 反映银行中货币数量的增长有多快 r=i- 通货膨胀率国际收支 广义国际收支：一国在一定时期内与其他国家和地区之间各种经济交易和往来的全 部记录。无论是否涉及外汇收支。 广义国际收支账户：一国与其他国家商品、劳务和资产交易的统计记录，需要用外汇作为 媒介来实现。 分为： 经常账户：商品贸易、服务贸易、收益和经常转移资本和金融账户：资本项目、金融项目、储备资产汇率 直接标价法：应付标价法。将某个货币作为基准，本国货币变外汇标价法 间接标价法：应收标价法。将本国货币作为基准，他国货币变 美元标价法：将美元作为基准，本国货币变。 金本位制下汇率决定和调整：以黄金作为本位币的币值。两国货币之间的汇率 就是两国本位币的含金量之比，即铸币平价，它是决定汇率的基础。固定汇率。汇率决定 理论 纸币流通条件下的汇率决定和调整：汇率决定基础，即两国货币比价是由两国 货币在外汇市场上的供求状况决定的。深层次原因： 国际收支、通货膨胀、利率、经济增长状况、中央银行干预、市场预期 总供求模型： 物件水平 总供给 均衡物 价水平 总需求 均衡产量 产量 总供求模型总需求曲线 长期供给曲线 垂直的 不受物价水平之影响总供给曲线 短期供给曲线 如上图所知长期中，一个经济的物品与劳务生产量（即真实GDP）取决于它的劳动、资本和自然资源的供给，以及用于将这些要素变为物品与劳务的生产技术。物价水平并不影响这些真实GDP的长期决定因素，所以长期总供给给曲线是垂直的。长期生产水平有时称为潜在产量或者充分就业产量。经济中任何改变潜在产出的因素都会使长期总供给曲线发生移动。向右移动。劳动力市场生产函数：在一定的生产技术条件下，生产过程中投入品与最终产品之间对应的数量关系。 Q=F(K,L) F是一定产生技术水平 K、L是资本和劳动投入与产出之间的重要规律：边际产出递减规律。给定技术水平和其他投入不变的情形下，某一投入不断增加所带来的产量的增加最终会越来越小。原因在于：不同投入对产量发生影响在客观上依赖它们之间的互补关系。必须要有一定合理的比例。劳动力的需求曲线劳动力需求是指在某一个特定时期内，在某种工资率下原意并能够雇佣的劳动量。企业的劳动力需求量取决于获得劳动的成本（工资）与利用劳动带来的收益二者之间的比较。随着工资率的提高，劳动力需求减少。 劳动力的供给曲线个人劳动供给曲线是指在不同工资率下，个体劳动主体所愿意提供的劳动时间的曲线。两个阶段：（1）在工资率较低的阶段，劳动力供给随着工资率的提高而增加 （2）在工资率较高的阶段，工资率提高时，劳动力供给减少。总的劳动力供给曲线：随着工资率的提高，劳动力供给量增加。 工资率 总供给 W 总需求 E 总雇佣人数 劳动力市场均衡产品市场古典宏观经济模型的核心是要证明“总供给创造自己的需求”。储蓄函数 s=s(r) s储蓄 r利率 储蓄同利率呈同方向投资函数 i=i(r) i投资 r利率 投资同利率呈反方向储蓄和投资的相等产品市场的均衡利率是调节储蓄和投资并使两者相等的机制。均衡利率表示：在此利率下人们放弃当前消费而进行的储蓄等于在该利率下对投资的需求，也就是储蓄刚刚好全部转化成投资。储蓄和投资相等，意味着总供给等于总需求。货币市场 货币并不是指所有的财富，而是财富的一种类型。货币是很容易地用于交易的资产存量。 公众手中的货币构成一国的货币存量。 价值储藏手段，将现在的购买力变成未来购买力的办法。但要考虑通货膨胀率 货币职能 计价单位，表示价格和记录债务的单位。货币是衡量经济交易的尺度。 交换媒介：用来购买产品与服务的东西。 货币类型 法定货币：如美元、日元等，不代表实质商品或货物，发行者没有将货币兑现为实物 的义务，只能依靠政府的法令使其成为合法通货。货币本身没有价值，其价值来自于 拥有者相信货币将来能维持其购买力。 商品货币：将具有某种内在价值的商品作为货币。例如黄金。此时实行金本位制。 货币量的度量与供给 利用M1 M2 M3指标观察货币供给和需求的变动情况。这三个指标是依据资产流动性 特点对货币存量提出的范围界定指标。构成了现代货币度量体系。 1992年，中国人民银行按照国际通用归责指定了我国货币度量体系，即根据金融资产 的流动性强弱划分狭义货币与广义货币。我国的货币量度量有四个层次 M0：流通中的现金 M1：M0+企业活期存款+机关团体部队存款+农村存款+个人持有的信用卡类存款 M2：M1+城乡居民储蓄存款+企业存款中具有定期性质的存款+外币存款+信托类存款 M1和M2之差称为准货币。 M3：M2+金融债券+商业票据+大额可转让存单 中国人民银行从1994年第四季度开始公布0、1、2，3目前没有公布。 货币供给在一个经济中可以得到的货币量称为货币供给。在大多数国家，政府控制货币供给：法律赋予政府发行货币的垄断权。对货币供给的控制被称为货币政策。货币制度国际金本位制、布雷顿森林体系、牙买加体系我国现行的货币制度一国多币的特殊货币制度。大陆实行人民币制度，在香港、澳门、台湾实行不同的货币制度。人民币与港币、澳元直接兑换。澳元与港币直接挂钩，新台币与美元挂挂钩。人民币是我国大陆法定货币。人民币辅币与人民币主币，具有无限法偿能力。是不可兑换的信用货币，以现金和存款货币两种形式存在。前者由中国人民银行统一发行，后者由银行体系通过业务活动进入流通。1994年之后，人民币汇率并轨以后，实施以市场供求为基础的、单一的、有管理的浮动汇率制。货币需求受三方面因素的影响交易性因素：货币的基本功能是交换媒介，交易需求是决定货币需求的基本因素。费雪交易方程式：MV=PT 用国民收入代替T等式表明：交易中发生的货币支付总额等于被交易的商品和服务的总价值预防性因素：凯恩西提出，称为预防性需求。收入较高，持有货币越多投机性因素：持有货币的机会成本，选择持有货币而必然失去的以非货币方式持有资产所可能带来的收益。其对于货币需求的影响称为投机性需求因素。凯恩斯最先。失业 失业者：有工作能力、没有工作、有工作意愿。 失业的度量： 失业率= 失业人数/就业人数+失业人数=失业人数/劳动力人数 失业人口、就业人口、非劳动力人口之间的转换较为复杂。 失业的类型： 自愿失业：主观上不愿意工作 摩擦性失业：任何给定的时点，转岗之间的失业 非自愿失业 结构性失业：劳动力供需失衡导致 周期性失业：与宏观经济运行周期相关 奥肯定律 失业率与经济增长率之间呈现反向关系 失业率变动= -1/2*(实际GDP增长率-3%）通货膨胀 通货膨胀意指整体物价水平持续上升。测量通货膨胀 Pt Pt-1 t = 通货膨胀率、t期整体物价水平、t-1期整体物件水平 Pt-1其他测量通货膨胀的办法消费者物价指数 CPI= 一组固定商品按当期价格计算的价值/一组固定商品按基期价格计算的价值生产者物价指数 预测物价变动GDP平减指数 没有剔除物价变动前的GDP（名义）与剔除了物价变动后的GDP(实际两者之比 测量范围最广，涉及全部商品和服务，能够更加准确地反映一般物价水平。通货膨胀的分类 温和的或爬行的通货膨胀：2%-3%，始终比较稳定。 疾驰的或飞奔的通货膨胀：两位数以上，比较危险。 恶性的或脱缰的通货膨胀：三位数以上。通货膨胀的原因 凯恩斯主义：强调实际因素对总需求的影响，导致总需求需求拉动的通货膨胀理论 过度增长。在充分就与实现后产生（总需求过度增长导致的） 货币主义：引起总需求过度的根本原因是货币的过量发行。 工资成本推动：工资-物价螺旋式上升供给推动的通货膨胀理论 利润推动，又称价格推动（成本增加，供给增加导致） 进口成本推动，对应着出口性通货膨胀供求混合推动通货膨胀理论：成本推动的同时，又有总需求的增加，才可持续。惯性通货膨胀理论 失业与通货膨胀的关系 失业率与工资率之间存在负相关关系。将工资率替换成通货膨胀率。 即，失业率与通货膨胀率之间呈负相关关系。 但长期中，并不存在失业率和通货膨胀的关系。经济增长 现实的国民产出，是指实际国民产生水平 潜在的国民产出，当生产资源在其正常使用强度下得到充分利用时，一国经济能够 达到的产出水平。 经济增长是一种长期的经济现象，是一国潜在的国民产出或经济生产能力的持续增加 或者说，是一国生产可能性边界的向外移动。 经济增长：生产可能性曲线的移动。经济增长的源泉 宏观经济学通常借助于宏观生产函数来研究经济增长的源泉。 宏观生产函数将经济中的产出、生产要素的投入和技术状况联系在一起。 Yt = At F(Lt，Kt) 总产出与技术状况、投入的劳动量和投入的资本量。经济增长理论 新古典增长理论 哈罗德多马模型从动态、长期的角度来分析经济增长问题。 经济增长公式：Gw = S/V 经济增长取决于储蓄率和资本产出比。 内生经济增长理论 干中学理论（学习效应）。经济对生产率的正向影响。 人力资本理论：舒尔茨将其作为经济学的一门分支。贝克尔从微观进行分析 明赛尔将人力资本和收入分配联系起来经济周期 发生在实际GDP相对于潜在GDP上升（扩张）或下降（收缩或衰退）的时候 两阶段法：经济周期波动的扩张阶段。 经济周期波动的收缩阶段。 四阶段法：繁荣、衰退、萧条、复苏 经济衰退的普遍特征：实际GDP至少连续两个季度下降。规模广且持续时间长的衰退。经济周期成因 外生经济 创新理论 凯恩斯国民收入决定理论为政策制定者提供刺激经济的工具周期理论 政治性周 选民喜欢高经济增长 期理论 低失业、低通货膨胀 政治家喜欢连选连任 内生经济周期理论：源于收入、成本、投资在市场机制作用下的必然现象 纯货币理论、投资过度理论、消费不足理论宏观经济政策货币政策货币 狭义：中央银行运用各种工具调节货币供应量和利率政策 广义，政府、中央银行和其他有关部门所有有关货币方面的规定和采取的影响金融变 变量的一切措施。（包括金融体制改革，也就是规则的改变等）扩张性：提高货币供应增长速度。利率会降低紧缩性：削减货币供应的增长率来减低总需求视屏。利率会提高，在通货膨胀严重时适用。货币政 再贴现率：提高，货币量增加；降低，反之。 公开市场业务：卖出证券，货币供应量减少；买进证券，反之。策工具 法定准备金率：提高，货币量减少；降低，反之法定准备金率与派生存款的关系： 派生存款=原始存款*（1/法定准备金率-1）财政政策财政支出 增加，刺激总需求，增加国民收入；减少，反之。税收政策 增加，抑制总需求，减少国民收入；减少，反之政府支出：分为政府购买和转移支付。政府收入：税收和公债 扩张性财政政策：增加国债、降低税率、提高政府购买和转移支付紧缩性财政政策：减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付货币政策和财政政策的组合 双松：松财政，提高社会需求，r提高；松货币，r减少。利率不变双紧：紧财政，第2章 企业与管理基本知识企业的概念 从事生产、流通、服务等经济活动，以产品和服务满足社会需要，并以获取盈利为目的，依法设立、实行自主经营、自负盈亏、独立核算的经济组织。企业的特征 企业是社会经济的基本单位 企业是生产力的组织形式，同时又体现一定的生产关系。 企业的发展状态影响整个社会经济生活发展水平企业的类型根据企业资产构成和承担的法律责任划分个人独资企业，即自然人企业或独资企业。负无限责任。合伙企业，负无限责任，连带责任。产权转让困难，权力分散、多头领导。公司，独立法人人格和法人财产。有限责任公司和股份有限公司。国有独资公司最典型的现代企业形式。根据企业生产经营领域划分生产型企业、流通型企业、服务型企业、金融型企业根据企业规模划分：以从业人数、销售额、资产总额大型企业：2000人以上、30000万以上、40000万以上中型企业：300-2000人、3000-30000万、4000-40000万小型企业：300人以下、3000万以下、4000万以下根据生产要素比重划分劳动密集型、技术密集型、知识密集型、资金密集型跟据所有制形式划分全民所有（国有）、集体所有、私人、合资管理的定义由组织者在一定环境下实施的；是一个过程；由若干职能构成：计划组织领导控制等。工作内容是优化调配组织的人力、物力和财力资源；目的是使组织高效地实现组织目标。管理的应用范围和作用 管理是现代生产力的要素之一。管理活动的基本规律和管理方法适用于各种类型的组织。日本-生产的第四要素理论：劳动、资本、土地和管理。我国-四要素理论：劳动者、劳动对象、劳动工具和管理。计划含义收集信息，预测未来，确定目标，制定行动方案，明确方案实施的措施，规定方案实施的时间、地点的一个过程。一份完整的计划包括：5W1H。即明确做什么（what）：给出组织不同层次的目标，战略、作业计划。明确为什么做（why）：实施计划的原因。明确谁来实施（who）明确在什么地点实施（where）明确实施计划的时间表（when）明确计划实施的具体方法和手段（how）计划对管理工作的意义是管理活动的依据；合理配置资源、减少浪费、提高效益的手段；降低风险、掌握主动的手段；是管理者制定控制标准的依据类型时间长短：长期、中期、短期功能性质：生产、财务、人力对象范围：综合性、专业性明确程度：指向性、具体性程序化程度：程序性、非程序性影响程度：战略性、战术性计划的过程估量机会，对将来可能出现的机会的估计。确定目标，企业在一定时期内所要达到的效果确定计划的前提，研究分析和确定计划工作的环境制定可供选择的方案评价各种方案选择方案制订派生计划用预算形式使计划数字化决策决策者决策对象：即在人的意志指导下，能对此施加影响且具有明确边界的系统信息：内部信息和外部信息。前者决定系统的功能，后者是系统运动、变化的条件。决策理论与决策方法：决策的方法论、决策模式、科学的定量方法与评估技术等决策后果：决策行动所引起的变化或结果。评价决策决策的合理性决策的可接受性决策的实效性决策的经济性。类型战略决策、战术决策和业务决策程序性决策和非程度性决策：前者解决重复出现的问题，后者解决不经常出现的问题个体决策和群体决策初始决策和追踪决策经验决策和科学决策确定型决策和风险型决策。后者每一个结局出现的概率是可以确定的不确定型决策：每一个结局出现的概率是未知的。影响决策的因素环境因素：组织外部因素的总称。组织文化：组织的独特价值观以及以此为核心的行为规范、道德准则等，重大影响。过去的决策决策者对风险的态度决策者知识与业务能力组织 含义必须具有某种特定目标分工与合作是组织运营并发挥效率的基本手段组织必须具有不同层次的权利和责任制度组织结构设计根据组织目标进行任务划分、归类，为每一类任务确定关键管理岗位。选择合适的组织结构形态，建立不同层次的部门。确定管理跨度、规定岗位权责。配备部门的主管人员组织结构的不断修正与完善 建立组织部门的原则目标任务原则责权利相结合：责任、权力、利益分工协作原则和精干高效原则管理幅度原则：管理幅度与管理层次呈反比关系统一指挥原则和权力制衡原则。集权与分权相结合原则人员配备任务：物色合适人选、促进组织结构功能的有效发挥、充分开发组织的人力资源程序：制定用人计划、确定人员来源、对应聘者进行综合考察、确定人选、 将人员配置到合适的岗位上、对员工进行绩效考评组织结构类型直线型职能型：有权向下级直线指挥人员下达命令。下一级直接指挥人员受双重领导直线职能型：职能机构无权直接向下级部门下达命令。最常见事业部：大型公司按产品类型、地区、经营部门或顾客类别设计建立若干自主经营的单 位或事业部的组织结构。政策制定与行政管理分开。企业最高层是最高决策管 理机构：战略发展决策权、资金分配决策权、人事安排权。 制造业、金融业按照地区；贸易型按照产品划分。矩阵型：从专门从事某项工作的工作小组形式发展起来的一种组织结构。临时性，完成 后还回到各自部门，受本部门和项目组负责人的双重领导。三维立体：矩阵型的进一步发展。一个组织有三方面（三维）部门，将其结合在一起， 共同进行某种产品的开发、生产和销售等任务。跨国公司、大型企业、举行 大型体育活动或攻关活动。委员会：来自不同部门、具有不痛经验、知识和背景的人员组成，跨越专业和职能 的界限执行某方面管理职能的一种组织结构。例如：人大常务委员会、团队：为了实现某一个目标而由相互协作的个体组成的正式群体。领导 含义 是在一定的社会组织或群体内，为实现组织预定目标，领导者运用其法定权力和自身影响力影响被领导者的行为并将其导向组织目标的过程。 领导者素质 政治素质、知识素质、能力素质、身体素质 领导班子的构成 年龄结构 知识结构 能力结构：思想型、实干型、智囊型、组织型 专业构成 领导决策的艺术 获取、加工和利用信息的艺术 对不同的决策问题采取不同方法的艺术：经验判断法或主管决策法、具体决策法 尽量实现经营决策的程序化：参谋、设计、选择和反馈 合理用人的艺术 科学用人的艺术：知人善任、量才适用、用人不疑 有效激励人的艺术 适度治人的艺术 正确处理人际关系的艺术 经常分析影响人际关系的因素：空间距离的远近、交往的频率、观念相似性、互补性 调适人际关系的艺术应当多样化：经营目标调适法、制度规则调适法、心理冲突调适法 正确利用隐性组织的润滑作用、随机处事技巧法 科学利用时间的艺术 科学分配时间的艺术：重点管理法、最佳时间法、可控措施法 合理节约时间的艺术：时间记录分析法、科学召开会议法激励 作用 有利于激发和调动职工的积极性 有助于将职工的个人目标与组织目标统一起来 有助于增强组织的凝聚力，促进内部各组成部分的协调统一手段和方法物质激励职工参与管理工作丰富化 协调 内容与方法 组织内部协调各生产要素的协调：完善科学的规章制度是基本保证；管理制度是工作依据； 工作制度是行为依据；会议是重要方式企业与股东关系的协调：最大限度地扩大企业资金来源组织内部人际关系的协调：正式组织以外的非正式关系，自愿自发的人际关系。 坚持相互尊重、平等待人、互助互利、诚实守信组织与外部环境的协调 协调企业与消费者的关系协调企业与政府的关系协调企业与新闻界的关系协调企业与社区的关系冲突协调正面和反面、建设性和破坏性。管理好冲突，会使组织变富有活力。协调冲突的对策回避：最简单的、暂时的方法强制解决：迅速、以牺牲某一方面的利益妥协：双方势均力敌时树立更好目标合作：最好的方法信息沟通 传递和被理解作用提高管理者决策能力。解决冲突、协调组织行动有效沟通可以促进组织效率提高和组织变更及创新影响信息沟通的因素信息发送者的技能、态度、知识和价值观。接受者的技能、态度、知识和价值观沟通通道的选择。即，媒介物。外部噪声。即外界干扰因素信息沟通的方式正式沟通：文件传达、定期召开的会议、定期汇报、公函往来非正式沟通：同事之间的聊天、领导看望生病员工等促进有效沟通的措施选择合适的沟通方式要善于运用反馈学会积极倾听：倾听与被动地听是不同的。前者，双方都在思考控制类型前馈控制，又称预先控制、事先控制。需建立前馈控制系统，需具备的条件是： 高效的信息处理网络、适宜的前馈控制系统模型、及时的信息输入 有效的措施现场控制，又称过程控制、事中控制。对正在进行的活动或行动进行指导、监督反馈控制，又称事后控制，工作结束之后进行的控制。直接控制：着眼于提高管理者的能力和素质间接控制：着眼于发现工作中出现的偏差，根据偏差，追究当事人责任。集中控制：建立相对稳定的控制中心。保证组织整体的一致性分散控制：分为不同的相对独立的子系统，独立地实施内部直接控制。控制的基本要求全局观点面向组织的未来发展确立客观的标准应符合有关参与人员的要求现代企业制度 含义以产权制度为核心的企业组织制度和企业管理制度。产权制度：界定和保护参与企业的个人或经济组织的财产权利的法律和规则。组织制度：企业组织形式的制度安排，规定着企业内部的分工协作、权责分配。管理制度：企业在管理思想、管理组织、管理人才、管理方法、管理手段等方面的安排。我国的现代企业制度：产权明晰：出资人与企业之间的财产权利关系明确权责明确：公司，股东会、董事会、监事会、经理之间权力界限分明，各司其职。政企分开：政府不得直接干预企业的经营决策管理科学现代企业制度的基本内容总体框架产权清晰是产权制度解决的问题，确定了企业的法人地位和法人财产权权责明确是组织制度解决的问题，确定了企业的组织体系（治理结构）管理科学是管理制度解决的问题，确定了企业实施现代化管理产权制度：公司制组织制度：所有权和经营权分离原则、公司决策权、执行权和监督权三权分立原则。 组织机构包括：公司股东会（股东大会）、董事会、监事会及经理人员管理制度企业治理结构含义是一种对公司进行管理和控制的体系。核心是在所有权和经营权分离的条件下，由于所有者和经营者的利益不一致而产生的委托代理关系。降低代理成本，使所有者不干预公司的日常经营，同时又保证经理层能以股东的利益和公司的利润最大化为目标治理结构的目的通过适当地配置剩余索取权和控制权（即企业所有权）来确保企业的决策效率和稳定持续发展。即责权利统一。有效的治理结果是：利益相关者共同拥有剩余索取权与控制权，并且对每个利益相关者来说，相应的两种权利都是对应的。“共同治理”。国有企业治理结构存在的主要问题股权过分集中；决策政企难分；代理成本过高，代理效率低下；治理结构失衡，“内部 人”控制严重；董事会运动失范，新老三会混合并存；激励约束机制不健全，企业家成 长困难。完善国有企业治理机构的对策优化国有企业的股权机构；合理确定董事会的构成与职责；建立有效的监督机制；加快企业家队伍的形成与发展。企业集团管理 概念 以一个实力雄厚的大型企业为核心，以产权联结为主要纽带，并以产品、技术、经济、 契约等多种手段，把若干个企业、事业单位联结在一起，形成以母子公司为主体、具 有多层次结构的多法人的经济联合体。特征 是多企业的联合。必须集结若干个具有独立法人资格的企业、事业单位。企业集团的 母公司必须有若干个控股子公司，单独的大型企业不能称为企业集团。 组织结构：母公司、全资子公司、控股子公司以及子公司下一层次的全资、控股公司 的“金字塔形”垂直控制结构形态。 有一个核心企业。也可称为集团公司、控股公司或母公司。核心企业依据产权关系， 对子公司行使出资者所有权职能。 作用 国民经济的中坚力量，对国民经济起着支柱作用 产业机构升级换代的重要途径 推进技术进步的重要主体 发展大型企业集团是增强国家经济实力的需要组建 坚持符合国家产业政策和经济发展战略要求的原则 坚持政企分开，出资人自愿组合的原则 坚持反对行业垄断、地区封锁，鼓励跨地区、跨行业、跨所有制组建的原则 市场方式：投资、兼并、收购：主要方式 非市场方式：在国家的指导下，所有者对其所拥有的企业，进行结构调整、产权重组、 产权划拨，完成集团组建。这只是一种过渡形式。现代企业管理发展 企业流程再造 又称业务流重组 目的：提高企业竞争力，从业务流程上保证企业能以最小的成本、 高质量的产品和优质的服务提供给企业客户。 实施方法：以先进的信息系统和信息技术为手段，以顾客的长期需求为目标，通过最 大限度地减少对产品增值无实质作用的环节和过程，建立起科学的组织结 构和业务流程，使产品的质量和规模发生质的变化。 基本内容：以企业生产作业或服务作业的流程为审视对象，找出不合理因素。 以效率和效益为中心对作业流程和服务流程进行重新构造 以顾客为导向和服务至上的理念 以速度、创新、质量、服务和成本为重点 企业文化 广义：企业所创造的物质文化和精神文化的总和。体现企业在一定发展阶段生产技术 与经营管理的现代化程度。 狭义：企业所形成的具有自身特色的思想、意识、观念和心理状态以及与之相适应的 制度、组织和行为模式，即企业的精神文化。即企业的精神文化。 功能：导向、激励、自控、内聚和协调。 学习型组织 系统思考、超越自我、改变心智模式、建立共同愿景、团队学习 虚拟企业 仅仅保留某些关键功能，其余的一些功能则被虚拟化，借用外部力量来整合。外部力 量指的是生产商、供应商，有的是营销商或用户，还可能是对手。绝大多数是以技术 联盟为核心，具有组织结构的松散性、经营的灵活性、经营风险的共担性和收益共享 性的基本特征。 非资本虚拟：将企业生产、销售、研究开发的有关环节委托给其他企业去做，互相之 间没有资本联系。 资本虚拟：借用自己控股和参股公司的力量来完成某些生产制造和营销服务功能。 风险管理 以观察、实验和分析损失资料为手段，以概率论和数理统计为数学工具，以系统论为 科研方法来研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理学科。 主要功能：帮助公司怎样规避风险、避免损失、减低损失的程度，以及当损失已经不 可避免时尽量减少风险对公司所带来的不良影响。 知识管理 目标：知识的发布，以使一个组织内的所有成员都能应用知识；确保知识在需要时是 可得到的；推进新知识的有效开发；支持从外部获取知识；确保知识、新知识 在组织内扩散；确保组织内部的人知道所需的知识在何处。 创新管理 对企业所有创新活动的管理。 企业理念创新：经营理念、管理理念、服务理念、用人理念 企业经营创新：企业形态创新、产品市场创新、技术创新、经营方式创新 企业管理创新：涉及六方面的整体管理，即全员、全方位、全面动态、全反馈、 全过程、全面效益企业社会责任 是指企业为实现自身与社会可持续发展，遵循法律、道德和商业伦理，自愿在运营 全过程中对利益相关方和自然环境负责，追求经济、社会和环境的综合价值最大化 的行为。关注企业社会责任行为的性质，即什么样的行为是负责任的行为。履行社会 责任的本质是社会资源的更优配置机制。关键是实施全面责任管理，对现有企业管理 模式进行全面创新。 管理目标：追求经济、社会和环境的综合价值最大化 管理对象：外部利益相关方 管理价值：环境价值和社会价值、利益相关方价值、社会责任价值 管理机制：促进社会资源的优化配置。 需要建立以下框架： 一是内在动力。将企业社会责任融入企业使命、愿景、企业价值观之中 二是融合：建立社会责任的治理结构；建立企业社会责任内部管理体系 三是创新和持续改进 四是建立绩效指标体系第三章 企业战略管理 企业战略管理概论 定义 企业为形成和维持竞争优势，谋求长期生存和发展，在内外部环境分析的基础上，对 企业的发展目标及其实现途径、手段所做的一系列全局性、根本性和长远性的谋划， 其目的不在于维持企业的现状，而是要创造企业的未来。 特点 考虑的是组织发展的长期方向，对企业会产生长期影响 通常与获取竞争优势有关，目的是在竞争中获取优势 关注的活动范围，包括进入的领域、产品范围和抵御范围等 使企业的活动与所处的环境相适应 以企业资源及能力为基础的创造机会和利用机会的过程 战略决策会影响运营决策 不仅受环境因素和可用资源的影响，还受企业内外利益相关者的价值观和期望的影响。 构成要素 产品与市场范围：表明了企业能够获利的范围，需要分行业来描述。 增长向量：又称成长方向。企业获利能力范围扩展的方向。其按照产品与市场组合的 方式形成市场渗透、产品开发、市场开发和多元化经营等形式。 竞争优势：指出了企业最佳机会的特征，表明企业某一产品与市场组合的特殊属性。 协同作用：常常被描述为1+1大于2的效果，即企业内各经营单位联合起来所产生的 效益要大于各个经营单位各自努力所创造的效益综合。强调企业的总体获 利能力、保证企业获得成功的能力。 企业战略管理的定义和原则 定义 在研究环境变化和自身资源的基础上，确定企业“将来”的位置，并通过战略的制定 和实施予以保证。本质是争取企业全局主动性的创新和变革，这是战略管理的灵魂。 战略管理的原则 适应环境原则：重视企业与所处的外部环境的互动关系。 全过程管理原则。将战略制定、实施、控制和评价等形成一个完整的过程加以管理。 整体优化原则：将企业视为一个不可分割的整体加以管理，提高企业整体优化度。 全员参与原则：战略之实施取决于企业管理人员和全体人员的理解、支持与投入 反馈修正原则：根据环境变化，及时地反馈、修正战略，确保战略的适应性。战略管理的意义是企业明确自己在社会、行业、市场中所处的位置及与外部环境各因素的关系使企业预测自己未来的位置，为企业的发展指明方向提供企业各项决策工作和管理工作的效率企业从社会的角度来审视自身的性质和作用，从而建立与社会共同发展的“和谐”关系。企业战略的三个层次总体战略也叫公司战略，为实现企业总体目标，对企业未来基本发展方向所做出的长期性、总体性的谋划。针对企业整体的、由最高管理层制定的、用于指导企业一切行为的纲领，是企业战略中最高层次的战略。业务单位战略也叫竞争战略，又被称为事业部战略。在企业总体战略的指导下，经营管理某一个战略业务单位的战略计划，是企业总体战略之下的子战略。业务单位是按照市场划分的。可能是一个事业部，也可能不是。其战略目标是取得竞争优势。由业务单位负责人指定，应当与总体战略保持一致。重点是改进在所选择的行业和市场中产品与服务的竞争地位问题。局部性战略问题，影响着具体的产品和市场。职能部门战略职能层战略，是为了贯彻实施总体战略和业务单位战略而制定的职能管理部门的战略。包括人力资源、财务、信息和技术战略等。由职能管理的负责人领导制定，与总体战略和业务单位战略保持一致。其在促进公司战略成功方面的作用：一是为战略成功提供基础；二是为企业制定新战略提供条件。企业战略管理的特点关于企业整体的管理，涉及企业的全局和整体，管理者需要跨越职能领域解决问题。需要管理和改变企业与外部的关系。强调与外部的竞争与合作，以及满足利益相关者的 期望。具有很大的不确定性和模糊性涉及企业的变革。不断改变现存状态，以适应不断变化的环境。企业战略管理的过程 战略分析阶段：确定企业使命、评价企业内部条件、分析企业外部环境。 战略选择阶段：提出可供选择的方案、评价方案、选出最优方案、制定政策和行动计划战略实施阶段：资源分配、涉及组织结构、保证与企业文化匹配、发挥领导作用、处理 各种矛盾战略控制阶段：制定效益标准、衡量评价实际效益、制定纠正措施和权变计划。战略目标的定义和作用定义企业在战略期内所要达到的水平，是对企业使命的具体化和明确化。企业战略构成的基本内容，所标明的是企业在实现其使命过程中要达到的长期结果。作用企业制定战略的基本依据和出发点：明确努力方向、体现具体期望、标明行动纲领企业战略实施的指导原则。集中各项资源和力量，提高管理效率和经济效益企业战略控制的评价标准。具体的、可衡量的。特征可接受性；满足不同利益团体的要求可检验性：目标的定量化可实现性：过高过低都不可取挑战性：要有感召力和鼓舞作用。体系