金蝶K3-作业指导书-03固定资产-080407.doc

推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 1 页共 12 页 作业指导书作业指导书 固定资产固定资产 目录目录 1 0概述概述 3 1 1内容介绍 3 2 0登录金蝶登录金蝶 4 3 0固定资产固定资产 5 3 1固定资产整体流程 5 3 2基础资料的设置 6 3 3卡片的增加 9 3 4日常处理 10 3 5计提折旧 11 3 6期末结账 12 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 2 页共 12 页 作用 指导 书 固 定资 产 版本变更记录 版本号时间作者变更内容 1 02008 4 3 李向峰创建文档 杨建辉审核 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 3 页共 12 页 1 0 概述概述 感谢您使用金蝶 K 3 ERP 系统 本手册是固定资产的操作指导书 1 1 内容介绍内容介绍 本手册包含以下内容 固定资产的整体流程 基础资料的设置 卡片的日常处理 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 4 页共 12 页 2 0 登录金蝶 登录金蝶 1 点击桌面的金蝶图标 2 选择 当前账套 账套号 公司名称 你可以选择三种文字登录 中文简体 中 文繁体 英语 然后输入用户名和密码 点击确定即可 如图如图 1 1 注意 你可以通过右上角的 修改密码 功能来重新更改密码 图图 1 3进入到 K3 主界面 如图如图 2 2 图图 2 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 5 页共 12 页 3 0 固定资产 金蝶 K 3 固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础 帮助企业实现对固 定资产的全面管理 包括固定资产的新增 清理 变动 按国家会计准则的要求进 行计提折旧 以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作 它能够帮助管理者全 面掌握企业当前固定资产的数量与价值 追踪固定资产的使用状况 加强企业资产 管理 提高资产利用率 固定资产管理系统中 固定资产初始化产生的初始余额可以传递到总账系统 作为固定资产相关科目的初始余额 固定资产新增 变动 清理 折旧计提与费用 分摊均可自动生成凭证 并传递到总账系统 3 1 固定资产固定资产整体整体流程流程 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 6 页共 12 页 3 2 基础资料的设置基础资料的设置 基础资料基础资料 路径 财务会计 固定资产管理 基础资料 1 变动方式类别的增加 点击新增 输入 代码 名称 新增 如图如图 3 3 注意 1 软件本身预置了一些类别 可以修改 或者删除 2 如果要求系统对固定资产变动业务自 动生成相应的记账凭证 就必须在 固 定资产变动方式 界面中的框中输入对方科目代码 同时也应输 入该类业务所产生的记账凭证的凭证字 如 收 付 转 摘要内容和核算 项目 图 3 2 使用状态类别的增加 点击新增 输入 代码 名称 选择是否计提 确定 如如 图图 4 4 注意 1 已使用的固定资产使用状态项目不能 被删除 图 4 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 7 页共 12 页 基础资料基础资料 3 折旧方法的查看和设置 此界面分为三 个页签 如图如图 5 5 6 6 在此显示系统预设和用户自定 义的所有折旧方法 双击其中的折旧方 法 可进入该折旧方法的编辑界面中 在此对折旧方法进行编辑和新 增 只有单击 新增 或 编辑 按钮 后 此界面上的内容才可进行编辑操作 对于预设折旧方法 只有折旧选项是可 以改动的 在此有对各类系 统预设折旧方法和自定义每期折旧率法 的说明 供用户查询 接下来对预设折 旧方法 自定义公式折旧法 自定义每 期折旧率法分别进行说明 注意 建议用户在选择固定资产折旧方 法时 如果不能预见以后期间该固定资 产是否会进行原值 使用期限或累计折 旧的调整时 建议选择动态的折旧方法 保证固定资产始终按照调整后的折旧要 素计提折旧 图图 5 图图 6 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 8 页共 12 页 基础资料基础资料 4 资产类别的增加 输入代码 名称 使 用年限 净残值率 计量单位 固定资 产科目 累计折旧科目 卡片编码规则 如图如图 7 7 注意 卡片编码规则是为了在增加卡片 的是自动生成有规律的卡片编码 也可 以不设置 比如电子设备 规则为 DZ000 当录入电子设备时 会自动生成 DZ001 DZ002 图图 7 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 9 页共 12 页 3 3 卡片的增加卡片的增加 新增卡片 路径 财务会计 固定资产管理 业务处理 新增卡片 1 固定资产的管理要记录固定资产的来源 规格型号 存放地点和使用部门 以跟 踪固定资产的使用 同时需要根据固定 资产的价值信息和折旧方法 进行折旧 计提和折旧费用的分摊 因此在正常需 计提折旧情况下 新增固定资产卡片时 要录入以下方面的数据 基本信息 部 门及其他 原值与折旧 如图如图 8 8 注意 在不计提折旧情况下 系统参数 中选择了 不折旧 对整个系统 的 选项 则新增固定资产卡片要录入数 据会稍有不同 除基本信息 原值及部 门信息外 还有初始化数据和期间数据 图图 8 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 10 页共 12 页 3 4 日常处理日常处理 卡片变动 路径 财务会计 固定资产管理 业务处理 变动处理 1 2 3 固定资产的变动 可处理如固定资产的 使用部门变动 原值及累计折旧变动等 情况 如图如图 9 9 固定资产的清理 可处理固定资产的投 资转出 报废 清理等 和固定资产的 变动不同的是 固定资产清理后 其价 值为零 将不再纳入到本单位的固定资 产管理之中 凭证管理 针对固定资产日常的增加 变动 清理等业务可在凭证管理中产生 记帐凭证 并将凭证转到总帐系统中 注意 固定资产变动业务可包括两个方 面 一是对价值信息的变更 包括 1 对固定资产的后续支出 如果使可能流 入企业的经济利益超过原先的估计 例 如延长固定资产的使用寿命等 2 根据企 业的实际情况 对固定资产折旧方法 预计使用寿命 预计净残值等折旧要素 进行变更 系统从下期开始将按变动后 的折旧要素计提折旧 二是非价值信息的变更 如固定 资产的使用情况 使用部门 存放地点 等发生变动 图图 9 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 11 页共 12 页 3 5 计提折旧计提折旧 计提折旧 路径 财务会计 固定资产管理 期末处理 计提折旧 1 登录 K 3 客户端主控台后 进入固 定资产管理系统 单击 期末处理 计提折旧 弹出 计提折旧 界面 如图如图 1010 2 单击 下一步 设置折旧凭证的摘 要和凭证字 3 单击 下一步 选择是否保留当 期已修改的折旧额 然后单击 计提折 旧 系统开始进行折旧的计算工作 4 如果本期已经提过折旧 会提示 是否重新计算折旧 选择 是 系统继续进行折旧的计算工作 完成后 将提示生成折旧凭证的凭证字号等信息 5 单击 完成 结束计提折旧操作 并退出 计提折旧 界面 他 注意 在系统中录入了折旧方法为 工 作量法 的固定资产 需要在先输入本 期的工作量 图图 10 作业指导书 固定资产业务 推动企业管理变革 帮助用户成功 Created on 2008 04 03 Version 1 0 Created by 李向峰 第 12 页共 12 页 3 6 期末结账期末结账 期末处理 路径 财务会计 固定资产管理 期末处理 期末结账 1 在固定资产系统的主界面 单击 期 末处理 进入期末处理模块 在此模 块中单击 期末结账 弹出 期末结 账 界面 如果确认进行结账处理 单 击 开始 系统会先检查系统业务的 处理情况 如果存在业务处理不完善的 情况 系统将给予提示 用户需根据提 示完成