2012年建筑安装业涉税风险规避与财税操作技巧.doc

中国财税管理协会 热线电于举办2012年建筑安装业涉税风险规避与财税操作技巧培训班的通知各有关单位：在对税法的理解和运用上，企业会或多或少的与税务机关产生分歧和争议，税务局与企业的纳税争议，有时哪怕是小小的政策理解上的偏差，都往往可能失之毫厘谬以千里，乃至招至巨额的罚款。再加上建筑安装行业的特点和地方保护等因素的存在，使得建筑安装行业涉税风险比其他行业更大。2012年，建筑安装行业被列为税务专项检查的重点。所以，企业就有必要对相关税收热点难点问题做深入分析，事先采取措施，尽量避免税企双方争议，降低税务风险。随着国家税收征管手段及税务稽查工作的不断加强，建筑行业如何学习、执行最新行业涉税政策，了解税务稽查的程序和相关案例，提高企业本身的自查应变能力，规避涉税风险，迫在眉睫。为更好的帮助建筑安装、勘察、设计企业把握国家税制改革动态及内容，提前做好税务规划；更好地理解和掌握税法规定，把握好问题处理的尺度，有效防范和控制税务风险；掌握税务稽查应对策略，避免不必要的税务处罚和税务负担，中国财税管理协会定于2012年3月在广州特开设此课程，特别邀请著名的建筑业财税专家李志远老师担纲主讲。本课程注重案例讲解，以案说法，案例贯穿讲课全过程。具体事宜通知如下。 一、时间地点2012年3月15日16日（14日全天报到） 广州二、研修内容第一讲 建筑施工业新财税政策解读（一）营业税政策的讲解与会计处理1、纳税义务人的规定；2、建筑业营业额的一般规定；3、甲供材料、设备价款和装饰劳务；4、提供建筑业劳务的同时销售自产货物的行为；5、分包业务的规定；6、外购（援）劳务的税务规定；7、新营业税政策点评（二）企业所得税新政策的讲解与核算要点1、建造合同收入税务与会计处理的差异；2、建造合同费用税前扣除要求；3、其他费用、损失的税前的扣除规定；4、20102011年施工企业所得税新税收政策（三）个人所得税新政策讲解与会计处理1、施工企业的个人所得税特殊问题讲评；2、20102011年新个税政策的点评与讲解；3、单位承担个税会计处理（四）企业会计准则（核算制度）的新变化第二讲 施工企业财税难点问题分析1、建筑劳务的会计与税法差异及纳税调整；2、分包业务的会计核算与涉税风险的控制；3、挂靠业务的会计核算与税务风险控制； 4、甲供材料的财税处理及发票开具要求； 5、自制材料物资的税务处理与会计核算； 6、BOTBT等经营方式的税务与会计问题； 7、EPC等总包合同中涉税风险的控制；8、企业食堂开支的税务处理；9、转包业务的税务与会计处理；10、预收账款的营业税及附加的处理；11、工程劳务用工合同涉税条款的签订；12、外部劳务队费用的处理与营业税、个人所得税等的处理第三讲 建筑施工企业税务稽查及应对（一）内部控制与财务监督1、内部控制基本规范的应用；2、内部控制与财务监督的协同作用；3、内部控制与财务团队建设；4、货币资金的内部控制措施（二）税务稽查风险的防范1、营业税纳税检查中的主要风险点；2、增值税纳税检查中的主要风险点；3、个人所得税纳税检查中的主要风险点；4、企业所得税纳税检查中的主要风险点；5、其他税费项目及发票检查的主要风险点；6、税务稽查案例剖析（三）国家审计的应对策略1、国家审计的基本程序和特点；2、国家审计的基本方法；3、国家审计的应对策略；4、国家审计案例剖析等。三、主讲专家李志远 著名的建筑业财税专家。管理学博士，中国注册会计师（CPA），会计学硕士生导师，MBA导师，工程硕士（项目管理领域）导师。主要研究领域为会计、财务管理、纳税筹划等，尤其对建筑施工企业财务管理、会计税务业务具有丰富的实践经验和独到的研究成果。 李老师讲课深入浅出、紧密结合实际工作，逻辑思维严谨，语言生动幽默，能够让您在轻松的氛围中学到实用的知识和技能。 服务过的客户：先后在中国铁建、中国中铁、中交集团、中建、中国水电等建筑施工上市公司及其子公司进行新会计准则、财务管理、新税法的培训或顾问工作，为多家企业起草审定内部会计、税务制度。四、研修对象建筑、安装、勘察、勘测、安防、水利水电、设计、监理、建筑智能化等企业总经理、副总经理、财务总监/经理、税务总监/经理、涉税会计等相关人员。五、收费标准2400元/人(含培训费、资料费、场地费等)，食宿费用自理，会务组统一安排。六、增值服务（一）会员享受：参加培训人员我协会可协助考取财务审计师人保部发证，统一收费标准为：4900元/人（含注册费、考核费、教材费、证书费、后续教育等费用）。所需材料：1、填写学员资质审核表一份；2、最高学历/学位证书、身份证（正反面复印）复印件各1份，要求A4纸张；3、提供2寸蓝底免冠蓝底彩色照片4张（同版）；国际注册税务会计师 全国统一收费标准为：6800元/人（含注册费、考前辅导费、教材资料费、考试费、阅卷费、证书费、专家评审费和高级会员服务费）。报考证书所需材料：1、本人填写审核表1份；单位在职证明一份； 2寸蓝底免冠彩色照片6张（同版）；2、学历/学位证书、身份证件、财税职称/资格证书复印件各2份；具体事宜请电话咨询。国际会计师AIA，一证双师，即获得的证书，享有国际会计师和国际审计师的双重资格。由中国总会计师协会（CACFO）中总协（2009）47号联合认证，人力资源和社会保障部教育培训中心联合考核。七、联系方式电话传真系人：张炜老师 手机报 名 回 执 表单位名称 详细地址邮编联 系 人电话公司传真代表姓名性别职务办公电话手机号码电子邮箱参会费用万 仟 佰 拾元（： ）付款方式：现金 银行电汇汇款方式1、指定汇款帐户：跨行转账行号：102100000499同行转账行号：0049户 名: 北京金誉恒信管理咨询中心开户行: 中国工商银行北京永定路支行转玉海园支行帐 号: 0200 2806 0920 0020