住房公积金解说PPT课件.pptVIP

住房公积金 2020 3 25 1 目录 住房公积金概述 住房公积金缴存与提取 住房公积金贷 还款 我国住房公积金解决措施 我国住房公积金存在的问题 2020 3 25 2 住房公积金概述 住房公积金的定义 住房公积金的构成 住房公积金的好处 住房公积金的效益分析 2020 3 25 3 住房公积金是指国家机关 国有企业 城镇集体企业 外商投资企业 城镇私营企业及其他城镇企业 事业单位 民办非企业单位 社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金 是住房分配货币化 社会化和法制化的主要形式 住房公积金的定义 2020 3 25 4 住房公积金的构成 员工个人账户 个人缴存部分和公司缴存部分均进入员工个人公积金账户 一般都是由住房公积金管理中心委托银行代为管理 个人缴存部分 每月从个人工资中扣除 公司缴存部分 每月从公司账户中扣除 2020 3 25 5 住房公积金的好处 购房时符合条件者可以申请住房公积金低息贷款 租房时可以提取住房公积金 公司及个人缴存金额全部归个人所有 相当于公司额外为每个员工投入了一笔住房基金 个人总收益增加 符合政府政策 退休 出国等 也可以一次性提取 个人缴存住房公积金部分 免征个人所得税 采用商业贷款购买的住房可以提取住房公积金 2020 3 25 6 住房公积金的效果分析 例 假设我司员工A 参加上海社会保险和公积金 上一年度平均应发工资6000元 每月社保个人缴纳660元 每月公积金个人缴存420元 公司缴存420元 全部入个人公积金账户 对该员工是否缴存公积金 每月最终获得的收益做如下分析 该员工通过缴存公积金每个月的收益可比不缴存公积金的收益多456 4元 并且缴存公积金还可享受购房低息贷款的优惠 2020 3 25 7 住房公积金的缴存和提取 住房公积金的缴存 住房公积金的提取 住房公积金的转移 2020 3 25 8 住房公积金的缴存 缴存范围 缴存基数 缴存比例 市行政区域范围内的企业 民办非企业以及社会团体的在职职工及个体工商户 职工本人上一年度月平均工资 缴存基数上下限根据地方政策要求确定 每年调整一次 具体缴存比例根据各地方政策执行 一般个人与单位缴存比例一致 个别地方有例外 住房公积金的缴存 2020 3 25 9 上海公积金缴存政策 2020 3 25 10 住房公积金的转移 员工需异动到外地的 个人公积金账户余额可以异地转移 具体转移情况如下表 2020 3 25 11 公积金贷款流程 商业贷款与公积金贷款差异 住房公积金还款方式 住房公积金贷 还款 2020 3 25 12 住房公积金贷款 公积金首套房贷款 认定第二套及以上住房公积金贷款只看借款申请人是否办理过住房公积金贷款 暂时不包括办理过商业性个人住房贷款的记录 二手房 已经在房地产交易中心备过案 完成初始登记和总登记的 再次上市进行交易的房产 上海以房龄在5年以上的房子认定为二手房 房龄 自房屋竣工验收合格交付使用之日起开始计算房屋的年限 名词释义 2020 3 25 13 上海贷款政策 2020 3 25 14 1 定义 补充公积金是指公司在为员工在缴足普通公积金后 愿意再额外出一笔钱用于公积金 员工自己也要同比例缴存公积金 存入员工个人补充公积金账户 属于公司给员工的一项福利 2 缴存政策 补充住房公积金单位和个人的缴存比例在1 8 之间 由单位自行确定 缴存基数没有上 下限 但是当员工和单位缴存比例各超过5 后 超过部分需缴纳个税 可贷额度 共同贷款人公积金账户余额之和 40 补充公积金账户余额 20 上海贷款政策 补充公积金 2020 3 25 15 个人申请 银行初审 银行复审 担保公司审批 抵押登记 中心复审 银行发放贷款 无担保公司的 有担保公司的 签订借款合同 住房公积金贷款流程图 2020 3 25 16 商业贷款与公积金贷款的差异 2020 3 25 17 住房公积金还款方式 一年期以内的公积金个贷 应当于到期时一次还本付息 一年期以上的公积金个贷 应当按月或者按年偿还贷款本息 住房公积金贷款的按月还款方法有 等额本息还款法和等额本金还款法两种 2020 3 25 18 假设使用公积金贷款30万元 贷款期限30年 采用等额本息还款法和等额本金还款法每月应还款额如下表 采用等额本金还款法的前期还款压力比较大 但是总的贷款利息相对等额本息还款法低 个人申请贷款时可根据当前还款能力采取最适合的还款方法 举例说明 2020 3 25 19 公积金贷款还款主要有两个途径 一是每月定期向还款账户里存入不少于当月的应还款金额 另一种是委托公积金管理中心扣除公积金账户余额以偿还贷款 当余额不足时再向还款账户里补足还款额进行还款 还款途径 2020 3 25 20 无法客观反映其应有的功能 中低收入阶层的居住保障需求遭到排斥 住房公积金账户长期被封存 我国公积金贷款存在的问题 2020 3 25 21 第一 中国的住房公积金制度无法客观反映其应有的功能 住房公积金对促进城镇住房建设的作用是局部性的 因为住房公积金主要促进城镇保障性住房的建设 由于认识不到住房公积金的住房保障功能 导致现实中的住房公积金离房价越来越远 甚至成为炒房的一个次要工具 对很多人特别是中低收入阶层而言 住房公积金与住房无关 住房公积金管理中心不过是政府强制储蓄并借助通货膨胀进行收入再分配的又一个行政机构 2020 3 25 22 据国家住房与城乡建设部内部统计显示 截至2014年 住房公积金缴存覆盖面约为全国城镇职工的82 但其缴存覆盖对象主要集中在党政机关 事业单位和国有企业 在非公有制企业中 住房公积金缴存覆盖面约为20 这意味着近80 的民营企业职工未享有住房公积金保障 第二 住房公积金账户长期被封存 2020 3 25 23 第三 中低收入阶层的居住保障需求遭到排斥 只规定职工缴纳住房公积金的义务 只规定职工缴纳住房公积金的最低比例 丝毫不考虑职工缴纳住房公积金与获得住房保障之间的关联性 因为从 有条件的城市 可以适当提高缴存比例 的规定看 缴存比例的确定只和职工的缴纳能力有关 与职工支付住房保障的价格或成本无关 这里实际上已经宣告住房公积金与住房保障脱钩 住房公积金也许仅仅是公积金 2020 3 25 24 调整住房公积金的主要用途 合理设定住房公积金的担保对象和担保条件 取消利用住房公积金发放个人住房贷款的职能 我国公积金贷款解决措施 实行强制与自愿相结合的缴存原则 2020 3 25 25 随着我国城市化和工业化的快速发展 越来越多的农民离开农村进入城市就业 城镇自由职业者和个体工商户群体亦不断扩大 他们往往最需要改善住房条件 最需要获得政府的政策扶持 因此 应当进一步扩大住房公积金制度的覆盖面 对在城市有稳定工作的农民工 应当逐步将其纳入住房公积金制度的覆盖范围 对城镇个体工商户和自由职业者等人员 可实行自愿缴存原则 鼓励和引导他们参加住房公积金计划 帮助其提高住房消费能力 一 实行强制与自愿相结合的缴存原则 我国住房公积金解决措施 2020 3 25 26 比如允许利用住房公积金向非营利性机构发放住房建设贷款 支持其建设符合中低收入者支付能力的普通商品住房 允许地方政府发行特种债券 由各地住房公积金管理中心定向购买 其募集的资金主要用于各地保障性住房的建设等 这样既可以提高住房公积金的使用效益 又可通过设定合理的利率水平 实现住房公积金的保值增值 吸引越来越多的人参加住房公积金计划 二 调整住房公积金的主要用途 停止使用住房公积金发放个人住房贷款 我国住房公积金解决措施 2020 3 25 27 住房公积金对个人住房消费的支持将主要通过三种方式 一是允许缴存人提取住房公积金存款支付房租 购房首付款和偿还剩余贷款本息 二是利用住房公积金的增值收益向中低收入缴存人发放住房消费补贴 三是对具有一定住房购买力 但未能一次性支付规定比例首付款的中低收入缴存人 住房公积金管理中心将为其向商业银行申请高比例的个人住房贷款提供担保 即由住房公积金管理中心承担个人住房贷款担保的职能 三 取消利用住房公积金发放个人住房贷款的职能 我国住房公积金解决措施 2020 3 25 28 借款人除了必须符合规定的 中低收入 和 住房困难 这两个标准外 还应具备下列条件 1 借款人申请担保的个人住房贷款必须是用于购买第一套自住型住房 对借款人 改善型