商业银行的负债业务.ppt

第四章商业银行负债业务 通过本章的学习 要求掌握商业银行传统的存款业务形式 以及一些具有代表性的创新存款工具 在此基础上 了解并掌握现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法 要求掌握短期借入负债和长期借入负债的种类 并了解它们的经营要点 要求掌握负债成本的构成及计算方法 1 1 负债业务概述 1 1银行负债的概念商业银行的负债作为银行的债务 是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务 银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付1 2银行负债的重要性负债业务是商业银行吸收资金的主要来源 是银行经营的先决条件 银行负债是保持银行流动性的手段 负债是决定银行盈利水平的基础 银行通过负债业务集中闲散资金 扩大生产资金 银行负债构成社会流通中的货币量 负债业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的主要渠道 2 2 商业银行的存款业务 2 1传统的存款业务活期存款 demanddepositaccount 定期存款 timedeposits 储蓄存款 savingsdeposits 3 2 2存款工具创新 2 2 1活期存款工具创新可转让支付凭证帐户 negotiableorderofwithdrawalaccounts NOW 超级可转让支付凭证帐户2 2 2定期存款工具创新货币市场存款帐户 moneymarketdepositaccounts MMDAs 可转让定期存单 negotiablecertificateofdeposits CD 自动转帐服务帐户 automatictransferserviceaccounts ATS 4 2 2 3储蓄存款工具创新 零续定期储蓄存款联立定期储蓄存款指数存款证特种储蓄存款 5 2 3银行存款的经营管理 2 3 1存款规模的影响因素2 3 1 1外部影响因素经济发展水平经济周期中央银行货币政策物价水平金融法规社会保障制度公众的储蓄习惯和偏好市场竞争格局 6 2 3 1 2内部影响因素和开拓存款市场的经营策略 存款品种存款定价服务项目与服务质量银行对客户的信贷支持银行信誉与实力网点设施与营业设施营销手段银行公共形象与社区关系 7 2 3 2存款产品的开发 存款利息附加服务存款期限存取方式存款的特色功能存款的可转让性存款账户的衍生投资功能 8 2 3 3存款的稳定性分析与管理 2 3 3 1影响存款稳定性的外部原因趋势性因素季节性因素周期性因素临时性因素市场价格因素 9 2 3 3 2存款稳定性指标 活期存款稳定率 活期存款最低余额 活期存款平均余额 100 活期平均占用天数 活期存款平均余额 计算期天数 存款支付总额 10 2 3 3 3按照波动程度的存款分类 易变性存款准变性存款稳定性存款 11 2 3 4存款成本构成 利息成本营业成本资金成本 利息成本 营业成本 吸收的全部存款资金 100 可用资金成本 利息成本 营业成本 吸收的全部存款资金 法定准备金 必要的超额准备金 100 12 2 3 4存款成本构成 续 相关成本风险成本连锁反应成本加权平均成本边际成本边际成本 总成本变动额 新利率 新利率下吸收的资金总额 旧利率 旧利率下吸收的资本资金总额边际成本率 总成本变动额 新增资金额 13 2 3 5存款工具的定价 2 3 5 1存款工具的定价原则既要满足客户需要 又必须顾及银行的经营利益不同存款工具的价格信息必须是可沟通的 要简单明了 易为存户了解并进行价格比较不可过分损害某些细分市场的利益去补贴另一细分市场 14 2 3 5 2存款工具的定价方法 以成本为基础定价交易帐户的定价公式金融市场存款帐户的定价定期存单市场按银行层次定价 15 交易帐户的定价公式计算 某银行发现其基本活期账户 最低余额要求为400美元 的月平均服务成本 包括人工和计算机 是2 65美元 管理费用每月是1 18美元 银行试图从这些账户获取每月0 50美元的利润率 应该每月向每个客户收取多少费用 对客户账户的进一步分析表明 活期账户中的最低平均余额400美元 每100美元能让银行节省5 的经营费用 对于每月平均余额在1000美元以上的客户来说 银行在获得既定利润率的同时 应该向其收取多少费用 16 2 3 6存款保险制度 2 3 6 1存款保险机构的性质政府出资政府与金融机构共同组建银行同业公会建立2 3 6 2存款保险的参加原则强制投保自愿投保强制与自愿相结合 17 2 3 6存款保险制度 续 2 3 6 3存款保险的承保范围2 3 6 4保险基金的筹集方式政府财政拨款或存款保险机构发行股票和债券向投保的金融机构收取保费2 3 6 5保险费率的设置单一费率差别费率2 3 6 6存款保险的额度全额保险部分保险 18 3 短期借款的经营管理 3 1短期借款的主要特征对时间和金额上的流动性需要十分明确对流动性的需要相对集中面临较高的利率风险主要用于短期头寸不足的需要 19 3 2短期借款的主要渠道 同业拆借向中央银行借款再贷款再贴现转贴现回购协议大面额可转让存单商业票据欧洲货币市场借款 20 3 3短期借款的经营策略 时机选择规模控制结构确定 21 3 4短期借款的管理重点 主动把握借款期限和金额 有计划地把借款到期时间和金额分散化尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调 把借款控制在自身能力允许的范围内 争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化 力求形成一部分可以长期占用的借款金额正确统计借款到期的时期和金额 以便做到事先筹集资金 满足短期借款的流动性需要 22 4 长期借款的经营管理 4 1金融债券与存款的不同之处筹资目的不同筹资的机制不同筹资的效率不同所吸收的资金稳定性不同资金的流动性不同 23 4 2金融债券对银行的意义 金融债券突破了银行原有存贷关系的束缚债券的高利率和流动性相结合 对客户有较强的吸引力 有利于提高银行筹资的速度和数量发行债券所筹的资金不用缴纳法定准备金 有利于提高银行资金的利用率金融债券作为银行长期资金来源的主要途径 使银行能根据资金运用的项目需要 有针对性地筹集长期资金 使资金来源和资金运用在期限上保持对称 从而成为商业银行推行资产负债管理的重要工具 24 4 3金融债券的局限性 金融债券发行的数量 利率和期限都受到管理当局有关规定的严格限制 银行筹资的自主性不强金融债券除了利率较高外 还要承担相应的发行费用 筹资成本较高债券的流动性受市场发达程度的制约 在金融市场不够发达和完善的国家 金融债券的种类少 发行数量也小 25 4 4金融债券的主要种类 资本性金融债券一般性金融债券担保债券和信用债券固定利率债券和浮动利率债券普通金融债券 累进利率债券和贴现金融债券附息金融债券和一次性还本付息债券国际金融债券外国金融债券欧洲金融债券平行金融债券 26 4 5金融债券的经营要点 做好债券发行和资金使用的衔接工作注意利率变化和货币选择掌握好发行时机研究投资者心理 27 5 借款的管理策略 5 1借款的风险流动性风险利率风险信贷可得性风险5 2借款的成本 利息和融资费用 28 5 3借款的风险与成本管理策略 5 3 1确定借款的适度规模5 3 2安排合理的借款结构各种借款来源的相对成本借款的风险因素所需资金的期限长短法规限制借款规模与信用等级 29 5 3 3银行资金来源成本的测算 负债的成本 利息支出 非利息支出 可投资资金金额股本的成本 CAPM模型 全部资金的加权成本 30 负债成本的计算 1 假设准备金要求为0 存款保险成本0 23 利率8 服务费用为2 5 计算货币市场账户的边际成本 银行可转让提单账户 NOWs 的利率为5 5 法定准备金率为10 服务费用为4 如果客户把存款从货币账户转移到这一账户 银行的盈利增加了还是减少了 31 负债成本的计算 2 32 计算银行的各种存款的平均边际成本 如果同业拆借基金期限为3天 利率为