会计电算化期中模拟一.doc

会计电算化期中模拟一一、系统管理1. 操作员信息编号：111 姓名：张英 所属部门：财务部编号：222 姓名：王伟 所属部门：财务部注：其他信息省略2账套信息(1) 账套信息账套号：123；账套名称：第一套账；启用会计期：2010年01月(2) 单位信息单位名称：温州金马服装公司；单位简称：金马服装(3) 核算类型行业性质：2007新会计准则科目；账套主管：张英；是否按行业预置科目：是(4) 基础信息客户、供应商、存货是否分类：是；无外币核算(5) 编码方案科目编码级次：4222；其他科目编码级次采用默认值。(6) 系统启用启用“总账”系统（日期为2010年1月1日） 注：其他信息省略3. 权限分配：王伟总账、现金管理二、系统初始用户111，即（张英），2010年01月01日1.部门档案部 门 编 码部 门 名 称部 门 编 码部 门 名 称1管理部2财务部3生产部4销售部2.职员档案职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门101李同管理部201张英财务部202王伟财务部3.客户分类、档案分 类 编 码分 类 名 称01普通客户02会员客户客户编码客户名称客户简称所属分类码地址001志新公司ZX01朝阳区开拓路1号4.供应商分类、档案分 类 编 码分 类 名 称01事业单位02企业单位供应商编码供应商名称供应商简称地址所属分类码001力达公司LD海淀区小营路3号02002利新公司LX海淀区龙新路8号02注：其他信息省略5.会计科目及2010年07月份期初余额表（注意：先增加、修改相关科目，再录入余额）科 目 名 称辅 助 核 算方向计量期 初 余 额库存现金日记借5000银行存款银行日记借180000工行存款银行日记借180000应收账款客户往来借其他应收款个人往来借1500原材料借60000 布料数量核算借（500）米60000库存商品借90000 女装数量核算借（300）件90000固定资产借228000累计折旧贷45000短期借款贷81500应付账款供应商往来贷应交税费贷 应交增值税贷 进项税贷 销项税贷实收资本贷318000利润分配贷未分配利润贷120000主营业务收入数量核算件主营业务成本数量核算件注1：现金与银行存款科目要求指定科目，注2：其他应收款（个人往来辅助）日期摘要部门个人方向金额2009.6.21出差借款管理部李同借1500注3：需在选项中设置“出纳凭证必须经由出纳签字”6凭证类别凭 证 类 别限 制 类 型限 制 科 目记账凭证7.结算方式编码名称1现金2现金支票3转账支票注：其他信息省略三、日常业务处理12010年01月经济业务如下：（由王伟填制凭证，张英出纳签字、审核并记账）(1) 3日，车间购买了500元的生产工具，以现金支付，附件1张。(2) 5日，财务部开出现金支票，提取现金80000元备用，票号1026，附件1张。(3) 16日，管理部李同出差归来，报销差旅费2000元，附件3张。（原来预借1500元）(4) 23日，销售部售给志新公司女装100件，每件500元，货款未收。（税率：17%，附件2张）(5) 23日，投资者投入专利权一项，原价100 000元，双方评估120000元，附件2张。(6) 24日，支付车间修理费用1000元，现金支付，附件1张。(7) 25日，支付销售部门的宣传费2000元，现金支付，附件2张。(8) 26日，以现金80000元发放职工工资，附件1张。(9) 26日，结算工资，其中基本生产工人40000元，管理部门30000元，销售部门10000元。（附件1张）(10) 27日，向力达公司采购布料200米，每米120元，布料已入库，货款尚未支付，业务员李同。（税率17%，附件1张）(11) 28日，购入机器一台，计10000元，现金支票支付，附件2张，票号1079。（税率17%）(12) 29日，计提本月车间固定资产的折旧3000元，销售部门折旧1000元。附件1张(13) 30日，结转本月销售产品成本，产品单位成本300元，共销售100件。附件1张(14) 30日，车间生产领用布料200米，一般耗用领用布料50米，单价120元，附件1张。(15) 31日，计提本月短期借款利息。（年利率6%，采用自定义结转）(16) 31日，结转本月损益类科目（收入、支出分别结转，采用期间损益结转）(17) 31日，结转“本年利润”到“利润分配未分配利润”中去。（采用对应结转）(18) 31日，结转本月“制造费用”到“生产成本”中去。（采用对应结转）2.要求查询以下内容（1）查询总账查询科目借方合计贷方合计原材料应收账款（2）查询明细账查询科目凭证号数