酒店财务日常工作手册20101111(修订版).doc

财务部 酒店财务财务日常工作操作手册一、店财务日常工作事项与操作流程 1日常工作事项部门周期序号内容备注财务每天1上传酒店夜审报表要求上午九点前EMAIL给收入会计、区域组长2核对营业款，并至银行存款、兑换零钞、拿取银行回单要求中午12点前存营业款，无网银的酒店需将回单传真至总金主管收3打印二级报表，将营业款存款凭证、信用卡拉单有序贴在二级报表上；并在二级报表上注明佣金、应收款明细单位名称34编制综合报表（信用卡明细表、佣金明细表、应收账帐款明细表、欠款离店应收、佣金明细表、信用卡明细表、内签单明细表）欠款应收产生原因备注清晰，应收账款账龄分析。5整理收入户、基本户银行回单4打印二级报表，将营业款存款凭证、信用卡拉单有序贴在二级报表上；并在二级报表上注明佣金、应收款明细单位名称56编制登记现金、银行流水账帐及支票使用登记表67酒店账帐务日审，编制日审问题汇总表每周五将日审问题汇总表EMAIL给区域组长78每天编制成本控制表水、电、气、洗涤费等各项能耗89下班前编制当天工作日志每周五EMAIL给区域组长每周9每周不定期抽查前台备用金二次，编制前台备用金盘点表每周五将盘点表随其他资料快递给区域组长资金主管10每周五盘点财务备用金，编制前台备用金盘点表每周五将盘点表随其他资料快递给资金主管区域组长、总账11每周五整理报销单，编制报销汇总单，并在K3里录入报销单据做好费用请款的邮件批复、费用环比、同比表的准备12每周五下班前邮寄本周相关提交资料1、 报销汇总单、资金盘点表、收入报表、银行支付、收入凭证2、 重申每周五的资金盘点表按时发放，电子表格类包括现金、银行日记账、当月报销汇总表，需要发给区域组长，文档类包括盘点当日银行对账单、现金盘点表、已报销未请款汇总表（可参照报销汇总单）、资金盘点表。这一部分需要签字快递给总账并扫描发给区域组长。每月13每月1日编制预提费用表上月已发生未支付的能源费、人力成本费用、待摊费用14每月10号前计算审核出前台会员卡奖励提成并至公司请款发放15每月和总帐核对K3帐务现金、银行、应收款、员工个人借款16每月根据当地税务局规定日期申报个人所得税、地税17每月26日酒店物资盘点，在次月1号前完成物资盘点表18每月供应商货款结算（水费、电费、电话宽带费、洗涤费、燃气费等）其他19每月根据工程提供租赁户水电费抄表数，编制水电费分配表，催收水电费20每月、季度催收转租房租收入根据租赁合同申请房租税金、催收房租21每季核查欠款离店报表，对超三个月（包含三个月）的欠离应付作结账退款统计1922银行账帐户管理，保证帐户账户资金安全2023前台发票管理二2、每天、每周、每月店财务日常工作事项操作手册流程11、上传夜审报表：根据夜审值班经理导出的报表，按“PDF”和“EXCEL”格式整理成压缩文件，文件名为“XXX店某年某月某日”；以邮件方式在每天上午9点前上传收入会计及区域组长。2、核对营业款缴存：a. 打开营业日报-夜审后报表(PDF格式)-酒店经营二级汇总表（取数路径：押金人民币-退人民币-退押金人民币+人民币）；b. 取数路径：押金人民币-退人民币-退押金人民币+人民币cb. 打开营业日报-夜审前报表(PDF格式)-当天交款总表，两表核实无误；c.后据前台收银投款记录表清点营业包及营业款，。注意真假币的鉴别；。d.缴存 银行解款营业款（：每天上午十二点前将营业款存至一般收入户，至银行时一并换取零钞，拿提取取银行回单。）；3、 打印二级报表，将多页表格打印在一张页面上。将营业款缴存回单、信用卡回单直在左边三厘米处粘贴；在二级报表上手工注明当日佣金发生中介名称、金额、当日应收款明细AR账户名称、金额，支付宝账户还需备注中央预订号。43、编制综合报表：（1）信用卡明细表交易日期卡号有效日期授权号消费金额卡种客人房号客人姓名到帐日期到帐金额手续费扣率银行进帐单日期银行进帐单金额2010-3-111111112010-10111468.00交通银行8509梁浩2010/3/2460.047.960.0172010/3/2747.082010-3-111112010-10111292.00中国银行8201李石坚2010/3/2287.044.960.0172010/3/2（2）佣金明细表日期商户名客人姓名入住日期离店日期房号房价返佣金额返还日期返还金额状态备注2010/3/1中国航信杜丙莘2010/3/12010/3/28303￥132.00￥30.002010/4/130是2010/3/1艺龙旅行网吴晶2010/3/12010/3/28410￥119.00￥24.00否（3）应收款明细表日期商户名帐号姓名房号入住日期离店日期天数间数 房费 餐费 小计 付款日期 付款金额 是否结清备注2010/1/1李宁公司111张三83012010/1/12010/1/111 200.00 200.00 400.00 2010/2/2 400.00 是（4）欠款离店应收报表账号状态姓名到达日期离开日期客源房价房费其他总消费总付款余额备注F1008100014S付晨晨/何庆/黄永长2010-08-102010-08-17协议客人150.00 3,975.00 3,975.00 3,975.00 大润发，已从负责人11月份工资中暂扣F1008170035S尹秀2010-08-172010-08-27协议客人150.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 大润发5475.005475.000.00 5475.00（5）内签单XX酒店内签每日统计表日期部门姓名房号入住日期离店日期天数房费餐费其他合计备注2010.11.08财务部XXXD4112010.11.082010.11.136 - - - - 固定资产核查内部员工自用房5、银行提取的银行回单，按基本户、收入户分类，再以付款凭证、收入凭证分别整理4、打印二级报表，将多页表格打印在一张页面上。将营业款缴存回单、信用卡回单距最左边三厘米处粘贴。并在二级报表上手工注有当日佣金发生明细、当日应收款明细。56、编制登记现金、银行流水账帐及支票使用登记表 资金日记账表式： 支票使用登记表：67、酒店账帐务日审序号日审项目店内操作要求日审要点1各班次收银员交款单与投款记录、二级报表核对以收银封包的实际金额来核对收银员账单和收款报表，交款总表和交款总明细表，并最终与二级汇总报表的数据保持一致。二级汇总报表收银交款单金额必须与二级汇总报表的人民币、押金人民币以及退人民币的累加数保持一致，如果发生差异，核查当日应收账付款方式是否有以现金的形式支付的情况存在。与系统的二级汇总报表一致2信用卡结算单与当天所拉信用卡单核对信用卡金额核对以二级报表、交款总报表、交款明细总表、信用卡POS机轧账单来核对每一笔信用卡消费单。当日POS机结帐单金额与二级汇总报表信用卡和押金信用卡的累加数保持一致，如果发生差异，核查POS机结账是否按照正常流程进行。金额一致3会员卡销售、赠送数量统计查对报表上的会员卡销售情况，赠送会员卡是否按公司规定操作。核查当日会员卡实际销售金额与系统当日会员卡销售报表以及二级汇总报表的会员卡销售金额一致，查看会员卡销售记录，卡号是否联号，赠送会员卡后附公司的相关规定4房价权限的审核审核当日房价报表与当日房间出租情况报表:按客源类型查看房价的折扣是否按公司规定,如有异常房价必须有特批人签名或者报批,任何前台人员收银员不可以擅自无故修改房价.1、所有异常折扣的房价散客是否有享受折扣，系统中是否有备注说明，账单后是否附有优惠优惠折扣券券或相关负责人权限人签字确认等。 2、会员卡客人卡种与折扣是否相符。 3、团队客人的房价是否有审批或者报备邮件，入住是否有相关的团队入住确认单。 4、协议客人（长包房）是否都有书面协议，（销售经理）负责人是否有在协议上签字，特殊协议价格是否经报批。 5免房券、折扣券的审核发放、领用要有记录，编号管理，注明有效期，店财务按照有价证券方式保管。核查免房券、折扣券是否加盖章印，发放是否有记录、领用是否有签名；回收的券是否剪角，是否在有效期内。6客史资料的完整、审核每张账单后面所附单据输入HMS系统中的客史资料必须完整，、查看每张单据的金额是否与账单和系统一致，杂项收费单、押金预付款单按照当日费用及押金发生报表进行核对，单据必须联号使用杂项收费单按交款明细报表核对押金预付款单必须联号。如客人的押金单遗失，必须附登记人的身份证复印件和客人的确认押金单遗失签字证明。通过客账提供的帐号进入系统查询客史资料的完整性，1.每张杂项收费单与押金预付款单的金额、项目、内容必须与系统中输入的内容保持一致、每张手工单据所开据的金额与单据号是否与HMS系统入账金额保持一致。2.押金单不允许涂改，特别是房价、姓名、金额、大小写金额必须一致，要求顶格书写。3.押金单必须要有客人的签字，不允许代签。 4.押金单不可以随意的作废，必须要有说明及值班经理的签字。 5.、押金单遗失是否附登记人的身份证复印件以及押金单遗失证明7冲销账的审核冲帐冲账是指当日发生未过夜审，本人只能用本人的账单进行冲账，备注中必须说明冲账原因并请值班经理审核批准。用于修改当天的错帐，自己操作，由值班经理审核，总经理签字确认每一笔冲账都要及时的填写冲销账单，填写日期、房号、客人姓名、项目、数量、金额，仔细填写冲账原因，值班经理签字，负责人签字，另将当月冲账报表打印附在冲销账单后面，统一放于指定地点，店财务审核完毕之后签字确认。冲账必须开据手工冲帐单，并附有自己的签名和值班经理的签字认可，注明的金额、理由、事项是否与HMS系统保持一致调整是指过完夜审之后，对账务进行的调整处理，调整与冲账区别在于用于修改隔天的错帐，调整的账务还是处于有效状态的，但是冲账的账务是无效状态的账务。并且可以对调整的账务进行冲账操作。调整由值班经理审核，负责人总经理签字确认调整必须开据冲销账单手工调整单，并附有自己的签名和负责人、值班经理店总的签字认可，注明的金额、理由、事项并且与是否与HSM系统保持一致。调整主要有以下几种情况 a) 因酒店硬件方面导致客人投诉坚决要求打折的情况 b) 因为佣金码的设置或者前台操作的问题，导致中介客人系统产生的佣金金额与实际规定的返佣金额存在差异的话，需要在消费账的佣金账目中通过调整的方式来进行相关的佣金调整。（附件：佣金调整的课件）（当日进出的中介客人只要按照正常的中介客人进行入住离店操作，不需要手工录入返佣金，否则在夜审过后会重复的产生佣金） c) 会员客人生日房次日退房时调整夜审房金-50元以红包的形式返给客人，并让客人在生日房确认单上面签字确认，前台做好相应的记录。（生日房红包的调整课件） d) 客人在退房时出示有效的会员卡，应该客人以优惠进行调整，必须征得值班经理或负责人同意签字确认。 e) 支付宝中央预付或者其他中央预付的房价与客人实际到店的房价产生差异的时候，在不更改中央预定房价的情况下，通过调整的方式来进行相关的房价调整，确保转至AR账的消费金额与客人预付的金额一致。（支付宝中央预付以及其他中央预付的调整操作） f）因为前台入错收入科目但金额正确的调整，可以通过调整的方式进行收入科目之间的转换调整。（入错收入科目但金额正确的课件操作） e）其他的因为员工自身的失误，必须责任到人，进行赔偿。对冲帐和调整的审核，打印“冲帐、调整”报表，应严格按照酒店政策程序中关于财务冲帐的控制规定执行。（必须有当事人签字注明原因并由店长签字确认）每天打印冲账与调整报表，与当天所开据的冲账与调整手工单据一并装订，冲销账的理由必须详尽，并与系统录入一致，店长审核并签字确认.调整权限-店长的调整权限为500元，500至5000的需通报总经理审批，5000以上报总部财务部审批。 店长调整的权限是否超过500元，500-5000调整是否报总经理审批，5000以上的调整是否报财务部审批。8内签单的审核内部签单和折扣的审核，查专人签字，是否符合权限关于酒店内部员工在酒店消费的折扣及签单权限政策，内签单填制是否正确,内签单房必须通过中央预定，不得私自预定内签单是否通过中央预定，是否有客人签字、店长签字。店内餐厅内签参照交际应酬费稽核。9当天进出客人的审核(当天入住客人的审核和离开客人单据的审核)每日前台员工在当日工作结束之后都可以通过HMS前台系统打印出使用本人帐号所操作的所有交款报表，交款报表后的明细账单就是营业收入的依据。交款报表后明细一定要按交款报表前后顺序排放存档（以后查账方便）前台员工每日当班结束后是否打印出本人所有的费用发生明细报表作为营业收入依据、交款报表所附的明细是否按顺序装订并存档信用卡、人民币、退款账单的审核，重点审核账单上的进退房时间，是否符合关于加收半天房费、全天房费、休闲房费的规定。每一份的消费账单都有一份明细账单或汇总结款账单。所有账单后面一定要附有客史（就是入住时入住登记单）、还有杂项收费单或手工房金单，退款和信用卡押金明细账单里还附预付款押金单的存根联和客户联，所有账单在收款后必须有客人签名认可客人入住及退房的时间是否与其发生的房费相吻合，、账单后所附客史资料是否完整，、每张帐单是否有客人的签字。9挂账（欠款离店）客人的审核欠款离店在新系统中的操作方式叫挂账，其含义就是将客人房间进行退房但是HMS系统中不做结账处理，查看每天的挂账（欠款离店）的情况，只能是欠客人款,不能发生客人欠款,若有必须负责追回,否则必须赔偿,把每天的欠款离店的客人账单复印给财务留底，发生逃帐、坏账第一时间报财务和店长总经理处理每日通过欠款离店应收报表所发生的明细来核对前台所提交的挂账账单是否符合标准，账单是否有相关责任人与店长的签字确认，当任店长在职期间所发生的挂账（欠款离店应收）金额是否在一个月之内结清。欠离退款帐单上的金额是否与系统内金额相符；客人签名是否与后面所附押金单、杂项单等的签名相吻合，帐单后所附单据是否齐全10返佣金的确认审核当日佣金发生表中的佣金是否与当天实际发生的相同，确认佣金的发生是否有签订过相关的中介合同，中介客人在入住时候是否有相关的中介预定确认单，如不是中介公司就不可返佣。审核二级汇总报表返佣金总额与当日佣金发生报表的明细是否一致，所有的中介客人是否都有相关的中介预定确认单。当日发生的返佣账目是否有相关中介公司的返佣确认单自行签定的中介协议必须有总部的报备邮件，并且根据规定设置相关的中介佣金代码。要求中介单位必须有资质审核店内自行签订的中介单位是否有资质：检查营业执照、税务登记、法人代表身份证复印件是否齐全，返佣方式必须通过银行帐号佣金调整必须符合相关规定。不可以手工做返佣金审核每笔佣金调整的明细，确认调整佣金的理由是否符合规定。是否存在手工返佣金11应收账款的审核确认每日转账至AR账的应收账款是否符合相关规定，是否有协议,是否已按合同支付押金、客人签字是否符合要求。是否有相关责任人担保确认。销售部相关负责人必须核实并签字确认1.每日审核二级汇总报表应收款总额与当日应收账款明细表是否一致，所有发生的应收账款是都符合转账的要求。2.应收帐款是否有相关的协议合同，账单是否有客人的签字确认，并且有相关责任的担保确认。3.根据月结单位付款的方式在HMS系统中及时的做AR账收回操作，应收账的收回必须由酒店财务负责进行。4.系统应收帐中有中央预付的，例如支付宝中央预付、网银在线等等，前台每一笔转入中央预付AR账户的，相应的账户主单必定备注了支付成功的说明，店财务可以根据当日应收账款明细表中的转账明细进入系统核查，以确保转入AR账的金额与总部收到的预付款一致，并且核查前台有无错转的情况发生，确认无误后月底与总账进行核对，及时的在相应的AR账户中做统一收回。5.如果前台在转AR账出现转错的情况，酒店财务审核之后可以将转错的那笔账务直接转至正确的AR账户，那当日应收账款明细表中，会在原来错误的AR账户中出现负数金额，正确的AR账户有笔正数金额，总的应收账款不发生变化。6.酒店在新增AR账户之后，一定要发送邮件告知相应的总账、区域组长。账单上是否有店长或销售经理的签字确认12审核锁房、维修房和换房报表原则上酒店不可以随意进行锁房，如有特殊原因须以邮件的形式报总经理审批，并附有相关的情况说明签字确认。锁房理由必须在备注中说明，报表须有店长 签字确认锁房报表是否附店长或值班经理签字确认，是否有相关的报备邮件，锁房理由是否合理。换房单一式两联，一联跟随客帐，一联附换房报表后，房间/房价变更通知单上注明日期、房号、换房原因、经受人、值班经理及客人签字。换房后必须在公安上传系统中输入新的房号。换房报表是否附有换房单，换房单是否有值班经理、客人签字，房号、原因等是否填写齐全。维修房必须有相关的维修单据并附值班经理或店总的签字，在系统中要注明维修的原因。维修房是否附有维修单，维修人员、验收人员是否签字齐全。检查维修开始、结束时间，是否有过夜现象。如果当日设置一天的维修房，夜审后会自动变为脏房，请特别关注维修房的设定时间。维修房不可以做锁房处理。13餐厅营业状况审核早餐券上加盖日期章，限当日使用，餐厅收券后剪角，早餐结束后，制作餐厅营业日报表（早餐） 赠券必须注明理由或房号 每笔餐费所开据的手工单据是否与HMS系统入账的金额和单据号保持一致，单据上是否注明相关的付款方式，店财务是否有餐券销号记录，赠券理由是否合理餐厅所有消费必须开具杂项单，金额与点菜单一致杂项单金额是否与所附点菜单一致，中（晚）餐杂项单汇总金额是否分别与餐厅营业日报表中（晚）餐一致，营业日报的早中晚餐金额是否与二级报表金额一致夜审需要将点菜单的餐厅联、厨房联分别核对是否一致点菜单是否联号，金额是否与杂项单一致；厨房联与餐厅联核对是否一致14填值班经理工作日报表记录当值工作情况值班经理是否填写相关的工作日报表，并且工作日报表所填写的内容是否与实际发生的相一致。15根据财务要求分别导出PDF和EXCEL报表当日夜班值班经理在系统过夜审时导出所有相关的夜审报表并存档夜班值班经理在HMS系统过夜审时是否正常导出所有相关的夜审报表，是否分两种格式导出，是否分收银报表、夜审报表。16当日房卡开卡、销卡报表与系统报表的核对每日根据房卡系统导出当日房卡开卡与销卡报表与夜审报表中的当日房间出租情况报表和当日住客实际离店报表进行比较核对1. 发卡报表是否与夜审报表中的当日房间出租情况报表相符，是否存在差异，如果有差异，是否有相关的说明，说明是否合理。2. ；销卡报表与当日住客实际离店报表是否相符，是否存在差异，如果有差异，是否有相关的说明。3. 核查当日到店当日离店报表中当日进出的房间是否都有相应的手工房金入账记录，并与开销卡报表中当日开卡当日销卡的记录进行核对。4. 重点核查开销卡的时间与HMS系统入住离店的时间相符吻合。如存在差异，核查具体原因并做记录说明。17夜班值班经理夜审打印报表夜审前（收银报表）：当日费用发生报表、当日房价报表、当日交款总表；夜审后（夜审报表）：一级汇总表、二级汇总报表、夜审综合报表、当日房价报表、当日手工房金报表、当月调整冲账报表、当月销账报表、当日房间出租情况报表、当日在住客人实际离店报表、欠款离店应收报表、欠款离店客人应付退款报表、当日佣金发生报表、当日锁房报表、当日维修房报表、当日换房报表、当日应收账款明细表 (老系统夜审前：欠款离店余额表、冲帐报表、销帐报表、每日佣金收回表、每日佣金发生表、每月佣金收回表、每月佣金发生表、当天交款总明细表、当天交款总报表、应收帐款余额表、房价报表、在店客人余额报表、每日出租房间情况报表、当天费用发生报表、当天收款报表、房态报表、会员卡销售报表、住店实际抵达报表、住客实际离店报表、当日未完成结帐报表 1. 审核酒店夜审所打印的报表是否齐全；2. 欠款离店报表只需根据时间节点打印一个月之内发生的账务。夜审前后的相关报表是否齐全：收银报表、夜审报表78、编制成本控制表：根据每天发生的数据进行填写其他成本1234客耗品 226.83 265.15 252.44 364.79 洗涤费 269.00 305.00 297.00 373.00 电费(元) 418.00 441.00 409.00 385.00 水费(元) 152.10 181.35 128.70 187.20 煤费(元) 440.00 440.00 440.00 440.00 房间数 68.00 68.00 68.00 68.00 出租率94.12%85.29%101.47%117.65%平均客房耗用 3.54 4.57 3.66 4.56 平均客房洗涤费 4.20 5.26 4.30 4.66 平均耗电 6.53 7.60 5.93 4.81 平均水耗 2.38 3.13 1.87 2.34 平均煤耗 131.90 7.5866 6.3768 5.4999 89、工作日志：根据每天工作的重点事项进行编制周二周三工作内容用时工作内容用时加盟店培训财务日常工作流程、岗位职责及表单说明09：00-11：30加盟店培训案例讲解及分析09：00-11：30加盟店培训酒店财务制度及特别注意事项（中央预订）13：00-16：00加盟店培训仓储系统及收入凭证制作13：00-15：00天坛南及宋家庄遗留工资编制16：00-17：00加盟店培训固定资产管理办法讲解+存货管理16：00-17:00处理邮件17：00-17：30培训方庄财务报销事宜17：00-17：3010、前台备用金盘点1）盘点时保证所有单据HMS系统已入账、宾客退款系统已作结账处理；2）打印出22号当日交款总表报表，确认现实营业收入3）清点前台收银柜现金，按票面、数量登记，注意真假币识别4）核查垫付款项支付凭证（发票兑奖联、出租车返佣登记表、发票、佣金签收）5）填写备用金盘点表6）盘点情况核定（盘损、盘溢）及处理结果前台备用金盘点表式：11、财务备用金盘点： 1）至基本户银行打印对账单 2）盘点库存现金（应该与现金日记账余额吻合） 3）填写财务现金盘点表 财务备用金盘点表式： 4）编制现金银行盘点表 表式如右： 编制现金银行表时与其关联表单有： 截止盘点日银行对账单现金日记账费用报销请款汇总、已报销未请款汇总表12、每月1日上传总账的预提费用表，上月已发生未支付的能源费(水、电、煤)人力成本费用(工资、公积金、员工社保)、待摊费用（花木租赁等），表式如下： 预提醒费用表：13、每月26日对客房一次性耗品、客房布草、前台印刷品、前台小商品、餐厅酒水存货进行实地盘点，据此编制存货盘点表1存货盘点表2小商品盘点表3菜品盘点表4会员卡盘点表三二、其他工作事项1、银行帐户管理开户银行选择：（1）门店开设基本户以工行、建行、招行为主要银行，基本户一般用作酒店备用金帐户及各项代办事务（如代发工资、托收水电费等）；（2）门店一般户须选择建行，离酒店车程30分钟为最大限度。一般户用作酒店营业收入帐户，一般户开好后每日需将营业款存至此帐户。网银及电话银行：（1）门店一般户需开通建行网上银行，门店财务开通后需及时将银行所给资料及物件全部寄至总公司指导安装，并告知当地网银客服电话。总公司财务安装无误后，门店不再手工划拨营业款，直接由总部操作，界时总部会告知此事项；（2）门店基本户原则上不需开通网上银行，有需要可开通电话银行用于查询款项。基本户及一般户印鉴章注意事项：（1）店内留有基本户财务专用章及法人章“徐辉”，章由门店自刻，分开保管（店长保管法人章、店财务保管财务专用章）；（2）店内一般户法人章“徐辉”不能私刻,开户时将银行印鉴卡片寄至总部盖印方可去开户；开户资料保管：门店基本户及一般户开好后，将开户许可证、开户申请书、印鉴卡等资料原件寄至总部，店内留少许复印件(重复复印使用)；如需要资料原件，填写借条至总帐处方可外借。2、发票管理理：前台至财务部领用时需登记造册，每日前台需登记客人开票情况，财务需每日核查。1）发票种类：定额发票（发票金额为5元、10元、20元、50元、100元、200元等手工开据商业服务发票税控打印发票*关注手工发票、税控打印发票由当地税务机关核定单位每月最高使用上限，及开票额 2) 发票申领 值班经理到财务处领用一定数量的发票，做好发票领用文档签收。在前台开票系统将中做发票移库。（税控机打发票） *发票代码及起始号要核对无误后再确定入库，一旦发生错误，会造成整批发票信息错误3)发票开据 定额发票：发票章印加盖发票、存根联启封线，并清晰按发票流水号顺序使用，不得跳号提供发票金额必需与宾客消费金额相吻合，在发票存根联登记房间号登记发票开据明细表手工开票、税控机打发票：按发票流水号顺序使用，不得跳号发票须开列抬头及日期，不得错开日期填写；发票金额应大小写齐全，合计栏小写数字前用“￥”封顶，大写数字前的空格用“ 零 ”封顶。大写规范：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、零”发票保持干净平整。手工填写字迹清晰,不得任意涂改；凡发票面文字、金额有涂改，必须一式三联全部作废，加盖“作废”章印；门店开据的发票金额必需与宾客消费金额相吻合，开据内容为税务局核定项目; 登记发票开据明细表*发票章印必需加盖至发票联、存根联启封线处。*发票要按顺序使用，大小写规范，金额不得随意涂改，作废发票加盖”作废”章，不得擅自丢弃或损毁。*机打发票开据时应该注意的细节：发票号码、机打号码、票据号码要一致；开票金额要与宾客消费相匹配；账单上根据实际情况加盖发票已开或发票未开章印。如若宾客提出与上次消费一并开据，门店应先核查该客人之前的入住记录，开票记录等信息，核实无误，方能开据发票，并在账单上注明。4) 发票的内部管理各分店由店财务保管发票，专门存放；发票系统权限人员由管理员（店财务）设置增减，各前台人员当班使用自己的工号与密码，不允许外泄与相互窜用。发票领用、缴回记录要完整，有经办人签收。不允许发放未加盖“发票专用章”的空白发票部分地区发票规定使用期限，要按使用期限使用，到期未用完的专用发票，应提前一天交回财务部核销。月底汇总本月开票金额，填写发票缴回情况表和发票盘点表。应当按照税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。任何人不得转借发票领购本、不得转借、转让、代开发票，订本式发票不得拆页填写。*使用税控机的酒店，前台员工要严格按照规范使用自己的工号和密码，不得乱用他人的，或让他人使用自己的工号和密码；不得多开发票，发现不正常开票金额，要及时查明原因及时处理5)发票的传递 定额发票：发票联提供宾客，存根联注明房间号、宾客姓名。夜审值班经理据发票存根联登记发票使用情况表。财务日审根据存根联销号及开据金额核查，是否存在多开现象，定额发票作废时需在存根联与发票联启封线处盖上“作废”章印；税控机打发票、手工填写发票：一式两联：发票联提供给宾客，记账联（登记房间号、宾客姓名）与前台结账单装订一起，夜审值班经理据此登记发票使用情况明细表。一式三联：发票联提供给宾客，记账联（登记房间号、宾客姓名）与前台结账单装订，夜审值班经理据此登记发票使用情况明细表，存根联由前台发票保管人员按序整理，每日传递至店财务部进行销号核查，作废发票必需一式三份。随同存根联传递至财务部，每100份装订成册，加贴发票装订封面。发票存根封箱存放时，在箱面上粘贴发票装箱封面.一式四联：发票联提供给宾客，记账联（登记房间号、宾客姓名）与前台结账单装订，夜审值班经理据此登记发票使用情况明细表，存根联由前台发票保管人员按序整理，每日传递至店财务部进行销号核查，作废发票必需一式三份随同存根联传递至财务部；备查联由前台发票保管人员按序整理（100份装订一册），作废发票号需在有效票上备注说明，另装订成册发票粘贴发票装订封面。作为前台至财务部领用新票凭据。*发票的传递保管一定要按规范操作，登记发票使用情况表，做好保管记录。*已兑奖发票不得作废,隔月发票不得作废6) 发票缴销 每月根据当地税发票核销规定，将已开据发票到地税进行缴销。定额发票：每本封面填写有效开票金额、作废金额，起讫号码，不得断号手工发票：每本封面填写有效开票金额、作废金额，起讫号码税控机打发票：点击发票管理系统里的统计分析，根据地税要求，打印发票使用情况表、营业收入结报单、发票作废明细单、发票使用清单三、财务离职 1）整理未完成工作事项，编制交接工作表 2）整理财务保管文档，填写文档交接表店财务离职需要交接工作表单项目报表名称交接时注意要点1未完成的工作清单按日常工作事项编制工作事项表，按财务、人事、采购、门店行政工作分别列出，、需具体罗列每项工作内容、工作的进步，需要跟踪的事项。截止完成日期。另各区域门店根据实际情况编制财务人事工作事项交接表。酒店内部财务管理报