我国中小企业融资问题及对策分析——以湖北省为例(无图).docx

目 录摘 要IABSTRACTII1.前言11.1国内外经济发展环境11.2中小企业发展现状11.3湖北省中小企业发展状况12.中小企业融资现状及特点22.1中小企业融资现状22.2 融资的特点33.湖北省中小企业融资难的内外部原因分析33.1湖北省中小企业融资难的内部原因33.1.1中小企业尚未建立现代企业制度、财务管理和企业管理的违规行为33.1.2 中小企业内源融资匮乏43.1.3 中小企业外源融资渠道单一43.1.4 中小企业难以实现抵押担保43.2 湖北省中小企业融资难的外部原因43.2.1金融支持体系不健全43.2.2政府制度支持缺位54.应对中小企业融资难的对策54.1加强中小企业的公司治理建设54.2大力发展地方性中小金融机构54.3转变国有商业银行经营观念和经营方式, 改进中小企业融资服务64.4建立和完善中小企业信用担保体系,大力发展互助性担保制度64.5发展融资租赁业务7参考文献8II摘 要改革开放30年来，中小企业已经成为我国经济发展中的一支重要力量，在繁荣经济、促进增长、扩大就业、推动创新等方面发挥着越来越重要的作用，但融资难一直是困扰我国中小企业发展的最大障碍。尽管政府采取了一系列金融措施改善中小企业的融资环境，但问题并未得到很好的解决，尤其自2008年下半年以来的全球金融危机给实体经济发展带来的危害不断加深的背景下，中小企业融资难问题比以往更加突出，融资面临前所未有的困难。本文主要以湖北省的中小企业融资现状为例，同时参考全国情况，从多个角度分析中小企业融资难的原因，并为政府部门在解决中小企业融资难的问题提出可以采用的一些对策建议。关键词： 中小企业 融资 湖北省Financing Problem of Small and Medium Enterprises - A Case Study of Hubei ProvinceABSTRACT30 years of reform and opening up, SMEs have become Chinas economic development an important force, is playing an increasingly important role in the economic prosperity and promoting growth, creating jobs, promoting innovation and so on, but the financing has been a problem in Chinas medium and small the biggest obstacle to the development of enterprises. Although the government has taken a series of financial measures to improve the financing environment for SMEs, but the problem has not been solved, especially since the second half of 2008 under the global financial crisis to the real economy harm deepening background, SME financing problem is more prominent than ever, financing is facing unprecedented difficulties.This article mainly of small and medium-sized enterprise financing present situation in Hubei province as an example, refer to the situation at the same time, from various angles, the author analyzes the reasons of financing difficulties of small and medium-sized enterprises, and for the government to solve problems in small and medium-sized enterprise financing difficulties can adopt some countermeasures and Suggestions are put forward.Keywords： SME Financing Hubei1.前言1.1国内外经济发展环境随着20世纪的经济转型，社会经济的组织形式并没有完全像19世纪末20世纪初叶经典经济学家所预言的那样，市场经济必然走向集中，集中又必然走向垄断。相反，中小型企业在国民社会经济中起着越来越显著额作用，是国民经济中的重要一部分。上个世纪，资本主义发源地的英格兰经济学家舒马赫有一本小的是美好的的著作，在这本书里他充分地分析了小企业所具有独特的优势，这意味着在很久之前，其实已经有不少人认识到了中小企业的重要。十几年前，那场可怕的金融危机席卷整个亚洲，它所到之地，日本、韩国等这样由大企业支撑的经济体无一幸免，而中小企业占据主要地位的我国台湾地区反而无人意料地幸免于难。这不得不引人深思，在这之后，经济学家们开始认识到了中小企业在大风浪里的灵活优势，大量的企业家、经济学者开始探索中小企业的发展对市场经济的作用。1.2中小企业发展现状渐渐地，中国改革开放的步伐逐渐深入，随之快速发展的还有中小企业，中小企业占整个经济市场的比例越来越大，为人们的物质文化需求做出了巨大贡献，成为我国经济社会发展中不可缺少的重要组成部分。得益于此，我国广大人民日益增长的物质文化需求也因此得到了极大满足。中国中小企业协会会长李子彬认为，截至2014年底，中国在工商部门注册的中小企业已达到1023万。目前，中小企业占中国企业总数的99%，贡献GDP占国内生产总值的60%，贡献超过50%的税收，提供了近70%的进出口贸易，创造了大约80%的城镇就业岗位。到目前为止，全国中小企业工作体系已拥有120家省、市、县的中小(民营)企业协会、促进会、联合会，中国中小企业协会会员达到15万家。 新华网沈阳。 1.3湖北省中小企业发展状况有一组数据说明了中小企业在湖北市场经济中的重要地位，湖北省人口总数约6000万人，超过99%的企业是中小型企业，80%的就业是由中小型企业承担，中小型企业完成了70%的技术创新，超过50%的国内生产总值和50%的税收是中小企业做出的贡献，即中小企业在效益、就业、社会稳定等方面的技术进步都是非常重要的一个元素，所以无论是国务院还是地方对中小企业都非常重视，在未来，在一些推进的力度、一些方针政策上可能还要越来越强化。这几年，湖北省中小企业渐渐地引起了省委省政府的重视，为了表达对中小企业的重视，省委省政府出台了一系列政策。 省委、省人大、省政府出台了湖北省实施办法，对湖北省中小企业的信用担保体系的建立进行了进一步明确，同时也进一步推进中小企业社会化服务体系建设的意见，湖北省这几大政策体系的出台，对于推动湖北省中小企业的发展起到了很好作用。 荆楚网湖北政府门户网站，学习贯彻十七届五中全会精神系列访谈现场，湖北省经信委的副主任胡树华先生有几个数据可以佐证，目前中小型企业在湖北省有超过250000家以上，规模在2009年达到13739，即规模以上的工业企业。今年上半年湖北省规模以上企业已经突破14362家，到年底肯定还要大发展，所以中小企业正呈现出一个万马奔腾的发展局面，已经成为湖北省目前高新技术产业的重要生力军，也成了推动县域经济繁荣的主力军，可以说也是湖北省经济社会发展的一个重要支撑力量。2011年，省长李鸿忠有重要讲话，在湖北百强企业中，特别是在多年发展的大型企业，相对河南，安徽，山西仍然落后。看到一个数据今年湖北省进国家500强的企业有9家，在全国排在15位，但是在中部排序湖北只排第4位，排第一位的是河南、第二位是安徽、第三位是山西；还有制造业500强，湖北省也是排在第4位，所以大的排序上没有优势。但是这几年湖北省利用自己的两大优势资源大力发力中小企业，形成自己的特色，湖北的两大优势资源主要是：一个是有大量的服务业。事实上，500强的国家服务业中，湖北省有17家，在全国排名第十二，中小型企业发挥了很大作用。在湖北省，服务业带动企业发展，特有的科技优势为高新技术产业奠定了基础，这样的因素使得湖北省的高新技术产业发展迅速，因此湖北省也就拥有着科技型和服务型企业领先发展的大大的优势。湖北省发展最快、最好的城市非武汉莫属，而中小企业又是带动武汉经济发展的主要力量。过去服务业的发展形成的聚集效应非常大，包括它的交通区位物流发展、商贸繁荣等，在武汉，最典型的就是汉正街，它是成百上千各中小企业组成的产业集群。而高新技术产业，则得益于武汉110多万的大学生组成的庞大生力军，一些高校人才聚集，围绕一项专利技术、一项新产品发明、一个小小创意，就可成立一个科技型的公司，从孵化、成长、壮大，使得这样一个个群体慢慢壮大，无数的这样人才聚集到一起，形成了湖北的高新技术产业区，这也是湖北省的一个巨大优势，这个优势也是其他省份没有的。中小企业毕竟是中小企业，因此往往面临着从一开始就面临的很多困难，而融资难排名第一。企业的发展是由资本驱动的，技术，融资困难是摆在中小企业共同的问题，湖北省也不例外，或多或少陷入中小企业的增长的困境中。2.中小企业融资现状及特点2.1中小企业融资现状众所周知，银行贷款是中小企业融资的主要方式，在目前的融资条件下，直接融资渠道匮乏，风险投资体系不够完善，在融资过程中极度缺乏法律保护及政府的政策支持，这些原因都严重影响了融资渠道的拓展及风险投资的退出，而且，除了银行贷款，中小企业其他的融资渠道也很狭窄，为解决这个问题，中国也设立了中小企业技术创新基金和国际市场发展基金，但僧多粥少，少量的基金对中小企业的需求还是不能完全满足。同时中小企业容易受到银行政策的影响，给其发展带来了不确定性；融资成本高，限制了中小企业的融资能力。2.2 融资的特点融资是指以货币交易为手段，以支付更多的现金购买价格，或收购的资产和筹集资金的手段。虽然中国的社会资本相对丰富，但无论是间接融资还是直接融资市场，都无法为中小企业提供充足的资金供给。现阶段，我国的中小企业融资有如下特点：第一，在短期融资的难度降低的前提下，长期股权的资本仍严重匮乏。随着地方政府对中小型企业的重视程度的加强，中小型企业的融资难度有所降低，但是，现有的金融体系还不够完善，仅仅对中小企业开放短期信贷太过局限，中小企业还需要吸收更多的长期信贷和更多的股权资本。第二，在中国，针对大企业来说，融资难的问题确实有所缓解，但对于中小企业来说，融资依然是一个难题。在现在的金融体系中，服务于中小企业的金融机构数量有限，使得中小企业所需的服务数量、品种都难以满足其要求。第三，大中城市的资金充裕，但小城市和县及县以下领域资金严重缺乏。近几年，大众城市分布的信贷资金的比例越来越高，而小城市、县、市和地区的资金供给少之又少。第四，所有权差异正在缩小，但仍存在。由于一些问题的执法和审计部门的观念，在实际工作中，一个国有企业贷款的存在不追究坏账，不良贷款给民营企业必须承担责任的现象。因此银行从业人员也尽可能不向中小企业发放贷款，特别是贷款审查的时候，对中小企业的风险评估也明显高于国有企业。3.湖北省中小企业融资难的内外部原因分析3.1湖北省中小企业融资难的内部原因融资，主要指资金在不同部门间的流人融通、余缺调剂，包括内源融资和外源融资两部分。目前湖北省中小企业在这内、外两方面都存在较多痼疾。比较突出的有以下几个方面：3.1.1中小企业尚未建立现代企业制度、财务管理和企业管理的违规行为我国的中小企业，由家族企业及合伙企业发展起来的占有很大的比例。这其中有许多中小企业都没有建立现代的企业制度，产权单一，技术含量较低；又由于企业规模小，其短期的经营活动较频繁，负债较多，市场竞争力自然抵不过大型企业，抗风险能力低，也就注定更容易被市场淘汰；而家族企业和合伙企业典型的特点财务管理和企业管理不够规范也在中小企业中有所体现。据调查，绝大所数的中小企业制作虚假的会计报告甚至根本没有财务报表，这些原因都是银行不愿向其发放贷款的原因所在。3.1.2 中小企业内源融资匮乏由于我国国情特点，中小企业基本分布在技术和市场都较为成熟的劳动密集行业。因此中小企业普遍规模小、经济实力不强。3.1.3 中小企业外源融资渠道单一通过调查发现湖北中小企业外源融资仍是以向银行机构贷款为主，见表2。样本中企业在供选择的9种贷款渠道中选择通过银行等金融机构贷款的占385 。远远超过通过社会集资或投资担保公司贷款等方式，而且这一方式在接下来的三年内仍会是各中小企业的主要选择。占377 但是中小企业对资金的需求多以短期贷款为主根据样卷总结，20072011年，湖北省中小企业融资周期为1年以下的占634 ，融资周期为3年以上的仅占53 ，所以中小企业申请贷款时非常关心贷款的审批速度问题,而我国银行机构的大多数金融产品都注重低风险性与效益性，大多手续繁杂，往往导致中小企业因资金无法及时到位而错失发展良机。3.1.4 中小企业难以实现抵押担保在融资市场上，资信担保能力是资金供给者判断是否提供资金及提供的资金规模大小的标准。目前各机构在对中小企业的贷款业务中，仍将资产抵押作为提供信贷资金的重要条件，并且尤其偏好厂房、生产设备这类保值度较高的不动产。而这恰恰是中小企业固有的弱项，银行拒贷的理由也主要集中在中小企业难以实现抵押这一方面见表3. 3.2 湖北省中小企业融资难的外部原因3.2.1金融支持体系不健全长期以来，一般的大型金融机构都倾向于较少地为中小企业提供贷款。而在国家扶持下建立的一大批城市商业银行，也已经渐渐违背了其帮助中小企业融资的初衷，转而加入五大行的阵营与大型企业、外资企业合作，追求利益的最大化，从而降低了对中小企业的贷款率。而各类银行又是中小企业融资的主要渠道，如此其融资难度之高可见一斑。3.2.2政府制度支持缺位对于中小企业的发展，政府应该制定相应的配套制度和政策，而目前政府虽然已经采取了一些措施，但其具体的作用还没有真正地落实到位。对于中小企业的发展，政府应该制定相应的配套制度和政策，而目前政府虽然已经采取了一些措施，但其具体的作用还没有真正地落实到位。具体体现在以下几点：第一，专门为中小企业融资提供相应服务的社会机构建设不健全；第二，缺乏完善的规范中小企业经济行为的法律法规；第三，针对中小企业的资信调查和信用评估体系还没有统一建立。而与之相对应的，绝大部分中小企业家都非常重视政府在解决融资难问题上的作用。大部分中小企业家都非常重视政府在解决融资难问题上的作用在调查问卷中，认为政府在改善中小企业融资环境方面起决定性作用的企业比重最高，有82家，占418，而认为政府在中小企业融资过程中起重要作用的有86家，占585 ；认为政府没有作用的为0。这充分证明了政府的改善中小企业融资环境的行为促进了中小企业的发展，与此同时也反映出中小企业对未来政府监管的期望。4.应对中小企业融资难的对策4.1加强中小企业的公司治理建设受历史环境的影响，目前中国很多的中小企业还具有深深的家族烙印, 具体体现在：第一，人才制度方面，任人唯亲, 家族成员占据重要管理岗位,决策上独断专行，不能集思广益，人才的吸引力不足，造成优秀人才大量流失。第二，管理模式粗狂简单，没有完善公司管理制度，或者管理制度制定了，却难以落实到实处。我们要做的就是建立现代企业制度，摒弃家族企业及合伙企业的公司制度，在企业建设的过程中走多元化经营的路径，根据时代、社会及人民的需求进行企业重组，适当的对企业的股权结构进行调整，从各个渠道引进优秀的管理及科技创新型人才，建立良好的符合大众期望的企业文化，从而提高经营效率，降低经营风险。这样才能提高信用水平,增强融资能力。4.2大力发展地方性中小金融机构目前,虽然全国已有50000多家农村信用社和5000多个城市信用合作社，但其合作性质已逐渐褪成“准国有商业银行”，应在建立商业银行的基础上，专门向当地中小企业提供商业贷款。相比其他金融机构，为中小型企业提供信息服务，是中小型金融机构合作的优势，中小金融机构和企业都能够相互理解和减轻信息不对称的问题。4.3转变国有商业银行经营观念和经营方式, 改进中小企业融资服务由于银行贷款是为中小型企业融资的主要渠道，它最关心的问题是及时得到银行贷款。国有商业银行的经营理念和运作模式对中小型企业融资带来了更多的伤害。为此，提出如下建议：4.4建立和完善中小企业信用担保体系,大力发展互助性担保制度按照市场经济的要求，充分认识到中小型企业信用担保体系的重要性和作用，严格建立由中小企业信用担保机构的多层次