第二章-商业银行信贷体系PPT课件.pptxVIP

第二章商业银行信贷体系 第一节中国商业银行体系第二节商业银行信贷资金来源和运用第三节商业银行信贷资金来源和运用的结构分析第四节商业银行信贷资金的循环与周转第五节商业银行信贷管理的任务和内容 2020 3 20 1 第一节中国商业银行体系 一 商业银行的组织体系2010年 我国银行业金融机构包括政策性银行及国家开发银行3家 大型商业银行5家 股份制商业银行12家 城市商业银行147家 农村商业银行85家 农村合作银行223家 农村信用社2 646家 邮政储蓄银行1家 金融资产管理公司4家 外资法人金融机构40家 信托公司63家 企业集团财务公司107家 金融租赁公司17家 货币经纪公司4家 汽车金融公司13家 消费金融公司4家 村镇银行349家 贷款公司9家以及农村资金互助社37家 我国银行业金融机构共有法人机构3 769家 营业网点19 6万个 从业人员299 1万人 2020 3 20 2 主要银行类金融机构大型商业银行 工 建 中 农 交 股份制商业银行 如 兴业银行 民生银行等 城市商业银行 如 泉州银行 宁波银行等 农村商业银行 如 泉州农商银行等 以及农村合作社 农村合作银行 村镇银行等 中国邮政储蓄银行 外资银行 如 花旗银行 汇丰银行等 2020 3 20 3 二 商业银行的市场结构及其特征由于各类商业银行的组织模式 管理体制和和地域分布不同 使得当前中国商业银行的市场结构具有垄断性与竞争性并存 聚集性和短缺性并存的显著特征 四大商业银行纵横交错 遍布全国各地 在市场份额上都处于绝对垄断地位 按经济原则设置机构的股份制商业银行和在华外资银行则聚集于大中城市 处于竞争剧烈的市场争夺 表现出高度的聚集性 地方城市商业银行和合作金融机构规模小 资金力量不足 2020 3 20 4 信贷资金是指银行以信用方式聚集和运用的货币资金 或者说是银行信贷行为的货币表现 是银行信贷管理的客体 信贷资金有两个特点 一是两权分离 使用权和所有权 二是必须归还 一 信贷资金的来源结构和渠道信贷资金的来源主要是吸收存款 发行债券 向中央银行借款等 第二节商业银行信贷资金来源和运用 2020 3 20 5 信贷资金来源渠道 1 各项存款企业存款 企业存款两种情况 一种是生产经营的周转资金 需要银行提供支付结算服务 称为活期存款 另一种是非生产周转资金 计划用于特定用途 生产发展 技术改造 职工福利等 需要分期提留而处于积累过程中的资金 企业愿意存入 以专户存储管理 并支付比活期存款更高的利息 居民储蓄存款 商业银行吸收的居民家庭存款 统称居民储蓄存款 储蓄存款分为活期 定期两类农业存款 农业存款主要是由中国农业银行吸收的 包括三大部分 一是 传统的国有农 林 水 牧 渔气象系统的企事业单位 国有农场 华侨农场 劳改企事业单位的存款 二是 在中国农业银行开户的集体农业企业 乡镇企业的存款 三是 农村信用社的往来户存款和转存款 其他存款 2020 3 20 7 2 债券筹资发行金融债券 近几年 商业银行在国内已不再采用这种筹资方式 政策性银行发行政策性金融债券越来越多 商业银行在国际债券市场发行的债券不断增多 卖出回购债券 商业银行购买的国债资产 可以通过国债回购市场变现 取得短期资金来源 有价证券回购业务 债券持有人为解决资金头寸问题或为取得更好的收益 在卖出一笔有价证券的同时 与买方签订有关协议 约定一定的期限和价格 到期再买回同一笔有价证券的融资活动 有价证券回购已成为同业拆借业务的主要形式 3 向中央银行借款 2020 3 20 8 4 同业拆借和同业存放同业拆借 金融机构之间为调剂短期资金余缺而相互融通资金的一种借贷行为 和其他融资活动的区别 目前 中国金融机构之间的同业拆借期限有1天 3天 7天 20天 30天 90天 120天等几种 同业拆借市场的利率目前已完全实现了市场化 参与拆借的金融机构都在中国人民银行开立基本账户 同业拆借资金主要是金融机构存放在该账户的多余资金 同业拆借的资金主要用于短期 临时性需要 不得拆借资金长期运用 更不得用于固定资产投资 同业拆借基本上是信用拆借 不允许场外交易 同业存放 由于日常资金结算往来 其他金融机构存放本行的各种存款 5 代理性存款商业银行为客户提供某些专门服务而带来的存款 属于中间业务 2020 3 20 9 二 信贷资金运用结构和渠道 1 各项贷款2 债券投资运用于债券投资的项目有两个 一是国家投资债券贷款 二是有价证券及投资 主要是购买国债和政策性金融债券等 形成债券资产 3 缴存准备金存款4 存放同业和拆借同业5 代理业务商业银行代理中国人民银行吸收的财政性存款 必须全额划交中国人民银行 不得占用 相应形成 存放中央银行财政性存款 受理委托代理人民银行 政策性银行和其他同业发放的贷款 形成 代理金融机构贷款 6 本外币库存 包括 库存现金 和 外汇占款 2020 3 20 11 第三节商业银行信贷资金来源与运用的机构分析 一 超贷 和 存差 现象1986 1994年 呈现典型的 超贷 特征 即贷款经常性地超过存款和资本金 表2 5国有商业银行存款和自有资金占贷款的比例 从1995年开始 中国银行系统出现了与 超贷 现象相反的存款大于贷款的 超存 或 存差 现象 存差 是否是资金的闲置呢 2020 3 20 12 银行系统 存差 的总量和结构 表2 6中国银行体系1995 2002年 存差 动态 二 银行系统 存差 并不是资金的闲置 银行系统资金运作的基本结构是 各类贷款 有价证券投资和外汇储备三大项 存差 意味着商业银行其他非贷款资产的增加 超贷 意味这商业银行减少了非贷款资产 银行机构的信贷收支包括两部分业务收支 一是存贷款业务收支 简称信贷收支 二是存贷款业务以外的资产负债业务收支 简称信贷收支 这两部分业务的资金在营运中是相互联通的 存 贷形成的 存差 通过信贷收支 使用出去 存差 资金不会也不可能闲置在银行机构内部 作用 银行 存差 是实施积极财政政策和稳健货币政策的重要基础 2020 3 20 14 信贷收支 和信贷收支 关系 2020 3 20 15 一 信贷资金循环周转过程指以银行为主体 客户为受信客体的存 取 贷 还的周而复始的资金运动过程 这里的信贷资金是一种特殊的商品 有自己的独特运动形式 并有其规律性 在我国经济体制转变过程中 信贷资金的运动呈现出商品化的趋向 这是商业银行在信贷管理中应该予以重视的情况 这种 商品化趋势 具体表现为 资金流向的趋利性 资金配置的市场化 信贷资金的商品化 第四节商业银行信贷资金的循环与周转 2020 3 20 16 信贷资金循环周转过程 信贷资金运动的一般规律 商业银行在信贷资金循环周转中处于中介地位 从资金盈余部门吸收存款 向资金短缺部门发放贷款 根据贷款合约到期收回贷款本息 支付存款本息 实现储蓄向投资转化过程 完成信贷资金的一次循环 循环周而复始 构成信贷资金的周转 信贷资金循环周转过程是一种三重支付 三重归流的活动 2020 3 20 17 商业银行的信贷资金运动可以通过如下方式表示 生产经营 受信客体 使用资金 第三重支付 资金归流 第一重归流 归还本息 第二重归流 支付本息 第三重归流 第一重支付 第二重支付 商业银行 商业银行 受信客体 向中央银行借款吸收公众存款发行债券金融同业拆入回购业务 发放贷款同业拆出证券投资房地产投资缴存款准备金 归还央行借款归还公众存款本息归还到期债券本息归还拆借资金本息 2020 3 20 18 通过信贷资金循环周转过程的分析 信贷资金循环周转是储蓄向投资的转化过程信贷资金循环周转 是在信息不对称和交易成本不确定条件下进行的 在循环过程的 和 两个过程 存在事前的信息不对称 极易发生逆向选择风险 进入循环周转的 和 两个过程 又存在事后的信息不对称 往往会发生道德风险 因此 必须建立健全的社会信用体系 诚信是信贷资金循环周转的制度基础 经济循环周转是信贷资金循环周转的基础 信贷资金循环周转是经济循环周转的条件 2020 3 20 19 二 信贷资金循环周转的特殊性特殊的信用主体银行集债权人 债务人于一身 以双重身份出现 既承担债务义务 又享有债权的权利 特殊的资金来源信贷资金来源的90 以上都是借来的资金 特殊的信用创造贷款在转账支付机制作用下可以转化为存款 成为发放贷款的新来源 创造新的信贷资金来源 特殊的交易工具各类帐户 票据 支付凭证 创新工具等 银行信用支付工具具有代替现金流通的功能 2020 3 20 20 第五节中国信贷资金管理体制演进沿革 自学 1 统收统支 1981年以前 2 差额包干 1981年以后 统一计划 分级管理 存贷挂钩 差额包干3 实贷实存的信贷管理体制 1985年 统一计划 划分资金 实贷实存 相互融通4 资产负债比例管理 1994年以后 5 1994年 1997年总量控制 比例管理 分类指导 市场融通6 1997年以后计划指导 自求平衡 比例管理 间接调控 2020 3 20 21