商业银行与中央银行PPT课件.ppt

1 第六章商业银行与中央银行 2 1 简述商业银行的性质与功能2 商业银行组织体制有哪几种 其各自的含义是什么 3 简述商业银行的业务体系及其相互关系4 简述商业银行资产负债业务的内容5 表外业务的涵义6 商业银行经营的基本原则及其相互关系 本章纲要 3 7 简述中央银行的性质与职能8 中央银行与其他金融机构相比具有哪些特殊性 9 论述中央银行为什么要保持相对的独立性 请你谈谈我国中央银行的独立性问题 4 第一节商业银行的性质 功能与组织形式 一 商业银行的产生与发展 了解 5 二 商业银行的形成和发展商业银行的两种模式 填空 1 英国式融通短期资金模式 提供短期资金 遵循真实票据原则 实行分业经营 2 德国为代表的全能银行模式 提供长期资金 实行混业经营 6 三 商业银行的发展趋势 了解 7 二 商业银行的性质与职能 掌握 一 性质商业银行是以利润最大化为目标 以经营金融资产和金融负债为对象的金融企业 8 二 商业银行的功能 填空 简答 信用中介 支付中介 信用创造 金融服务 9 1 信用中介 1 吸收企业 居民的存款 2 向资金短缺者贷放资金 10 2 支付中介通过转账结算 实现资金从付款人向收款人的转移 11 3 信用创造商业银行通过吸收存款和办理转账结算可以创造多倍的派生存款 12 4 金融服务商业银行利用其网点优势 可以办理代理 咨询 信托 租赁等业务 13 三 商业银行的组织形式 掌握 一 单一银行制度 美国 不设分支机构 14 二 分支行制度 大多数国家 15 三 银行控股公司制度银行控股公司就是完全拥有或有效控制一家或两家以上银行的金融机构 四 连锁银行制度 16 1 负债业务 存款负债 其它负债 自有资本2 资产业务 现金资产 信贷资产 投资3 中间业务 结算 承兑 代理 信托4 表外业务 贸易融通业务 金融保证业务 第二节商业银行的资产与负债 17 一 负债业务 资金来源 一 资本金业务核心资本 1 股本 普通股和优先股 2 资本盈余 资本公积 银行在发行股票是 销售价格可能会高于票面价格 超出来的这部分就叫资本盈余或资本公积 3 未分配利润4 公开储备银行为弥补各种可能出现的经营损失 而从营业利润中提取的预留准备金 18 附属资本 1 普通准备金2 重估储备3 未公开储备4 带有债务性质的资本工具5 长期债券 19 二 存款业务 三 借款业务同业拆借 转贴现 回购协议 再贴现 四 发行金融债券 20 二 资产业务 一 现金资产 选择题 1 准备金 商业银行为应付日常的提款要求而保留的流动性最高的资产 银行准备金由两部分构成 库存现金 在中央银行的存款2 收款过程中的现金3 在其他银行的存款 同业存款 上述三项通常合称为 现金项目 21 二 证券 二级储备 银行投资于证券的好处 理解 1 证券投资的收益较高 2 证券的流动性比贷款等其他资产要高 3 通过购买证券可以实现多样化的投资组合从而降低风险 22 三 贷款 填空 1 按期限 可以分为短期贷款 中期贷款 长期贷款 2 按保障形式 可以分为信用贷款 担保贷款和票据贷款 担保贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款3 按贷款对象 工商业贷款 不动产贷款 消费者贷款 银行间贷款 同业贷款 和其他贷款 4 按贷款质量 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 23 三 中间业务是指商业银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项 从中收取手续费的业务 主要包括结算业务 租赁业务 信托业务 代理业务 信用卡业务 代保管业务和信息咨询业务等 选择题 24 四 表外业务 指或有债权和或有债务的业务 即那些按通行会计准则不列入资产负债表 或不直接形成资产或负债 但在一定条件下会转化为资产或负债的经营活动 25 表外业务的三种类型 选择题 1 贸易融通业务例如 银行承兑业务商业信用证业务2 金融保证业务例如 备用信用证业务贷款承诺业务贷款销售业务3 衍生产品交易例如 期货交易 期权交易及互换协议等等 26 第三节商业银行的经营管理 一 基本原则 安全性 流动性 盈利性1 安全性 流动性风险 信用风险 利率风险 政策风险2 流动性 是指银行能够随时应付客户的提款 满足必要贷款的能力 27 3 盈利性 28 二 商业银行经营管理理论 资产管理理论负债管理理论资产负债综合管理理论 29 第四节中央银行的性质与职能 一 中央银行的产生及类型 一 中央银行的产生的原因1 货币统一的需要银行券不统一造成的弊端 1 各种银行券之间的比价难以确定 2 真伪难辨 为交易带来不便 3 银行券仅在其发行银行业务范围内流通 不利于商品的大规模流动 30 2 票据清算的需要3 最后贷款人的需要 促使中央银行出现的直接原因 4 金融管理的需要 31 二 中央银行的性质1 是管理金融业务的国家机构2 是特殊的金融机构1 实行宏观金融和经济调控2 不以营利为目的3 特定的业务对象4 调节货币供应量 32 二 中央银行的职能 一 发行的银行 二 银行的银行 1 集中保管各商业银行及其它存款机构的准备金 2 组织全国范围内的清算 3 最后贷款人 三 政府的银行 代理国库 代理政府金融事务 为政府融通资金 制定和实施货币政策 33 第五节中央银行的资产负债表及主要业务 34 第六节中央银行的相对独立性 一 中央银行相对独立性的含义1 货币政策的制定和执行2 中央银行的理事和总裁的任命3 中央银行与财政的资金关系4 利润分配和资金来源5 中央银行的资本所有权 35 二 保持中央银行相对独立性的必要性1 避免出现政治性经济波动2 避免财政赤字货币化3 稳定经济和金融4 适应中央银行特殊地位与业务206页 36 三 中央银行独立性的模式 37