社会保障体系参考答案.doc

第1章 社会保障体系1、社会保障：国家通过立法和行政措施设立的，保护社会成员基本生活和经济、社会稳定，采取保护与激励相统一的原则，对公民在年老、疾病、遭遇灾害而面临生活困难的情况下，通过国民收入分配和再分配，依法给予物质帮助和社会服务，以保障公民的基本生活需要的制度。社会保障是是市场经济体系的基础性构件，但是它对市场经济体系起到促进和调节作用。社会保障的基本原则是 自助者公助。（一）源起:“社会保障”一词源于英文“social security”，原意是指“社会安全”。最初出现于美国1935年的社会保障法。（二）社会保障的内涵：它的宗旨是通过保障公民的基本生活需要而保持社会稳定，以及机制、制度和事业的总称。它是一种以社会共同责任为本位，由国家、集体、个人共同分担责任的社会机制和经济机制。以国民收入分配和再分配的形式为公民提供各类保障。一般通过立法，一种国家主导的强制性社会行为。它是现代国家重要的社会经济制度之一。（三）社会保障的外延界定：社会保障与社会福利（交叉）。社会福利有广义和狭义之分。广义的社会福利较之社会保障，其内涵更为丰富。而社会保障只是这种广义福利的一个组成部分。狭义的社会福利是将其作为社会保障的一个属概念。社会保障与社会服务。社会服务涉及的范围比起社会保障则广泛，社会保障一般限定在由国家举办的各种社会保障事业范围内。（四）社会保障的制度特征：国家主导性。通过立法和国家行政机器进行规划、组织、管理，并对社会保障财务负有最后的（并非完全的）责任。法制性。社会性：实施对象的社会性；社会保障责任和义务的社会化；社会化管理。福利性。社会保障的目标是消除和预防贫困、提高生活质量，具有非营利性质。人道性。老有所养、幼有所惜、扶弱济贫、友爱助人的人道主义精神，是社会保障的伦理道德基础。（五）社会保障的理念基础：以个人自立为基点，承认帮助个人抵御在市场经济中可能遇到的生活和劳动风险既是社会和政府的义务与责任，也是个人的权利。2、社会保障体系包括制度、服务网络和工作运行机制三个方面，其中制度是核心. 保障制度结构具有整体性、层次性、运动性、相互制约性和功能性。社会保障制度是福利国家的核心内容。中国社会保障体系的四组成大部分：社会保险基本保障，保障劳动者因失去劳动能力从而失去工资后仍能维持基本生活社会救助最低层次的社会保障，保障社会成员的生存需要社会福利增进城乡全体居民生活福利的高层次社会保障社会优抚特殊性质的社会保障，保障为社会做出贡献和牺牲的军人及其眷属的基本生活。四个组成部分互相衔接、互相补充，构成一个相对完整的社会安全网络。 （一）社会保险：指为丧失劳动能力或暂时失去劳动岗位的人提供收入的保险计划。社会保险项目主要有：养老保险、残废保险、死亡及遗属保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、疾病和生育保险等。社会保险制度的产生、发展与影响工薪家庭生活起伏波动的两个大的周期（生命周期和经济周期）有关。 社会保险的存在基础：是劳动者的风险来源：生命周期和经济周期。社会保险所实现的收入再分配是水平式（横向）的再分配，带有自助、互助和他助的性质。（二）社会救助：解决社会保险所不能解决的那些社会问题的一种保障形式。社会救助的主旨是反贫困，其救助标准低于社会保险津贴的标准。中国的社会救助包括（自然灾害救助、农村五保户救助、救灾和扶贫、城市居民最低生活保障）（三）社会福利：政府通过免费或低费地提供某种生活用品或劳务，给人以实惠和方便，以提高生活质量。组成：公共福利事业；局部性或选择性的福利措施；员工福利；特殊社会福利。（四）社会优抚：指国家和社会对特定优抚对象为保卫国家安全而做出贡献和牺牲的军属、烈属、残废军人、退伍官兵及其家属所给予的优待、抚恤和社会褒扬。旨在有利于保障国家安全和社会稳定。 3、社会保险类项目和社会福利、社会救助、社会优抚类项目的联系与区别。（1）共同点：都是由国家和社会对生存发生困难的社会成员提供物质帮助的一种收入再分配的工具。（2）区别：社会保险的再分配属于横向再分配；福利、社会优抚、社会救助属于纵向再分配，即社会普通成员的收入向优抚对象转移。社会保险投保人的权利和义务在缴费上体现对等，以工龄替代缴费年限时则转化为在劳动上体现对等，对象是因风险发生而得到补偿；福利、社会优抚、社会救助的贡献和收益则呈非对称性，是一种单方面的给付，个人不必缴纳，对象是因做出过贡献而得到补偿。在资金的管理上有不同的要求。保险要求专款专用，收支两条线；福利、社会优抚、社会救助只能由政府作为财政支出的一个项目。社会保险与转移支付类项目应该分别制定各自的资金来源、支出及管理制度，方能提高各自的效率和总体效率。4、社会保险与商业保险的联系与区别（一）社会保险与商业保险的相同点：都是一种风险防范与风险转移机制；在保障对象和性质上是一致的；从功能上看，两者都是社会风险化解机制；都具有互助互济、分担风险、保障人民生活安定，维持经济繁荣的作用；运作机理类同，如“大数法则“（二）社会保险与商业保险的区别：性质不同：社会保险属于政府行为；商业保险是一种商业行为。目标取向不同：社会保险以社会价值为目标，具有非营利性质；商业保险以营利为目的。权利义务关系不同：社会保险的权利与义务关系，在劳动上面体现对等；商业保险权利义务关系是建立在商业契约上。资金来源不同：社会保险由国家、用人单位和个人三者分担；而商业保险完全由投保人负担。政府承担的责任不同：对社会保险财务承担最终的兜底责任；依法对商业保险进行监管，但不承担直接经济责任。二者补偿水平及保障方式不同：社会保险是有现金补偿和服务两个方式；商业保险则主要体现货币的支付关系。可承保风险的范围不同：商业保险对社会性风险无能为力。社保是动态性的社会性风险；商保发生概率稳定的个体性的风险。（三）政府在社会保险方面具有的潜在优势：政府有权征税以实现对社会性风险的保险；政府能够使几代人共担风险（代际均衡）；政府可以对社会保障支出进行指数化调整；政府可以制定和调整精算原则和财务机制。5、社会保障三大主体的角色定位及其责任、权利和义务。社会保障制度主体：国家；用人单位；社会成员个人。不同利益主体为实现各自利益最大化而不懈地努力，这要求在社会保障制度的设计上要保持动力结构与激励结构（相对称）、信息结构与决策结构相对称。 （一）国家在社会保障中的责任、权利和义务（第一责任人、主体、最后非完全）国家在社会保障制度结构中具有第一责任人的地位，其原因：是政府在社会保障制度运行中扮演着执行主体的角色；是政府对社会保障财务负有最后的（并非完全的）责任。政府作为社会保障制度中的一方主体，是指中央决策机构和承担调控和管理职能的政府机构。 政府在社会保障制度运行中的合理目标：以促进经济发展、协调社会各阶层和社会各方面的利益矛盾、保持社会安定等。国家在财政支出方面的责任包括：提供“兜底”的责任，扮演“最后出台”的角色；让税、让利等优惠政策；消化制度转轨或政策变更的成本；中央政府有责任为地方政府提供必要的财政支持；承担公务员及其他公职人员的社会保险费用；社会福利、社会救助和社会优抚的转移支付项目的资金来源。（二）用人单位在社会保障中的责任、权利和义务用人单位的义务：按规定缴纳社会保障费；为本单位劳动者办理社会保障的参保手续；代为扣缴劳动者个人应缴纳部分（由于社会保障费用的缴纳实行“源泉扣缴”的原则）。用人单位拥有权利：要求社会保障机构提供社会保障政策咨询；就与本单位有关的社会保障争议提出诉讼或仲裁；监督社会保障机构及工作人员的工作。（三）社会成员个人在社会保障中的责任、权利和义务在社会保障制度中，劳动者个人是提供劳动并获取保障的主体社会成员个人义务：缴纳社会保障费；参与社会劳动或为社会做出贡献（先天残障者除外）。社会成员个人权利：在丧失劳动能力，或遭受到自然灾害及丧失劳动机会、失去生活来源时，享有按照法律规定向社会保障机构申请领取社会救助、享受社会保险及其他待遇的权利；享有要求提供社会保障政策咨询及其他服务事项的权利；享有就与本人有关的社会保障争议提出仲裁或者提出诉讼的权利；享有监督社会保障机构及其工作人员有关工作状况和行为的权利。6、社会保障水平及其适度性社会保障水平：它是一个动态的相对概念，它所反映的社会保障程度的“高”与“低”是以国民经济发展水平为参照系的。衡量社会保障水平适度性的常用指标 社会保障支出占该国GDP的比重。（一）适度社会保障水平的内涵：社会保障水平是一个质与量相统一的概念。适度社会保障水平主要通过社会保障给付标准的社会适当性来体现。社会适当性可以表述为社会保障是依据某一生活标准为某一类别的受保人提供有关津贴的。“社会适当”在同一时期的不同国家或同一国家的不同时期，表现的绝对数和相对数都有很大的差异。（二）适度社会保障水平的约束条件：是社会保障需求水平。包括：享受社会保障待遇的人口总量与构成；社会保障项目的多少及其待遇标准的高低。是社会保障供给水平。包括：国内生产总值、居民收入与储蓄水平、财政收入、社会保障基金投资收益率、社会保障管理机构行政和业务支出等。社会保障水平“适当”与否的测定标准：适应生产力水平（供求）：社会保障费用支出要与国家生产力发展水平以及各方面的承受能力相适应；财务可持续：即社会保障基金能够在精算基础上实现长期和短期的收支平衡。社会保障的主要矛盾经常是需求大于供给的原因：制度设计方面往往有先天性缺陷；社会保障制度运行中往往面临诸如人口老化、市场变化、生活费指数提高等难以控制的因素；社会保障水平较多地受到政治因素的影响；社会保障水平本身具有刚性。（三）适度社会保障水平的确定确定社会保障水平的出发点：要立足于解决“需求大于供给”这个主要矛盾；要坚持从远期平衡着眼来测定近期社会保障水平；要以保障公民的基本生存需求为主要目标。这三个方面的统一，是确定社会保障水平的出发点。确定社会保障水平的原则：保护与激励统一；社会保障水平与生产力水平和各方面的承受能力相适应；提高社会保障水平要稳中求妥，采取渐进方式。社会保障水平应与生产力水平和各方面的承受能力相适应。一般地说，社会保障支出的增长速度须有“三个低于”：低于经济增长速度；低于劳动生产率增长速度；低于工资增长速度。7、社会保障管理体制社会保障管理：是指为了保证社会保障事业的发展和各项社会保障政策的实施，而建立一定的组织机构，配备具有一定素质的人员，对社会保障事业进行的决策、计划、指挥、监督、调节等活动，以及对社会保障基金进行的筹集、管理、支付、运营等活动。社会保障管理体制的内涵：既包括社会保障的立法制度，也包括中央和地方之间、国家和企事业单位之间、政府有关部门之间、政府有关部门与社会保障管理机构之间在社会保障管理职责权限方面的有关制度、方式和形式。（一）社会保障管理机构的权力和职责界定横向看，社会保障管理机构的权力设置遵循“三分离原则”：“立法、行政、监督”三分离；基金“征、管、用”三分离；“政、企、事”三分离。社会保障的决策和管理机构设置体现“三方性”原则：社会保障的决策与管理机构，尤其是高层决策与管理机构，应由政府代表、雇主代表和雇员（受保人）代表组成；三方代表都有发言权和参与决策权；每一方都具有相当的自主性和独立性，且都具有影响、指导和服务的能力和途径；三方代表的人员须是常设的。（二）管理人员的地位社会保险的管理要求是专业化管理，某些环节甚至要求是专家管理。如果社会保障的事业机构与行政机构分开设立，那么事业机构的人员管理、组织结构和管理方式就不随国家行政机构的变化而变化了。（三）分权管理的程度社会保障机构的协调和职权划分。从纵向看，一般分上、中、下三个层次或上、下两个层次。地方与中央之间分权管理程度的决定因素：制度结构的选择以及由此决定的人事章程和职责划分。地方分权在行政上和财务上同中央机构的关系可分：是全国构成一个等级分明的统一体，要求权力高度集中；是各级机构拥有充分的自由权，要求权力相对分散。（四）社会保障管理机构的设置及其组织机构国外社会保障机构的设置的四种类型：在政府内成立专门管理社会保障的部门，统一管理全国的社会保障工作，如英国。由政府成立统一的协调机构，或由一到两个中央政府部门行使全面的一般监督，并分别由各有关部门以及半独立性质的或民间的各种协会来管理各种社会保障业务，如法国。由政府的几个有关部门分工管理与监督一种或几种社会保障项目，如瑞士、意大利。由工会组织管理职工的社会保障业务，并受到国家的直接监督，如某些社会主义国家。管理机构的设置：一般是从四种主要工作和活动出发，按照任务与责任的性质进行组合。四种主要工作和活动：技术性业务（注册登记、保险费征缴、个人账户、保险费的分配和支付等）；评估残疾状况的医疗业务；行政管理业务；财务、会计和出纳业务。8、社会保障在市场经济制度中的定位与功能作为一个有机体，社会经济始终处于运动、变化与发展之中，往往处于非均衡状态。可分为自然因素和社会因素。（一）社会保障制度的产生和发展是社会选择的结果自然因素：造成的风险是有形的、可感知的，且有来有去。常常是与社会经济因素联系和结合起来，而成为一股破坏社会运行安全的巨大力量。社会因素：无处不有、复杂多变，且一般以潜在形式存在。当其滋生、累积到一定程度，对社会运行安全造成严重的、有时甚至是毁灭性的打击。 结论：与自然因素相比，真正有可能危及社会安全运行的是社会经济中的风险因素；在社会因素存在和变化的情况下，社会选择的结果必然是社会保障制度的产生和发展。（二）社会保障是市场经济体系的基础性构件社会经济运行体系中，既相互独立又密切联系和相互制约的三种系统：动力系统：市场；控制系统：政府；稳定系统：社会保障。这三个系统是互动的，但并不是天然地高度协调和吻合。不仅任何一方的不足都会使社会经济运行失衡或失控，而且任何一方的过度发展也都会使自身功能异化，且给另外两方的功能发挥造成障碍。（三）社会保障制度的主要功能：市场经济的基础性构件。补偿功能：通过收入补偿、支出补偿以及互助互济，使受到创伤的社会机体和个人机体得以恢复并重新投入运行，调节市场竞争机制、效率机制、动力机制与社会公平机制、均衡机制、稳定机制之间的矛盾。自动调节功能：社会保障基金的收支作为一种经济变量对经济运行具有自动调节功能。调节功能：缓解经济萧条，增加购买力，刺激和推动经济复苏；繁荣时，抑制需求。刺激作用：通过改善劳动力质量，减少家庭生活波动；通过转移支付，制造市场需求。评价：社会保障享有“社会安全网”和“社会稳定器”的美誉，是一种复合型社会功能系统。9、社会保障法制化建设社会保障法：是国家出面调动社会力量维护社会成员的生活安全和生存秩序的法律的统称。 本质 是对公民的生存权进行强制性保护。社会保障法律体系，是一个国家全部社会保障法律规范按照一定的标准分类组合所形成的具有一定结构性、功能性联系的有机整体。 其纵向结构，即由宪法、社会保障基本法、社会保障法律及其以下各层次社会保障法规的组合，按照各自法律效力层次由高到低组成，呈“金字塔”状。其横向结构，是由同一层次的社会保障法律规范按照一定的标准排列而成。 （一）社会保障法体系的结构与内容：宪法中有关社会保障的条款；社会保障法；社会保障单行法规和实施细则；地方性社会保障法规和行政规章；其他法律法规中有关社会保障的法律规范。社会保障法调整的对象：社会保障关系社会保障关系：是指社会保障关系主体在社会保障活动中，根据社会保障法规而形成的一种权利和义务关系。 主要包括：社会保障职能机构之间及其内部有关职责划分、财务管理、资金分配等方面的关系；社会保障资金筹资关系，指社会保障机构与国家、集体、个人在筹集社会保障资金过程中所发生的各种关系；社会保障项目、标准的确立关系；社会保障基金支付、管理、运营过程中发生的关系；因执行社会保障政策而引起争议的各方面的关系；监督社会保障执行的有关方面的关系等。社会保障法的地位及其与其他法律的关系：社会保障法是一个独立的法律部门；社会保障法隶属于社会法，是社会法的核心法；社会法与经济法、行政法、民商法、刑法并列，是同属于宪法之下的第二层次的部门法。（二）社会保障立法社会保障立法的基本立意：保障公民基本权利，即社会保障权社会保障立法的基本出发点：减少或消除贫困，使每个人都能维持基本生活；按照每个人在职期间缴纳保险费的情况支付保险金；社会保障不完全取代个人的自我保障，每个人都有自我赡养的责任。社会保障法的立法模式：分散立法模式：即针对不同类型的人口群体，尤其经济活动人口群体设置不同的社会保障项目，制定若干平行的社会保障法律法规，如国家公职人员、工商企业人员、农业劳动者、个体劳动者。综合立法模式：即由国家统一制定一部综合性的社会保障法律作为基本法，再根据需要并按照层次递进原则制定若干具体的单行法规和地方性法规，是一种诸法并行的多层次的法群化格局。（三）社会保障法的实施机制社会保障法的实施机制：包括行政执法、司法、争议解决的仲裁活动、法律监督程序等。要求做到“有法可依、有法必依、执法必严、违法必纠”。实施社会保障法涉及三类行为：社会保障管理机构及业务机构的违法行为；企业、事业等用人单位的违法行为；被保障人的违法行为。10、福利国家的核心内容 社会保障制度。 福利国家包含的两大支柱（充分就业、社会保障制度）构建和谐社会，首当其冲的是建立健全以“底线公平”为目标的社会保障制度及其调节机制，其中“底线公平” 是就政府和社会必须保障的、必须承担的责任的意义上而言的。属于社会经济运行动力系统的内在机制是（市场的供求机制、风险机制)。 第二章 社会保障理论与实践的发展1、社会保障的萌芽（一）中外早期社会保障思想 中国早期朴素的社会保障思想可以追溯到2000多年前的春秋战国时期。国外对社会保障的认识最早出现在古代的巴比伦。古希腊哲学家柏拉图在其理想国中也做过与中国古代儒家代表人物孔子类似的设想。西方早期的社会保障思想与当时西方空想社会主义思潮的兴起密切相关。从实践的角度看，社会保障制度的萌芽，一直可以追溯到几千年前的古代文明时期。（二）中外早期社会保障的实践与发展在实践中，社会保障制度的萌芽表现为：从私人义务 ，到成员间的互助互济，再到民间和宗教的慈善事业。（三）社会保障制度的前身济贫法 1601年，英国济贫法，即旧“济贫法”。其基点是对无业游民实行政府救济和强迫劳动。 1834年，英国济贫法修正案（即“新济贫法”）， 进一步承认社会救济是公民应享有的合法权利，政府负有实施救济、保障公民生存的责任；实行强迫劳动与贫困救济相结合的原则,本质上已(属于)慈善救济。评价新旧济贫法：均实行强迫劳动与贫困救济相结合的原则，是宗教团体慈善救济的扩大化；是兼顾两大利益集团：有产者、雇主与贫民、依靠出卖劳动力为生的人之间的利益的一种制度；是一项“不够格”的原则；理论依据（马尔萨斯的人口理论 、萨伊定理等）的局限性必然加速其崩溃。新旧济贫法均实行强迫劳动与贫困救济相结合的原则，是宗教团体慈善救济的扩大化。2、社会保障制度的产生及其历史背景 （一）社会保障制度产生的基本条件必要条件：社会化大生产；充分条件：劳资矛盾尖锐化和工人运动的兴起；历史和理论背景：西方新历史主义论和“福利国家论”。（二）社会保障制度产生的历史和理论背景理论背景：以“福利国家论”为核心的新历史主义理论；以“市场社会主义”为目标的费边主义。新历史主义理论和费边社会主义为德国社会保险制度的建立提供了理论基础,其实质上是一种社会改良主义。三个社会保险计划的意义：标志工人、雇主和国家共同参与的社会保障制度正式产生。3、社会保障制度框架初步形成及其历史和理论背景 第一次世界经济危机（1929-1933）“罗斯福新政” ：主要措施是建立统一的社会保障制度（1935年8月，美国国会通过了世界上第一部社会保障法 ）第一次世界大战前夕，欧洲国家（除英国等少数国家）的社会保障立法，主要是解决工伤事故补偿、老年人年金、疾病保险等较为急迫的问题。在两次世界大战之间，欧洲国家社会保障立法的中心目标是解决（失业保险和社会救济问题）。（一）社会保障制度框架形成阶段的特征 阿赛庇古的福利经济学：对社会保障制度演进起过重大影响作用的福利经济学家是（阿赛庇古）。基本假定：“基数效用论”基本命题：社会福利将随国民总收入的增加而增大社会福利由收入分配的均等化而增大 基本结论：每一生产要素在各种用途中的边际社会纯产品都相等，是资源达到最优配置的标准。因此，竞争可以使边际社会纯产品等于边际私人纯产品，从而使经济福利极大化；货币边际效用也存在递减规律，高收入者的货币边际效用低于低收入者的货币边际效用。因此，若将货币收入从富人“转移”一些给穷人，就可以增加货币的总边际效用，从而使社会满足总量增加。 约梅凯恩斯的国家干预理论：基本判断：有效需求不足导致生产过剩和失业基本命题：有效需求不足取决于三个基本心理规律：消费倾向递减规律，资本边际效率递减规律，货币流动性偏好规律。基本结论：实行充分就业的关键在于增加有效需求（二）福利经济学和国家干预理论对社会保障制度框架形成的影响。英国经济学家阿赛庇古的福利经济学以“基数效用论”为其研究出发点，认为社会的福利将随国民总收入的增加和收入分配的均等化而增大。依据货币的边际效用递减规律，货币收入从富人那里“转移”一些给穷人，就可以增加货币的总的边际效用，从而使社会满足总量增加。他的论点为后来的“福利国家”理论和社会保障政策的实施提供了依据。凯恩斯的国家干预理论体系认为有效需求不足取决于三个基本心理规律：消费倾向递减规律、资本边际效率递减规律和货币流动性偏好规律；实行充分就业的关键在于增加有效需求，最好办法是政府干预经济，实行扩张性财政政策，把“福利国家”的发展当作资本主义有机增长的重要组成部分，成为战后凯恩斯主义者和社会民主党人积极宣传的“福利国家”的理论依据。4、福利国家的兴起与社会保障制度多样化发展（一）贝弗里奇报告与福利国家的兴起贝弗里奇被成为“福利国家之父”。 1942年，社会保障服务委员会报告：社会保险和有关服务，即“贝弗里奇报告” 。主要观点：继承了新历史学派理论中有关福利国家的思想，从英国现实出发，指出影响英国社会进步、经济发展和人民生活改善的五大障碍：贫困、疾病、愚昧、肮脏和懒惰。 社会保障的七个方面：儿童补助、养老金、残疾津贴、失业救济、丧葬补助、丧失生活来源的救济、妇女福利。 社会保障的原则：普遍性原则（又称全民保障原则）；保障基本生活原则；政府统一管理原则；权利与义务对等原则。 社会保障的方式：社会保险、社会救济和自愿保险。（二）社会保障制度扩展及其多样化发展阶段 社会保障制度的扩展的四重含义：是世界上建立社会保障制度的国家急剧增加；是社会保障制度的覆盖面和受益范围进一步扩大；是社会保障项目构成趋于体系化、网络化；是社会保障支出的绝对值及其占国民生产总值的比重显著增加。社会保障制度的多样化发展：制度类型不断增加。社会保障制度多样化发展的表现：建立社会保障制度的国家急剧增加，制度类型多样化；社会保障制度的覆盖面和受益范围进一步扩大；社会保障项目构成趋于体系化、网络化；社会保障支出的绝对值及其占国民生产总值的比重显著增加。第二次世界大战之后到20世纪70年代中期，社会保障制度的多样化发展的基本特征：建立社会保障制度的出发点由解决劳资纠纷、缓和劳资矛盾转向构筑社会功能体系；保障实施对象和覆盖范围，由面向特定阶层和行业劳动者、工薪收入者转向惠及全体公民的国民保障；社会保障建立在制度化的基础之上；保障项目从零星分散的单项保障向全面体系化方向发展；社会保障已成为一个独立的社会分工体系。5、社会保障制度改革调整与改革阶段 （一）社会保障制度面临的挑战：人口老龄化；庞大的社会福利开支削弱了经济增长的物质基础；制度引发的道德风险导致信任危机；制度运行的成本与效率状况不适应经济和社会发展需要。人口老龄化是指60岁及以上人口占总人口的比例达到（10%）。（二）20世纪80年代中后期以来，各国社会保障制度改革举措。（1）调整性改良：提高退休年龄、延长享受待遇的所需的最低缴费年限；提高缴费率、取消缴费的收入界限、提高缴费基数、降低计发保障津贴的基数等；推行公共福利事业“私有化”、“市场化”；改变养老保险基金的管理方式，增加基金增值的效率。（2）结构性改革，即在不改变原有制度的主体地位的前提下，对现有制度架构进行较大幅度的改革，使其结构和系统功能得以更新和创新。（3）根本性改革，指由一种制度模式转换为另一种模式：改现收现付制为完全的个人账户积累制度。如智利、波兰等；由公共管理储备积累模式转变为现收现付模式。如印度、马来西亚等。（三）改革的争论与风险：关于社会保障目标的争论；关于社会保障私有化的争论；关于福利型社会保障改革方向的争论；改革的政治和社会风险。（四）“福利”困境及其调整与改革资本主义经济“滞胀”及其福利困境：高福利造成财政困难，其增长速度超过经济增长；高福利依赖高税收，沉重的税收负担抑制人们投资和劳动愿意；高福利加大了生产成本，降低了经济效率；高福利、高消费挤占了生产资金，使固定资产投资增长减慢，破坏经济的物质基础；社会福利计划的扩大，需要组织一支从中央到地方的庞大队伍。福利型社会保障制度改革举措：削减公共福利开支推迟退休年龄；纠正社会福利全民普遍性；提高社会保险税（费），延长缴纳社会保险费的期限；推行公共福利事业“私有化”、“市场化”，加强私人部门的社会保险力量。6、中国社会保障制度改革 （一）传统社会保障制度的特征及其弊端保障以“身份”属性取代其“社会”属性，保障范围狭窄，就业与福利、保障的高度重合；保障基金的运行机制紊乱，保障层次单一；保障体系项目不全，没有失业保险。（二）我国社会保障制度改革的国情背景 中国基本的国情特点：生产力水平低；城乡二元结构；不同地区、不同行业的发展不平衡；人口多，人口老龄化进程快；传统社会保障制度对制度自身的束缚严重。社会保障制度改革的背景：经济体制的转变；经济结构的调整；庞大的人口数量和人口老龄化影响；全球化带来金融资源、劳动力资源的流动，贸易自由化以及反倾销使产业竞争加剧。（三）我国社会保障制度面临三个重大挑战 从长期看，要解决人口老龄化造成的一系列社会经济问题；从中期看，要减轻计划经济体制转向社会主义市场经济体制带来的巨大社会震动；从近期看，则要考虑如何根据宏观经济形势波动适时调整有关社会保障项目的收支水平，以促进经济的稳定增长。（四）中国社会保障制度的前期改革轨迹第一阶段：20世纪80年代中期1992年，探索期。指导思想：定位于服从企业改革的需要；改革进程与内容：分项目和分地区进行的以单项制度改革为突破口，在各相关项目上分别进行探索。第二阶段：1992今，突破发展期。指导思想：建立适应社会主义市场经济要求的、独立于企事业之外的社会保障体系；改革进程与内容：深化养老、医疗、失业保险制度改革，建立城市居民最低生活保障制度，改革社会保障管理体制，探索社会保险省级统筹和行业社会保险属地化管理办法，初步形成社会保障制度改革的总体框架。养老保险制度改革：实行退休费用的社会统筹；养老保险基金实行部分积累的财务机制；实行统账结合的基本养老保险制度；逐步推行企业年金（企业补充养老保险）制度；统一了企业职工基本养老保险制度；实行养老保险的省级统筹和行业统筹的属地化管理；确保企业退休人员基本养老金的按时足额发放。我国最早明确指出基本养老保险实行社会统筹和部分积累的财务机制是在（1991年）医疗保险制度改革第一阶段：20世纪80年代中后期1994年，改革进程与内容：在公费医疗单位实行定额包干、超定额部分按一定比例报销的改革举措，并在部分城市的企业进行大病医疗费用社会统筹的试点。第二阶段：1994年至今，改革进程与内容：建立社会统筹与个人账户相结合的基本医疗保险制度，覆盖城镇全体劳动者，并逐步形成包括基本医疗保险、补充医疗保险和医疗社会救助在内的多层次医疗保障体系。失业保险制度的建立与完善：建立失业保险制度；逐步扩大失业保险覆盖范围；失业保险和促进就业的有机结合；失业保险与下岗职工最低生活保障相衔接。工伤、生育保险制度的改革： 工伤保险由企业保险转变为社会保险；生育保险进入了制度化轨道，生育保险基金实行社会统筹，规范生育保险待遇社会救助制度改革：面向不同的社会群体建立的多元化最低收入保障制度取代“送温暖”式的临时性、随机性的救助方式。城市最低生活保障的对象扩大。最低生活保障线（贫困线）的制定采取“菜篮子法” 。社会保障管理体制改革：统一社会保障行政管理体制；规范社会保障基金管理体制；社会保障制度的机制创新效应（五）我国社会保障制度深化改革的目标模式 我国社会保障体制改革的三大挑战：是要解决好历史遗留问题；是要完善新体制的设计；是要实现从旧体制到新体制的过渡。我国社会保障制度改革的目标模式：建立独立于企事业单位之外的，具有社会化、广覆盖、低水平、可持续和促发展特征的社会保障制度 社会保障制度改革的途径与策略：制度、政策的统一性和法制化；注重改革的长期性和复杂性；从急需解决而又有能力解决的方面入手，循序渐进地推进改革；对国家强制举办的社会保障项目要坚持低标准起步；加强社会保障个项目之间及其与相关体制之间在各个中的协调；改革与管理相结合。我国社会保障体制改革的总体思路：建立多层次的社会保障体系，包括社会保险、社会救济、社会福利、优抚安置和社会互助、个人储蓄积累保障；社会保障政策要统一，管理要法制化；社会保障水平要与我国社会生产力水平以及各方面的承受能力相适应；城镇职工养老和医疗保险金由单位和个人共同负担，实行“统账结合”模式；建立统一的社会保障管理机构，社会保障行政管理和社会保险基金经营要分开，建立由政府有关部门和社会公众代表参加的社会保险基金监督组织。7、当今世界主要的社会保障模式及其特征。福利型：北欧和一些发达国家；特点：全民保障“收入均等化、就业充分化、福利普遍化、福利设施体系化” 全民保障；按照统一标准缴费，支付、津贴与个人收入及缴费之间缺乏联系；社会保障资金来源于国家一般性税收，财政负担沉重。保险型：德国、美国、日本，权利和义务相对应；选择性原则；缴费三方性原则；公平与效率兼顾原则；以保障基本生活水平为原则。强制储蓄型：新加坡、智利，建立个人账户，强制劳资双方缴费，全部计入雇员个人账户；个人账户资金投入资本市场运营，实现保值增值，待遇取决于账户积累；缴费确定型的支付方式。国家型：前苏联，国家承担全部保险责任。8、中华人民共和国劳动保险条例颁布于（1953年）“三条社会保障线”是指（下岗职工基本生活保障、失业保险、城市居民最低生活保障）欧美国家社会保障制度的基础性结构特征有（强制性、基金性、保障性）第4章 失业保险参考答案1、就业不足型的失业属于（非公开的失业）的一种类型。2、我国目前的失业保险制度属于一种（强制性失业保险制度）。3、失业程度是指（社会失业时间的平均长度）。4、失业保险（不包括）具有赔偿性质的待遇项目。5、农村劳动者拥有土地等生产资料，所以未纳入失业保险范围。6、失业保险基金筹措的基本原则是（基金筹集与基金支出平衡）。1、我国目前使用的作为评价国家和地区失业状况的指标是（城镇登记失业率）.2、按照失业的原因可以将失业划分为（摩擦性失业、季节性失业、技术性失业、结构性失业和周期性失业）.3、失业保险基金筹集的基本原则是（基金筹集与基金支出平衡）4、我国目前实行的失业保险基金的筹资机制是（国家、用人单位、职工三方负担）5、下列选项不属于失业保险基金的支出范围的是（因工致残的及病故军人的家属，按规定的条件定期享受抚恤金）四、多项选择（63）1、构成失业的基本特点有（在劳动年龄之内、有劳动能力、有就业意愿、没有找到任何职业）.2、失业保险金的管理原则有（专款专用的原则和统筹安排、适当积累、合理调剂、互助互济的原则）.3、失业保险基金的管理重点是（要规范失业保险基金的使用方向和结构、强化对失业保险基金的使用和监督）.4、政府在失业管理上的基本宗旨是（创造失业向就业转化的经济条件、提高失业者的经济和心理承受能力）。5、我国现行的失业保险制度存在的问题包括（失业保险率的统计严重“缩水”、失业保险金的筹集、使用和管理体制不顺、失业保险金的筹措与管理缺乏长远规划）。6、失业保险金的给付办法有（工资比例制、均一制、混合制、一次性给付）。五、简答题（510）1、强制失业保险的特点。答：国家立法规定，强制实施；以失去工作、收入中断为前提；以满足失业职工的基本生活需要为标准；设立失业保险基金，社会统筹使用；更重要的在于促进再就业；超过一定期限后，如果还没有工作，就改为享受社会救济。2、年失业率及城镇登记失业率的涵义。答：年失业率=该年度的失业人数/就业人数+失业人数平均失业持续期/52周。城镇失业登记率=城镇登记失业人数（城镇从业人数+城镇登记失业人数）100%。3、失业的类型。答：摩擦性失业、季节性失业、技术性失业、结构性失业、周期性失业；此外据不同标准可分为：自愿性失业和非自愿性失业；公开性失业和隐蔽性失业；完全失业和不完全失业；长期失业和短期失业等。4、爱德华兹教授对发展中国家失业的分类。答：公开的失业：自愿失业和非自愿失业。非公开的失业：就业不足型的失业、伪装的失业、隐蔽性失业、提前退休而引致的潜在失业、健康受损引致的潜在失业、无效益生产引致的潜在失业。1、论述我国失业保险存在的主要问题。答：失业率统计严重“缩水”，下岗职工离岗容易离厂难；职工下岗、失业过程中几个相关环节缺乏落实和衔接配套；失业人数的统计口径偏小；失业保险金的筹集、使用和管理的体制不顺，政、企、事合一，缺乏制衡机制和监督机制；失业下岗人员中弱势群体就业难度大；对减少和消除下岗职工的过激行为缺乏有效的制度性措施和应急措施。2、论述如何深化失业保险制度改革。答：（1）完善失业保险制度要服务于市场经济体制的大目标。（2）解决隐性失业、结构性失业作为我国失业保险的主要制度功能：强调失业保险享受资格；熨平经济周期以减少国家抑制经济过热之后产生的失业，同时保障经济景气度偏低时失业人员的基本生活需求；重视提高失业和下岗人员的技能。（3）提高系统功能：失业保险作为短期支付类项目，其总需求取决于近期失业人数和待遇水平；根据失业保险的主要环节，做好从员工剥离下岗到其再就业这一过程中各环节工作的衔接配套；强化对失业保险基金筹集和使用的管理。第5章 医疗保险参考答案1、城镇职工基本医疗保险制度原则上实行（属地管理）。2、基本医疗保险制度构成了我国医疗保障体系的主体和基础。3、因自杀所致伤残的医疗费用，（属于基本医疗服务的范围）。4、社会医疗保险统筹基金主要作用是使个人罹患重大疾病的经济风险通过“横向平衡”得以分散。5、医疗服务的需求价格弹性（越大），道德风险越严重。四、多项选择1、社会医疗保险的保障水平直接取决于(筹资水平)。2、下列不能影响医疗保险费用增长的因素是（补充医疗保险和商业医疗保险）3、当前整个社会医疗保险制度改革的核心是（医疗保障水平）4、社会医疗保险的范围包括（承保对象和承保的项目范围）5、在医疗保险领域，医院和社会医疗保险享受者之间的关系是（等价交换的关系）1、下列选项中属于社会医疗保险费用的支付方式的有（后付制、预付制、一体化制）。2、个人账户资金分配的技术方法有（实行比例分配制、实行就绝对额分配制）。3、医疗保险费用支付的特点有（费用支付和医疗服务的享受相分离；医疗偿付关系是一种依照法律而形成的契约关系；医疗费用偿付是有限量的）。4、社会医疗保险费用支付制度的功能有（补偿功能、控制功能、配置功能、导向功能）。5、社会医疗保险的实施原则（机会均等、专款专用、“危险共同分担”）。6、属于医疗福利范畴的项目有（公共卫生服务、补充医疗保险、职工医疗互助）。五、简答题1、简述社会医疗保险和商业医疗保险的区别。答：保险人的内涵不同；目的不同；实施手段不同；性质不同；覆盖范围不同。（简要说明具体不同点）2、简述社会医疗保险财务机制的“效率基准”与“公平基准”的内容。答：（1）效率基准：是否阻碍个人和企业参加生产活动的意欲；是否阻碍社会医疗保险的财力和服务等资源的有效分配；是否增强相关主体对社会医疗保险的费用意识。（2）公平基准：大多数社会成员与少数低收入者间的负担公平；支付额与缴费额之间的公平；利用者与非利用者之间的负担公平；现职一代与老人一代之间的负担公平。3、简述“统账结合”社会医疗保险财务机制的框架结构和设计特征。答：（1）框架结构：基本医疗保险基金由统筹基金和个人账户构成；职工个人缴纳的基本医疗保险费，计入个人账户；用人单位缴纳的基本医疗保险费，一部分用于建立统筹基金，用于“大病”的治疗；一部分划入个人账户，用于门诊。（2）设计特征：将社会保险税模式和个人医疗保险储蓄模式综合而成的一种方式。4、简述个人账户运行机制的基本要点。答：“产权私有、专项消费、定向支付、自主使用、超支自理、简化管理。”参保人员拥有个人账户的使用权和继承权；专项消费，个人账户属医疗专项消费资金，只能定向使用；个人账户是封闭性的定额制，超支时应由本人自理；个人账户的支付范围是共济账户不予支付的医疗费用。5、社会医疗保险费用支付制度的特点及功能。答：（1）特点：费用支付与医疗服务享受相分离，第三方付费；参保人员与受益人为同一人；社会医疗保险机构与约定医疗单位之间是一种契约关系；医疗单位为参保人提供承保项目范围内的医疗服务。（2）功能：补偿服务消耗和医疗费用；控制医疗保险基金的合理流量；实现卫生资源的配置；对医疗行为、医德医风进行导向。1、如何理清社会医疗保险领域涉及到的保险方、被保险方、医疗服务供方和政府之间的复杂关系。答：政府和社会医疗保险享受者的关系；在政府和医院的关系是监督与被监督；医院和社会医疗保险机构之间是商业契约关系；医院和社会医疗保险享受者之间是等价交换的关系；国家和社会医疗保险机构的关系是上下级的关系。2、如何遏制社会医疗保险领域的道德风险。答：（1）正确界定社会医疗保险领域参与各方的责、权、利关系。（2）保险方和被保险方通过签订不完全保险合同，追求次优的经济效率。扩大拒保范围；设置年度承保上限；实行医疗费用的共同保险；将预防和治疗相结合。（3）强化对医疗服务提供方的制约和控制。弱化医疗机构提高自身效用和医疗服务提供量之间的正相关关系；完善社会医疗保险合同及其管理；改进对医疗单位的支付制度。第6章 工伤保险与生育保险参考答案1、劳动者获得工伤保险的赔偿是（无需）履行缴纳工伤保险费的义务的。2、无过失赔偿原则，是指工伤事故发生所造成的一切后果（要追究责任人责任）。3、我国工伤保险基金的筹集，采取以（收支平衡）的原则建立。4、劳动能力鉴定主要由（劳动鉴定委员会）组织的。5、生育保险待遇水平较其他社会保险项目要（高）。6、子女补助为（固定补助）。三、单项选择1、我国的工伤保险条例开始实施于（2004年1月1日）2、工伤保险最主要的任务是（工伤赔偿）。3、伤残待遇的确定和工伤职工的安置均以评定的（伤残等级）为主要依据。4、工伤康复分为（医疗康复和职业康复）两大类。5、加强（劳动保护）是工伤预防的主导环节1、工伤保险的范围包括（覆盖的人群、承保事故）。2、下列情形应当认定为工伤的是（患职业病、因工外出下落不明者、在抢险救灾中受到伤害、伤残军人到用人单位后旧伤复发）。3、工伤保险基金的来源主要有（企业缴纳的工伤保险费、工伤保险费滞纳金、工伤保险基金的存款利息、法律和法规规定的其他资金）。4、死亡待遇包括（丧葬补助金、遗属一次性抚恤金、遗属定期抚恤金）。5、我国生育保险实施范围（与劳动者建立了劳动关系的企业、事业单位、国家机关中）。1、简述工伤与非工伤的界限。答:时间界限;空间界限;职业（业务）界限;除了职工本人故意造成工伤以外，只要符合其他工伤条件，都应属于工伤;法定特殊界限。2、简述“事故相关性理论”的内容。答：劳动过程中引起伤害的因素相互关联，并按一定的顺序发生作用：社会环境不良；个人缺陷；不安全行动和不安全状态；事故；伤害。3、简述生育保险待遇的内容。答：医疗服务；产假；生育津贴；子女补助费；被抚养妇女的生育补贴。4、简述生育保险制度改革中存在的问题及深化改革的思路。答：（1）问题：覆盖面较窄；待遇标准不规范；社会化管理水平较低。（2）思路：扩大生育保险覆盖面，提高参保率、基金到位率及统筹层次；合理控制生育保险费率水平；引入竞争机制，实现津贴社会化发放。5、工伤保险的特征。答：立法颁布，强制实施；设立基金，统筹使用；长期待遇与短期待遇相结合、保险与补偿相结合；政府行为，注重社会效益。1、工伤保险待遇按其内容分为三大类，试述每类的主要内容。答：工伤保险按其内容分为医疗待遇、伤残待遇和死亡待遇三大类。医疗待遇的主要内容。伤残待遇的主要内容。死亡待遇的主要内容。（必须答出具体内容否则不得分）2、试述工伤保险的实施原则。答：“无过失补偿”原则；个人不缴费原则；实行区别待遇的原则；工伤保险的赔偿金额以被伤害者的直接经济损失为限额的原则；工伤保险与工伤预防、工伤康复相结合的原则。（必须