U9-财务-总账-2.1PPT课件.ppt

全球第一款完全基于SOA架构的企业管理软件U9 GL 总账 V2 1 用友软件股份有限公司U9事业部 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证 V2 0新增 Unit6对账 V2 0新增 Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 Unit1概述 会计科目 会计日历 币种 主账簿 内账簿 报告账簿 创建预算 变更预算 预算保留 有审计轨迹 无审计轨迹 常用凭证 批量分摊 损益结转 期末结转 转账组合 方向控制 余额控制 公司间凭证 序时控制 预算控制 转回方案 手工转回 以前年度 当前年度 关闭会计期间 打开会计期间 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证Unit6对账Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 Unit2账簿 多账簿的应用场景账簿的种类 多账簿 法人组织1中国大陆 主账簿SOB1RMB 内账簿SOB2RMB 报告账簿SOB3JP 报告账簿SOB4US 报告账簿SOB5HK 账簿转换 本地公司 法人组织2日本 总公司 报告账簿SOB6JP 美国上市 香港上市 报告账簿SOB5HK 报告账簿SOB4US 账簿的应用场景 单一组织 单账簿单一组织 多账簿满足当前组织在海外上市的需要满足当前组织管理会计的需要满足当前组织对外报税的需要多组织 多账簿对上级组织报告的需要合账并账的需要 账簿的种类 主账簿 一个法人组织必须对应一个主账簿一个法人组织只能对应一个主账簿一个主账簿只能包含一个法人组织即便未启用总账也要建立法人组织的主账簿内账 对内报告 分析用的账簿一个法人组织可以有多本内账 也可以没有内账要求与对应的主账簿的会计科目 会计期间 本位币一致内账没有备查簿处理内账数据可以手工录入 可以通过主账簿转入 还可以是其他组织的账簿转换得到 账簿的种类 报告账簿 对外其他报告 合并账的需要一个法人组织可以有多本报告账簿 也可以没有报告账簿部可以与对应的主账簿的会计科目 会计期间 本位币不一致报告账簿没有备查簿处理 没有预算功能报告账簿数据通过账簿转换或者手工录入得到 多币种账簿 业务组织为业务核算 模拟 分析建立的账簿 运营组织 资产组织 物流组织 工厂组织都可以多币种账簿 合并账簿 全球合并系统需要 账簿的种类 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证Unit6对账Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 Unit2科目 概览 会计要素表1 标准科目表11 标准科目表12 会计要素表2 标准科目表21 科目编码结构111 科目编码结构112 科目编码结构123 科目编码结构211 账簿1111 账簿1112 账簿标准科目 账簿标准科目 会计科目 会计科目 科目 会计要素表标准科目表科目编码结构账簿科目会计科目V2 1科目相关调整1 账簿科目增加批量维护辅助核算 2 增加批量维护数量 现金流量属性 余额属性和汇总打印科目的功能 3 增加批量维护会计科目名称的功能 会计要素表应用场景 场景一 政策 准则变动 需要调整会计要素 会计要素表应用场景 场景二 国际化 如跨国公司 海外上市 要求会计报表要素不同 标准科目表应用场景 单一组织 单账簿 一个标准科目表单一组织 多账簿 海外上市报告 多个标准科目表向国外母公司报告 多个标准科目表多组织 多账簿集团强制要求统一标准科目 一个标准科目表不同行业 多个标准科目表集团不强制统一标准科目 子公司可自主决定核算科目的明细程度 多个标准科目表 科目编码结构 平衡体 标准科目 辅助核算的科目编码结构 平衡段1 平衡段2 标准科目 辅助核算1 辅助核算2 公司间平衡段1 公司间平衡段2 法人下属的虚拟会计实体 企业会计准则 新会计制度 行业制度 任何需要细化会计核算的内容 会计科目 标准科目 账簿标准科目 会计科目 与账簿无关与会计准则和制度有关可以设置多套标准科目 与账簿有关一个账簿只能引用一套标准科目可以按照标准科目设置辅助核算 备查项 受控系统 核算币种 与账簿有关按照科目结构的各个段值展开得到可以动态插入备查项 受控系统 核算币种默认从账簿标准科目得到 但可以修改 会计科目 续 科目多币种核算 表外科目 数量核算 汇总科目 用途 实时余额 批量分摊凭证模版 预算 V2 0新增功能 科目编码结构跨年调整 科目编码结构跨年调整科目弹性域被引用后可以增加段 V2 0可以增加到30个段 可以设置科目弹性域的显示顺序 在凭证 报表中会按照调整后的显示顺序进行展示 可以针对调整后的科目弹性域结构设置段可使用规则 科目编码结构跨年调整 科目编码结构跨年调整科目弹性域被引用后可以增加段 V2 0可以增加到30个段 可以设置科目弹性域的显示顺序 在凭证 报表中会按照调整后的显示顺序进行展示 可以针对调整后的科目弹性域结构设置段可使用规则 科目核销 一 概述 核销的定义 往来业务中 往往在发生了一笔还款业务时 要指明该笔业务所还的是哪一借款笔业务 并在这两笔之间建立勾对关系的过程即为核销 举例 应收账款科目当发生应收业务时 凭证分录为 借1131应收账款100 00 当发生对这笔应收业务的还款时 凭证分录为 贷1131应收账款100 00 所谓核销即是将这两笔业务打上核销标志 核销科目 指定哪些往来业务要进行核销 如应收账款科目 其他应收款科目等 核销依据 指定核销科目按什么进行核销 如应收账款科目按客户进行核销 其他应收款科目按人员进行核销等 科目核销 二 详细功能 科目核销提供了按照不同的账簿科目指定是否为核销科目 并可以按照账簿科目不同的辅助核算项定义是否为核销依据段 如果定义为核销依据段 必须按照核销依据段进行核销 可以定义不同核销科目的启用期间 科目核销 三 详细功能 科目核销期初未达中 可以录入核销科目启用之前的未达数据 并且与科目余额进行平衡 如果数据不平衡 不允许启用 科目核销 四 详细功能 科目核销科目核销中 可以进行手工核销 自动核销 科目核销中 可以进红兰对冲和双向冲销 提供了历史核销数据查询 并且可以取消核销 除了事后的核销 凭证中提供了即时核销的功能 科目核销 五 详细功能 科目核销 六 详细功能 针对科目核销提供了3张报表科目核销余额表 科目核销明细表 科目核销账龄分析 科目核销 七 详细功能 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证Unit6对账Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 Unit4凭证 凭证模板常用凭证模板批量分摊凭证模板期末损益结转凭证模板汇兑损益结转凭证模板转账组合公司间平衡规则凭证转回凭证更正有痕迹更正无痕迹更正凭证备查 凭证模版 常用凭证 框架凭证 定义科目 不明确金额 标准凭证 定义科目 币种 汇率类型 汇率 数量及金额 预算专项等分录的内容 公式凭证 定义科目 但分录的金额可以是取数函数表达式 生成凭证时计算 批量分摊凭证应用场景 平行结转 将一组科目的特定金额对应结转到对应的等量另一组科目中去Dr Account1100Account2200Account3300Cr Account4100Account5200Account6300通常要求转入科目与转出科目一一对应 数量相同 金额相同批量分摊 将一个科目的特定金额依据权重设置结转到多个对应科目中去Dr Account11000Cr Account2500Account3500通常用于处理成本 费用类科目的分摊 要求转入科目依据特定的权重系数 吸收转出科目的金额批量汇总 将多个科目的特定金额结转到一个对应科目中去Dr Account1500Account2500Cr Account3100通常用于将下级发生的费用 成本或者收入汇总到上级部门 要求转出科目依据特定的权重系数将各自的金额转入到转入科目中 批量分摊举例 因子计算 凭证模版 批量分摊凭证 批量分摊凭证 分摊模版的基本公式A B CA 成本池 CostPool B 因子 UsageFactor C 基数 TotalUsage A B C可以是固定的数值 可是是科目取数公式当ABC是会计科目时 针对会计科目的各个段 可以设置如下几个类型 L循环 looping 需要分配给非末级段值 指其所有下级段值组成的科目 S汇总 Summing 需要分配给非末级段值 指汇总其所有下级段值组成的科目金额 C固定值 Constant 指当前段值组成的会计科目 生成凭证 模板设置 例一 模板设置 例二 批量分摊模板 批量分摊模板 凭证模版 其他 对于有固定业务含义的业务 提供 期末损益结转模版 汇兑损益结转模版 转账组合对于一笔预定义的业务需要多张凭证反映的 可以将多个凭证模版组合在一起 在使用时一个转账组合视同一个模版 Unit4凭证 凭证模板常用凭证模板批量分摊凭证模板期末损益结转模板汇兑损益结转模板转账组合公司间平衡规则凭证转回凭证更正有痕迹更正无痕迹更正凭证备查 公司间平衡规则应用一 例1 借 01 16011000贷 02 16011000系统自动填充 借 01 16011000贷 02 16011000贷 01 26091000借 02 16091000缺点 不能根据科目判断出与当前平衡体发生往来的对方平衡体是誰 场景一 简单的平衡科目设置 公司间平衡规则应用二 例1 借 01 16011000贷 02 16011000系统自动填充 借 01 16011000贷 02 16011000贷 01 26021000借 02 16011000优点 根据发生往来的平衡科目知道对方平衡体 单位 是誰 场景二 增强的平衡科目设置 公司间平衡规则应用三 例1 借 01 16011000贷 02 16011000系统自动填充 借 01 1601 01000贷 02 1601 01000贷 01 2609 021000借 02 1609 011000前提 科目编码结构必须启用 公司间平衡段 优点 平衡科目设置简单 根据公司间平衡段能够查询往来的详细信息 场景三 启用公司间平衡段的平衡科目设置 公司间平衡规则设置 公司间平衡规则应用 Unit4凭证 凭证模板常用凭证模板批量分摊凭证模板期末损益结转凭证模板汇兑损益结转凭证模板转账组合公司间平衡规则凭证转回凭证更正有痕迹更正无痕迹更正备查簿凭证备查簿 凭证转回 暂时性业务 如暂估 利用凭证转回功能在指定的时间进行反向冲销转回方法 转换借贷方向 红冲 转回时机 凭证记账 凭证保存 手工触发转回 转回凭证记账期间 指定会计期间 如 年末最后一个调整期 季度初第一个会计期间等 凭证转回方案设置 Unit4凭证 凭证模板常用凭证模板批量分摊凭证模板期末损益结转凭证模板汇兑损益结转凭证模板转账组合公司间平衡规则凭证转回凭证更正有痕迹更正无痕迹更正凭证备查 对错误分录的更正 未审核凭证 制单人或其他授权人修改 已审核或已记账凭证 通过更正凭证直接修改 保留审计线索 不保留审计线索 已经关闭期间的凭证 通过前期调整凭证修改 保留审计线索 对于前期调整数量 金额在账表中单独列示 对以前年度损益的调整记入以前年度损益调整科目 Unit4凭证 凭证模板常用凭证模板批量分摊凭证模板期末损益结转凭证模板汇兑损益结转凭证模板转账组合公司间平衡规则凭证转回凭证更正有痕迹更正无痕迹更正凭证备查 备查 备查 记录更详细维度的备查核算 备查记录录入凭证的同时 事后补录 必输控制与合法性检查 备查核销自动核销与手工核销 定义核销依据 单向红蓝对冲 双向 综合 备查 备查 凭证V2 1调整功能 凭证录入时 科目参照改成左树右表的参照形式 过滤时可以使用左匹配 右匹配等 并且可以根据列表中的科目定位树中的位置 增加用户录入数据的易用性 凭证中 外币凭证 原币可以为0 校验时 借方本币 贷方本币就可以 用户可以通过这种凭证调平本币的相关账务数据 凭证维护中 提供空号查询 可以按照当前凭证的编码规则 过滤出对应账簿 记账期间 凭证类型的所有空号凭证 凭证分录的更多信息中增加 票据号 来源外系统的相关信息可以直接传入总账的分录信息中 转回生成的凭证 凭证头上的附件数和凭证分录中的摘要可以手工修改 来源外系统的凭证 凭证类型可以进行修改 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证Unit6对账Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 Unit5协同凭证概述 协同凭证主要处理的业务 集团内部各个组织之间进行内部交易 内部往来业务时 与一笔内部交易 内部往来业务相关的两张凭证 U9处理协同的主要思路 定义双方的协同科目 在协同凭证中引用协同科目生成发送方和接收方的协同凭证 协同凭证经过双方的确认后 最终生成发送方和接收方各自的记账凭证 Unit5协同凭证功能 协同凭证类型设置可以指定是针对那两个组织之前的协同 可以定义双方的协同科目 协同科目可以不指定到具体的会计科目 录入协同凭证的时候进行匹配 可以指定是否记录协同日志 可以指定是否控制数量 如果控制数量 意味着协同凭证双方的数量也要一致才能确认完成 Unit5协同凭证功能 协同凭证发送方录入协同凭证 在第一次确认时按照协同凭证类型的设置生成接受方协同分录的内容 接受方可以进行协同分录数据的调整 并确认 如果双方数据不一致 自动调整发送方状态为 未确认 该确认过程可以反复多次 直到双方数据一致才为 交易确认完成 状态协同凭证确认完成后审核 生成双方的记账凭证 凭证为开立状态 协同凭证生成记账凭证后 协同分录系统自动处理为 已对账 状态 Unit5协同凭证功能 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证Unit6对账Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 Unit6对账概述 对账主要处理的业务 集团内各成员单位之间就内部交易数据所进行的核对 对账的主要目的就是为集团的财务合并做数据准备 内部交易 在集团内的各成员单位之间所发生的交易 例如各成员单位之间的资金往来 各成员单位之间的销售业务等 Unit6对账的主要功能 对账关系设置 可以指定那两个组织 那些科目之间进行对账的操作 Unit6对账的主要功能 对账期初 录入双方总帐启用之前需要对账的数据 Unit6对账的主要功能 对账提供自动勾兑 手工勾兑两种方式 账簿转换时 有勾对记录的凭证 转换相应的对账标记 已参与勾对的凭证不允许分录的删除 作废 标错等操作 如果要删除 作废 标错 需要取消勾对 已经勾对完成的记录可以取消勾对 取消勾对同时取消本次对帐的所有本方 对方数据 Unit6对账的主要功能 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证Unit6对账Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 Unit7现金流量 可以设置多套现金流量项目每个账簿一套单一组织的各个账簿可以使用不同的现金流量项目表多渠道分析现金流量数据业务规则模板分析 提供实时现金流量项目信息手工分析模板分析 手工实时填写现金流量项目信息手工指定分析 对未应用凭证模板的凭证手工维护现金流量项目信息 现金流量流程 准备 建立现金流量表 定义现金流量项目 结束 定义现金流量模板 制单 现金流量数据 拆分凭证 手工填写 开始 应用模板 业务规则模版 手工分析模版 现金流量分析 一 定义现金流量类科目 在账簿科目中指定进行科目的现金流量属性 如果是现金及等价物 现金 银行类的科目 必须分析主表项目 用户可以选择是否分析附表项目 现金流量分析 二 凭证中录入现金流量项目 如果凭证中包含现金流量类的科目 无论是分析主表项目还是附表项目 则系统自动维护凭证 现金流量分析 标志 此标志不需要手工维护 现金流量分析 三 凭证中录入现金流量项目 如果有符合当前凭证的现金流量分析模板 凭证在保存的时候自动匹配 总账系统参数中 凭证提交时检查现金流量 如果该参数为T 指如果需要进行现金流量分析的凭证 没有录入对应的现金流量项目时 凭证提交时会进行校验 除了在凭证中可以录入现金流量项目 在现金流量分析节点也可以单独进行分析 并可以批量录入现金流量项目 现金流量分析4 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证Unit6对账Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 Unit8预算 总账科目预算应用范围科目预算数据准备流程科目预算控制执行流程 总账科目预算应用范围 按预算科目编制和执行预算按预算控制对象控制预算执行仅法人主账簿有预算 Unit8预算 总账科目预算应用范围科目预算数据准备流程科目预算控制执行流程 总账预算准备流程 准备开始 建立预算年度 定义预算专项 准备结束 专项预算 可选 定义预算组 为预算组指定预算科目 预算专项 编制预算数据 预算控制设置 建立预算方案 选择主方案 预算年度执行 描述见后 多预算方案多预算版本 预算控制设置一 将预算组 预算控制 置否 场景一 仅执行预算 不做预算控制 如 收入预算组 业绩预算组 开始 结束 预算控制设置二 开始 定义预算控制方案 结束 为预算组和预算科目指定预算控制方案 场景二 按预算科目控制预算 一般预算控制的大部分场景 如 按费用项目编制预算和控制预算 预算年度 高级预算控制方式 置空 预算控制设置三 开始 定义预算控制方案 结束 为预算年度 高级预算控制方式 选择 段控制 方式 场景三 按指定段的相同段值合并控制预算 适用于分解预算指标的大部分场景 如总部下达按部门的预算控制目标后 将部门指标逐级分解落实到班组 责任人 按明细编制和执行预算 但按部门总额控制预算 特点 一个预算组下只能按一个预算控制方案执行控制 例 部门A01业务费指标 660101 A01 0100000实际执行 660101 A01 XS00120000660101 A01 XS00230000660101 A01 XS00350000按照部门总金额100000控制 为预算组指定预算控制方案 预算控制设置四 开始 定义预算控制方案 结束 为预算年度 高级预算控制方式 选择 组合控制 方式 场景四 自定义预算科目组合控制预算 即自定义预算控制对象 为预算控制对象指定预算控制方案 定义预算控制对象 预算控制方案 控制方式 不控制提示严格控制预算控制期间 可以同于会计期间 可以跨会计期间 如季度控制 超额度的范围 预算控制方案 续 预算特批 特殊业务审批 累计控制 预算保留 采购应付保留总账保留 预算控制方案定义 预算控制方案 控制周期定义 预算控制方案 保留环节 Unit8预算 总账科目预算应用范围科目预算数据准备流程科目预算控制执行流程 预算执行控制流程 开始 结束 预算执行和控制 预算变更 预算年度关闭 预算执行与控制一 总账日常凭证 执行预算 总账预算保留凭证 场景一 总账预算执行 总账保留 预算执行与控制二 执行环节 应付 请购单 采购订单 采购发票 采购应付保留 执行预算 其他单据 场景二 业务预算执行 预算执行与控制三 请购单 采购订单 采购发票 请款单 付款单 其他单据 场景三 资金预算执行 执行环节 付款 采购应付保留 执行预算 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证Unit6对账Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 月结 冻结期间只有冻结人能进行相关操作有最大打开会计期间数限制永久关闭后 不能再打开 月结 总体课程安排 Unit1概述Unit2账簿Unit3科目Unit4凭证Unit5协同凭证Unit6对账Unit7现金流量Unit8预算Unit9月结Unit10账簿转换Unit11EXCEL报表 Unit10账簿转换 账簿转换的应用场景账簿转换的设置V2 0新增功能 转总账1 业务 法人主账簿交易分录 总账 法人主账簿 转总账2 业务 多币种账簿交易分录 总账 法人报告账簿 账簿转移 A公司 主账 内账 报告账 B公司 主账 内账 报告账 账簿转换 账簿转换应用场景 Unit10账簿转换的应用场景 续 满足各个公司之间特殊业务数据的传递 满足有国外业务的公司数据 上报 的要求 满足有内部交易的各分子公司之间数据合并抵消的要求 Unit10账簿转换 账簿转换的应用场景账簿转换的设置V2 0新增功能 账簿转换规则 建立会计期间映射建立会计科目映射建立凭证类型映射 步骤一 1 建立会计期间映射如果转出账簿与转入账簿的会计日历相同 默认自动建立会计期间映射规则 一一对应 如果转出账簿与转入账簿的会计日历不相同 则必须为转出账簿的会计期间指定 转入会计期间 一对一多对一不支持一对多 1月 2月 3月 1季度 步骤二 2 建立会计科目映射会计科目组合码映射规则优先级 高会计科目段映射规则优先级 低复制转出方段值使用固定值自定义 会计科目映射 优先级 高 场景一 直接定义会计科目组合码映射 会计科目映射 优先级 低于会计科目组合