T6-固定资产模块处理PPT课件.pptx

T6 固定资产模块处理 目录 第一部分系统初始 第二部分基础设置 第三部分日常业务处理 第一部分系统初始 一 模块启用 二 初始化账套 三 重要选项 案例 1 启用固定资产 启用日期为2012年7月1日 主要折旧方法 平均年限法一 折旧汇总分配周期为一个月 设置固定资产选项 2 资产类别编码长度 21123 固定资产编码方式为 自动编码 类别编号 序号 序号长度为3位4 需要与财务系统进行对账 设置对账科目5 月末结账前一定要完成制单登账业务 直接购入的固定资产可进行纳税调整 固定资产缺省入账科目为 固定资产 累计折旧缺省入账科目为 累计折旧 可抵扣税额缺省入账科目为 应交税费 1 2 模块启用 3 重要选项 初始化账套 1 2 模块启用 3 重要选项 初始化账套 1 2 模块启用 3 重要选项 初始化账套 1 2 模块启用 3 重要选项 初始化账套 第二部分基础设置 一 资产类别设置二 增减方式设置三 使用状况设置四 预设科目 案例 1 增加下列资产类别 3 根据下表要求对固定资产增减方式进行对应入账科目设置 案例 2 增加对应折旧科目 1 2 3 4 资产类别设置 增减方式设置 使用状况设置 预设科目设置 基础设置 1 2 3 4 资产类别设置 增减方式设置 使用状况设置 预设科目设置 基础设置 系统中已预置增减方式 1 2 3 4 资产类别设置 增减方式设置 使用状况设置 预设科目设置 基础设置 系统已预置 可根据需要增加或修改 1 2 3 4 资产类别设置 增减方式设置 使用状况设置 预设科目设置 基础设置 1 2 3 4 资产类别设置 增减方式设置 使用状况设置 预设科目设置 基础设置 练习 30分钟 1 启用固定资产 启用日期为2012年7月1日 主要折旧方法 平均年限法一 折旧汇总分配周期为一个月 设置固定资产选项 2 资产类别编码长度 21123 固定资产编码方式为 自动编码 类别编号 序号 序号长度为3位4 需要与财务系统进行对账 设置对账科目5 对账不平情况下不允许固定资产月末结账6 业务发生后立即制单7 月末结账前要完成制单登账业务 直接购入的固定资产进行纳税调整 可抵扣税额缺省入账科目为 应交税费 应交增值税 进项税额 练习 30分钟 8 增加下列资产类别 练习 30分钟 9 增加对应折旧科目 练习 30分钟 10 根据下表要求对固定资产增减方式进行对应入账科目设置 第三部分日常业务处理 一 卡片操作二 资产变动三 折旧处理四 结账与反结账 案例 1 增加以下原始卡片 案例 2 7月10日 企业购买了不需安装的A型生产设备一台 单价20万 可抵扣税款为34000元 当日以转账支票付讫 支票号20120805 同时收到对方的开具的增值税专用发票 当日下午 设备抵达企业 存放于生产部门 该设备使用平均年限法 一 计提折旧 预计使用年限10年 净残值率为5 3 7月25日 因使用不当 销售一部电脑无法开机 经鉴定 系硬件老旧 不宜继续使用 准予报废 报废处理收入500元 发生搬运费用100元 均现金收付 不考虑税费问题 4 7月26日 固定资产计提折旧费用 5 7月31日 固定资产模块月末结账 1 2 3 4 原始卡片录入 资产增加 卡片管理 资产减少 1 2 3 4 原始卡片录入 资产增加 卡片管理 资产减少 选择部门后 根据部门设置的科目 自动带出 1 2 3 4 原始卡片录入 资产增加 卡片管理 资产减少 首先调整卡片样式 将进项税项目加到卡片样式里 再做资产增加 录入可抵扣税额 新增卡片的月折旧率和月折旧额都显示为0 对应的可抵扣税额 1 2 3 4 原始卡片录入 资产增加 卡片管理 资产减少 首先调整卡片样式 将进项税项目加到卡片样式里 再做资产增加 录入可抵扣税额 1 2 3 4 原始卡片录入 资产增加 卡片管理 资产减少 双击一行记录可查看单张卡片 按照查询条件查询卡片记录 查看在役或已减少资产 1 2 3 4 原始卡片录入 资产增加 卡片管理 资产减少 撤销资产减少 1 只有当月已经计提过折旧后的资产才能减少 2 资产减少和变动单中的 原值减少 不同 资产较少后不再参与原值 累计折旧的统计 3 资产减少后 在卡片管理中放在 已减少资产 中统计 卡片保留时间由用户在选项中设置的时间决定 撤销资产减少 资产变动 变动单不能修改 只有当月可删除重做 除原值增加 减少 使用状况变动为下月生效 其他的都是当月生效 资产变动 变动单不能修改 只有当月可删除重做 除原值增加 减少 使用状况变动为下月生效 其他的都是当月生效 资产批量变动 1 2 计提折旧 修改本月折旧 折旧处理 1 2 计提折旧 修改本月折旧 折旧处理 1 2 计提折旧 修改本月折旧 折旧处理 程序只有经过 计提折旧 操作 才允许结账 计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作 必须重新计提折旧 否则系统不允许结账 1 2 计提折旧 修改本月折旧 折旧处理 1 打开折旧清单 2 同时按键盘上的ctrl alt G就能调出折旧清单的修改界面 3 点击修改即可对本月折旧额做修改调整 以调整后的折旧额为准 1 2 计提折旧 修改本月折旧 折旧处理 1 2 批量制单 凭证查询 凭证处理 计提折旧的业务可以在这里制单 也可以 业务处理 折旧分配表 凭证 中制单 在任何一个界面上制单 在另一个界面上将不再显示 1 2 批量制单 凭证查询 凭证处理 1 2 批量制单 凭证查询 凭证处理 1 2 批量制单 凭证查询 凭证处理 1 2 月末结账 反结账 本月没有计提折旧不允许结账 1 2 月末结账 反结账 以当月日期登陆软件进行反结账 与工资模块不同 反结账后 会把新的月份所执行的操作自动取消 练习 20分钟 1 增加以下原始卡片 练习 20分钟 2 7月10日 销售部购买了苹果笔记本5台 单价2万 可抵扣税额为3400元 当日以转账