财务检查整改报告

1 / 7 财务检查整改报告 卫生局关于财务检查涉及问题的整改报告 按照区财政局财务工作检查的要求，和提出的整改意见。我单位对检查中涉及到的问题进行了认真的整改和完善。 一、 及时补全原始凭证 对检查中发现的个别原始凭证中票据不完整的现象。我们及时做了清理核对，并补全了凭证。并对所有的原始凭证进行了检查，做了细致的分析，及时纠正了错误。保证了凭证的真实合理有效。 二、 建立了严格的单位内部控制制度 针对检查中出现的财务章、名章的保管问题，我单位已经将 两章分开保管，专人负责。还建立健全了单位内部控制制度，加强了相关票据、财务章的管理。并组织相关财务人员学习会计法和财务知识。使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。严防在工作中出现纰漏。 三、 今后财务工作 通过此次财务检查指导，使我单位受益匪浅，及时纠正了工作中出现的问题。今后我们一定按照会计法的要求，不断完善财务工作。做到合理合法、严谨认真、不出差错。并及时自查，认真审核。明确责任抓好落实，从而保证今后单位财务工作的顺利进行。 2 / 7 财务部整改报告 集团公司领导： XX 年， aaaa 财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员能力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进行整改，现将整改情况汇报如下： 一、整改内容 1、 2、 收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。 价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生 差异。 3、 4、 成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。 地磅室汇总台帐漏计一车原料，单据号码为702#。 二、事件发生原因 1、 工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔细谨慎的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人员付款或者招3 / 7 聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决定自己克服困难努力办理，结果出票人出具错误 结算单，而付款人未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能及时发现 失误而失去最佳纠错时机。 2、 价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人不在，失去了修改的客观条件及意义。 3、 成品库房产成品入库不准原因很复杂，主要因为库管员缺乏工作经验，入库计数管理流程不明确，而本部门负责人虽然多次指导，但未能对库管员的实际操作进行严格监督、检查和督促，当然也不能 排除生产收购期日常具体业务缠身削弱了对下属工作的监督职能的执行。 三、给公司造成的后果 1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农户多付款项为元。 2、没有及时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给公司没有造成其它实际经济利益影响，也没实际损失。 3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导致公司会计对存货资产无法正确计量，失去资产管理及控制的实际意义。为达到资产管理目的，公司不得不多次组织4 / 7 人力、物力、财力盘点实物，又给公司增加了一定的不该发生的费用。 4、地磅单据没有统计入台帐，是因为司磅员疏忽漏计，而报表报至财务部，当时对磅单的号码的连续性没有及时确认。 四、整改结果 1、 未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。 2、 磅单和付款单据不符部分，已经全部查找出原因，进行备注说明，并另行制作了调节表，并与其它相关资料装订在一起，以备随时查阅。 3、 多付款部分，分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。 4、 库房盘点已经全部结束，针对该问题，公司制定了产成品出库的补充细则，并已经开始实施新的补充细则，实行双人出库。目前进展顺利。另根据员工能力及特点，对库管员进行了调整：由赵青俊接替库管工作，负责存货的计量和收发；原库管马艳萍因熟悉存货分布状况，以库房协管员身份继续协助赵青俊管理存货。 5、 漏计的购入原料，经过查证得到落实，原料已经入库，货款已经支付，并已经改正原始台帐记录。 6、 5 / 7 7、 对账实不符部分已经做了据实调整。 全厂于 XX年 11 月 25 日完成资产复查和补盘工作，现正在 进行资料整理。 五、整改后的反思及建议： 1、 部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培训和考核， 以提高下属的工作能力，及时发现错误，并力争给每个岗位配备适合的工作人员，从而提高工作质量，降低发错几率。 2、 对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错误争 取在第一时间弥补、挽回和改正。 3、 为避免发生失误，减少损失，并利于部门负责人加强对部门工 作的监督、检查和改进，建议在下一个生产收购期考虑以下方案：增加稽 核会计一人，也可以考虑长期录用，费用全年应该约 2 万元。收购期可以仿效其他单位，聘请银行付款，安全便捷，但是手续费略微较高，按照付款金额 5-8。 4、 完善管理流程和作业指导书，明确产品待检、分级、入库计数、 码垛分类等的标准方法。 6 / 7 以上是本财务部对此次财务整改的整体情况汇报，敬请公司领导审查验收。 Aaa 公司财务部 卫生院半年财务检查通报自查整改报告 县卫计局计财股： 我院收到卫计局关于上半年财务工作检查情况的通报后，院领导高度重视。迅速组织院委会及相关人员召开了专题会议，认真吸取通报总结的各兄弟单位好的经验，好的做法，以半年工作检查作为一面镜子认真查找我院在财务管理中存在的问题和漏洞，总结经验找差距，并对检查通报中存在的问题统一进行及时整改。 一、加强专项资金管理，及时补发所拨村室专项资金，所有拨发村室专项资金已全部发放到位，不挪用，挤占专用资金，真正做到专款专用。 二、加强制度管理，及时制订了院财务管理制度，“三公经费”管理制度。建立了以 *为组长， *为副组长， *、*、 *、 *等同志组成的“三公经费”管理领导小组，明确责任，具体分工，各负其责，坚决贯彻执行卫生计生局下发的关于严格控制“三公经费”的管理制度，特别是对业务招待费的控制。今年上半年业务招待费比去年同期下降了34%。坚决控制“三公经费”下降比例。 三、严肃财经纪律，规范财经手续，每张发票支出7 / 7 必须由经手人，证明人签字后再由分管财经院长签字后方能报销，每张支出发票必须认真填写清楚五要素，即时间、品名、数量、单价、金额一要素也不能缺，品名多的发票必须附有明细清单作为附件。 四、严格执行物价政策 ，成立物价管理领导小组，基药严格实行 零利润销售。中草药严格执行物价政策规定的收费标准的规定，按进价顺加 20%，将原来的库存中草药都已下调零售价格，统统调为在进价的基础上顺加 20%利润。 五、