差旅费报销管理制度-2.doc

编号：XZB20130718005 兴义领航投资管理有限公司 共 5页 行政管理文件第0次修改 二级文件 题目：差旅费报销管理制度 生效期：2013年 7月18 日 一、目的 做好出差工作管理，合理使用差旅费 二、适用范围 适用于兴义领航投资管理有限公司 三、交通费开支标准内容 1、交通费开支标准 交通费管理及报销标准：员工外出，需上级领导同意批准，外出返回时，交通费用报销票据必须注明姓名和地点。 乘坐车、船、飞机的等级标准，按下表规定执行 职务 火车 汽车 飞机 其他交通工具 副总经理 软卧车 按实报实销 普通舱 按实报实销 部门经理 硬卧车 按实报实销 - 80元内实报 硬卧车 其他人员 按实报实销 - 除出租车外，按实报销 副总以下（不含）因公出差人员必须填制出差申请单，经主管领导批准后方可办理购票和借款手续。 1 因公出差人员乘坐火车卧铺的时间规定，在车上过夜（指晚上20时至次日凌晨7时之间）六小时以上的或连续乘车时间12小时的，可购买卧铺票。 表列“其他人员”，如因公务紧急或特殊情况需乘飞机的，必须经总经理审批方可。 出差期间公交车票实报报销，如需乘坐出租车公干的，经理以上人员可以自行决定，日交通费用在50元以内的实报实销，表列其他人员必须事先向主管经理申请方可，另外需在出租车票背面注明起止地，时间和事由。且日累计交通费在30元内实报实销。 公司员工如因特殊事宜需自驾私车出差的，需得到总经理批准后方可自行驾车出差，所涉及的油费、过路费等费用，按特殊费用报销标准执行。 2. 住宿费开支标准 住宿费按等级和不同地区划分按下表执行 住宿费标准（元） 职务 地级、县级 直辖市、经济特区、珠江县级地区 省会城市 市地区 长江三角洲地区 副总经理 150 200 400 120 部门经理 120 150 300 80 其他人员 100 120 200 80 住宿费必须凭宾馆、酒店正式发票，每天在规定标准范围内按实报销（不能按日平均），凡到达出差地第一晚是超过22：00到达的，当晚住宿可视同情况特殊在不超过规定标准20%的范围内开支，但第二晚仍要按规定标准执行，另外如果是下午或傍晚离开出差地返程的，不得再开支当日12：00以后的住宿费。 凡公司组织会议或参加外部会议或培训出差由组织者统一安排住宿的，可按会议或培训的标准执行。 凡两个人（同性）共同出差的，同住时住宿费按职务高的人员标准执行，另一人不再享受住宿费补贴和报销，凡出差人员因特殊原因不入住宾馆的，则 2 不享受住宿费补贴和报销。 3. 餐饮报销标准 出差人员个人餐饮报销一般以出差时间超过6小时起计，每人每天报销标准按下表执行。 个人餐饮报销标准（元） 职务 直辖市、经济特区、珠江县级地区 地级市地区 省会城市 长江三角洲地区 60 65 70 75 副总经理 45 50 55 60 部门经理 35 40 45 50 其他人员 2人以上人员共同出差共同餐饮报销标准按同行人员最高职务标准给予报销，其余人不再享受餐饮报销。如共同出差不共同餐饮，则按个人餐饮报销标准执行。 例如：1名副总与3名普通员工共同出差于县级地区，每天的共同餐饮标准按4人*60元=240元每天标准给予报销。其余3人不再给予报销。 凡公司组织会议、培训出差由组织者统一安排或跟随总经理一同出差就餐，则不再享受出差期间的餐饮报销。 4. 其他差旅费规定 凡因出差而产生的有关杂费，如订票费、邮寄费、包裹寄存费等凭单据实报实销。另外因公司工作原因而产生的退票费可以在经过主管领导批准后予以报销。 出差期间不得开通客房长途电话功能。 差旅费报销在以上标准范围内实报实销，超标部分将自行负责，确属特殊情况超标，一般员工、部门经理差旅费超标20%以内（含20%），必须报各分管副总审批后方可报销超标部分，超标20%以上由总经理审批后方可报销超标部分。各分管副总差旅费超标20%以上（含20%）由总经理审批后方可报销超标部分。 3 陪同外单位人员到异地办理相关事宜时，费用标准上报总经理核准。 5.出差审批流程： 公司所有员工出差，必须填写出差申请单，经主管领导批准后，提报行政部和财务部，作为出差管理和借款，报销控制的凭证。 6. 出差借款标准 出差人员需要借款的，必须使用财务统一的借款凭证，并附上已经报审批的出差申请单一起提报财务，财务才能给予借款。 副总级人员出差，借款标准为2000-5000元/次。 经理以上人员出差，借款标准为1000-2000元/次。 列表其他人员出差，借款标准为500-1500元/次。 请款审批必须结合实际的出差任务核定控制，若单次请款超过级别规定标准的，需要写明超额度原因，并须报总经理审批后方能超额请款。 7. 报销考核制度 员工出差费用一律按照上述范围标准范围内实报实销，同时在费用报销时就注明行程、招待情况，并要与每个工作行程日志的行程相符，否则将扣除相应出差补助。 报销必须在出差回来后7天内将单据按规定要求报销，超过时间报销的按照20元/天的标准给予行政罚款。如计算工资时仍未报销，财务将预借差旅费从工资中扣除。 假票据或不符合报销规定的票据，财务部门不予报销，财务部有权对于不实的差旅费用进行查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。 “执行前款不清，后款不借”的原则，并对前款不清人员进行相应的拖期考核。 违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。 对部门审核闸口不严，导致非正常费用报销的，给予审核闸口人员50-200的处罚。 8. 本规定由公司行政部负责解释 9. 规定自公司总经理批准后执行，与之相关的其他文件同时废止。 10附表 4 1、出差申请单 说明： 出差时间超过1天的，必须