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U8财务培训 上海用友实施过俊shgj 2020年3月26日 目录 2 3 1 基础及初始设置介绍 流程介绍 具体功能展示 一 操作流程 二 资料准备 会计科目在企业原有的会计科目基础上 应对以往的一些科目结构进行调整 对企业中往来单位 个人 部门 项目等的核算可通过设置为相应的辅助核算进行管理 总账系统中一共可设置十种辅助核算 包括部门 个人 客户 供应商 项目五种辅助核算以及部门客户 部门供应商 客户项目 供应商项目 部门项目及个人项目六种组合辅助核算 一个科目设置了辅助核算后 它所发生的每一笔业务将会登记在辅助总账和辅助明细账上 各辅助核算目录科目设置成辅助核算后 还应设置相应的目录或档案 自定义项 在使用科目进行制单时 还有一些辅助信息希望能够灵活自由的录入 就是单据自定义项 外币设置 企业有外币业务 还应进行外币及汇率的设置 如果使用的是当日汇率 则应将其输入到浮动汇率中 若使用的是月初汇率 则应将其输入到固定汇率中 期初余额 在开始使用时 应先将各账户的此时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚 若有辅助核算 还应整理各辅助项目的期初余额 结算方式 常用的收付款结算方式 如支票 商业汇票 银行本票等 银行对账期初 如果要使用系统提供的银行对账功能 应先对银行日记账与银行对账单进行勾对 计算出最新余额调节表 并将尚未勾对的银行日记账与银行对账单整理出来 以便录入银行对账期初 凭证类别 在开始之前 应在系统中设置凭证类别 可根据需要进行设置 三 初始设置 设置编码方案设置选项设置基础档案会计科目外币及汇率结算方式凭证类别科目备查簿部门档案个人档案供应商档案 分类 客户档案 分类 项目档案 大类 地区分类期初余额银行期初 设置选项 凭证选项制单控制 制单序时控制 此项和 系统编号 选项联用 制单时凭证编号必须按日期顺序排列 支票控制 在制单时使用银行科目编制凭证 对票据管理的结算方式进行登记 赤字控制 能控制制单时 资金及往来科目 或 全部科目 的最新余额出现负数 允许修改 作废他人填制的凭证制单权限控制到科目 凭证类别操作员进行金额权限控制超出预算允许保存 选择 预算控制 选项后此项才起作用 比较财务分析中的预算数可以使用应收 应付 存货受控科目凭证编号方式 按照凭证类别按月自动编制凭证编号 即 系统编号 允许在制单时手工录入凭证编号 即 手工编号 可对 凭证选项 账簿选项 会计日历 其它选项 四部分选项进行修改 设置选项 外币核算企业有外币业务 则应选择相应的汇率方式 固定汇率 浮动汇率 凭证控制打印凭证页脚姓名 自动打印制单人 出纳 审核人 记账人的姓名 权限设置 只允许某操作员审核其本部门操作员填制的凭证 则应选择 凭证审核控制到操作员 若要求现金 银行科目凭证必须由出纳人员核对签字后才能记账 则选择 出纳凭证必须经由出纳签字 如要求所有凭证必须由主管签字后才能记账 则选择 凭证必须经主管签字 如允许操作员查询他人凭证 则选择 可查询他人凭证 自动填补凭证断号 凭证编号方式为系统编号才有效 现金流量科目必录现金流量项目批量审核凭证进行合法性校验预算控制 该选项从财务分析系统取数 选择该项 则制单时 当某一科目下的实际发生数导致多个科目及辅助项的发生数及余额总数超过预算数与报警数的差额 则报警 注意报警只针对总账的凭证合并凭证显示 打印 在填制凭证 查询凭证 出纳签字和凭证审核时 以系统选项中的设置显示 在科目明细账显示或打印时凭证按照 按科目 摘要相同方式合并 或 按科目相同方式合并 合并显示 并在明细账显示界面提供是否 合并显示 的 设置选项 打印位数宽度 定义正式账簿打印时各栏目的宽度 包括摘要 金额 外币 数量 汇率 单价 明细账 日记账 多栏账 打印输出方式 按月 按年排页 凭证 账簿套打 打印凭证 账簿是否使用套打纸进行打印 凭证 正式账每页打印行数 凭证打印行数 可对凭证每页的行数进行设置 正式账每页打印行数 可对明细账 日记账 多栏账的每页打印行数进行设置 明细账查询权限控制到科目 这里是权限控制的开关 在系统管理中设置明细账查询权限 必须在总账系统选项中打开 才能起到控制作用 制单 辅助账查询控制到辅助核算 设置此项权限 制单时才能使用有辅助核算属性的科目录入分录 辅助账查询时只能查询有权限的辅助项内容 查询客户或供应商往来辅助帐 账簿选项 会计科目 会计科目是填制会计凭证 登记会计账簿 编制会计报表的基础 是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目 会计科目是一个完整的体系 它是区别于流水账的标志 是复式记账和分类核算的基础 会计科目设置的完整性影响着会计过程的顺利实施 会计科目设置的层次深度直接影响会计核算的详细 准确程度 可以复制或成批复制可以指定设置现金 银行和现金流量科目科目增加下级科目时 自动将原科目的所有账全部转移到新增的下级第一个科目中 此操作不可逆 同时要求新增加的下级科目所有科目属性与原上级科目一致 成批复制科目 本账套内复制一个帐套内两个会计科目的下级明细科目基本相同 只需将其中一个科目的下级科目 另一个成批复制即可 其他账套复制可以将其他账套中某一会计科目的下级科目复制为本账套中相同科目编码科目的下级科目 如果需要复制携带辅助核算 数量核算和外币核算的 在三个辅助核算前打勾即可 指定科目 指定的现金 银行存款科目供出纳管理使用 所以在查询现金 银行存款日记账前 必须指定现金 银行存款总账科目 指定的现金流量科目供UFO出现金流量表时取数函数使用和现金流量帐表查询使用在录入凭证时 对指定的现金流量科目系统自动弹出窗口要求指定当前录入分录的现金流量项目或使用 流量 按钮添加 要求凭证金额同流量合计数相同 外币设置 汇率管理是专为外币核算服务的 在 填制凭证 中所用的汇率应先在此进行定义 以便制单时调用 减少录入汇率的次数和差错 当汇率变化时 应先在此进行定义 否则 制单时不能正确录入汇率 对于使用固定汇率 即使用月初或年初汇率 作为记账汇率的用户 在填制每月的凭证前 应预先在此录入该月的记账汇率 否则在填制该月外币凭证时 将会出现汇率为零的错误对于使用变动汇率 即使用当日汇率 作为记账汇率的用户 在填制该天的凭证前 应预先在此录入该天的记账汇率 此处仅供用户录入固定汇率与浮动汇率 并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率 在 选项 中的 汇率方式 的设置决定制单使用固定汇率还是浮动汇率 凭证类别 常用分类方式 记账凭证收款 付款 转账凭证现金 银行 转账凭证现金收款 现金付款 银行收款 银行付款 转账凭证自定义凭证类别设置限制类型与限制科目 某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制 无限制借方必有贷方必有凭证必有凭证必无借方必无贷方必无 结算方式 该功能用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式 它与财务结算方式一致 如现金结算 支票结算等 结算方式最多可以分为2级 结算方式一旦被引用 便不能进行修改和删除的操作 客户和供应商档案 系统提供对客户和供应商档案的全面管理功能 列表栏目设置信用计算功能档案合并功能 并户 批量改动功能 项目档案 企业在实际业务处理中会对多种类型的项目进行核算和管理 例如在建工程 对外投资 技术改造项目 项目成本管理 合同等 将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类 一个项目大类可以核算多个项目 为了便于管理 还可以对这些项目进行分类管理 使用项目核算与管理的首要步骤是设置项目档案 项目档案设置包括 增加或修改项目大类 定义项目核算科目 项目分类 项目栏目结构 并进行项目目录的维护 项目档案的操作流程 项目大类可以选择是普通 存货 成本对象 现金流量 项目成本 项目档案维护 项目档案中提供相同项目大类下的项目合并功能项目档案维护中的查询提供模糊查询增强栏目排序功能 增加完工日期栏目为系统栏目项目管理针对项目成本管理大类进行核算 项目结构可以设置基本信息和附属信息 附属信息可以设置核算关键字 即在项目管理中可将项目分为子项进行成本核算 期初余额 期初录入 无论往来核算在总账还是在应收应付系统 有往来辅助核算的科目都要按明细录入数据只录入最末级科目的余额和累计发生数 上级科目自动计算 若年中启用 则只要录入末级科目的期初余额及累借 累贷 年初余额自动计算如果某科目为数量 外币核算 可以录入期初数量 外币余额 但必须先录入本币余额 再录入外币余额 若期初余额有外币 数量余额 则必须有本币余额 核对期初余额 并进行试算平衡 期初余额清零功能 当此科目的下级科目的期初数据互相抵消使本科目的期初余额为零时 清除此科目的所有下级科目的期初数据 期初余额对账期初辅助明细拆分录入 期初辅助明细拆分录入 升级用户 如果原客户 供应商往来辅助账在应收 应付核算 且在 选项 中选择了查询客户 供应商往来辅助账 才能显示显示 补录 按钮 主要功能是为了在升级后能查询到正确的辅助账余额 所以需在期初将往来科目余额拆分录入到新的客户 供应商明细中 往来核算科目的辅助账余额与总账的不平则不能保存 组合往来核算科目的所有辅助账余额与总账不平则不能保存 可补充录入的科目为往来辅助明细账与总账不平的科目 已平的科目不可重复录入 如果期初未结账 并在 选项 中选择了查询客户 供应商往来辅助账 而且已经补录期初 则不能再选择不 查询客户 供应商往来辅助账 与应收 应付款管理系统的关系 期初辅助明细拆分录入 引入 从应收 应付系统引入选择科目的期初明细 检查 将总账中选中科目的期初余额与应收 应付系统对照 保存 将用户补录的往来期初明细保存到明细账和辅助总账 同时调整辅助账各月期初 账簿清理 当年初建完账后 发现账建得太乱或错误太多 此时可能希望将该账冲掉 然后重新建账 账簿清理将冲掉本年各账户的余额和明细账 并将上年的会计科目 部门目录 个人目录 客户分类 客户目录 供应商分类 供应商目录 项目目录 凭证类别 常用摘要 常用凭证转入本年 若本年不账套启用年 则冲掉本年各账户的余额和明细账 只保留会计科目 部门目录 客户目录 供应商目录 项目目录 个人目录 凭证类别 常用摘要 常用凭证 执行账簿清理后 应重新调整科目和余额 只有财务主管才能使用本功能 执行本功能将冲掉本年录入的所有余额和发生数 所以执行本功能一定要慎重 最好在执行前先进行数据备份工作 若已使用其他子系统填制了凭证 则最好不要对总账数据进行清理 否则可能会引起其他子系统的数据无法联查凭证 若想清空所有系统的数据 可执行系统管理中的 清空年度数据 功能 目录 2 3 1 基础及初始设置介绍 总帐流程介绍 总帐具体功能展示 四 凭证管理 对银行科目 且在结算方式设置中确定要进行票据管理 在 选项 中设置 支票控制 那么这里会要求要输入 结算方式 票号 及 发生日期 对现金流量科目 要求现金流量项目 可将一条件分录指定为多个现金流量项目 但总金额必须与分录的金额保持一致 对于未指定为现金流量的科目 点击 流量 按钮输入 根据需要输入凭证自定义项辅助核算科目 在这里还要输入辅助信息 部门 个人 项目 客户 供应商 数量 自定义项 科目备查资料等录入辅助项 CTRL S录入现金流量 Ctrl X录入备查资料 Ctrl W复制凭证 Ctrl F调用常用凭证 F4显示空凭证号 Ctrl N 凭证自定义项 辅助核算 日常业务处理首先从填制凭证开始 合并显示凭证 在 选项 中设置了 合并凭证显示 打印 的选项在合并状态下不能录入 修改凭证 使用快捷键Ctrl A自动切换合并 展开 录入科目辅助明细 只有在凭证第一次录入时有效 如果组成分录的科目有辅助核算属性 则系统提示要输入辅助明细内容 点击 辅助明细 按钮 录入辅助明细 例如设置应收账款科目有客户核算属性 那么在录入分录时 要求输入客户辅助项 客户名称 业务员 票号和业务发生日期 这里的业务发生日期将为以后的客户账龄分析提供分析依据 设置凭证选项 可通过选项设置 为录入凭证提供一些快捷操作 在填制凭证界面选择 工具 菜单下的 选项 显示 凭证选项 设置界面 选择连续增加凭证时 自动携带上一凭证的信息 出纳签字 出纳凭证由于涉及企业现金的收入与支出 应加强对出纳凭证的管理 点击 签字 按钮签字 单击 取消 取消签字 签字批量处理方式 成批出纳签字 和 成批取消签字 补结算方式和票号功能系统提供在出纳签字时还可以补充录入结算方式 票据号 票据日期 凭证合并状态可以进行出纳签字 但不能填补结算方式和票号 取消签字只能由出纳人自己进行 企业可根据实际需要决定是否要对出纳凭证进行出纳签字管理 若不需要此功能 可在 选项 中取消 出纳凭证必须经由出纳签字 的设置 主管签字 在许多企业中为加强对会计人员制单的管理 常采用经主管会计签字后的凭证才有效的管理模式 本系统提供 主管签字 的核算方式 即其他会计人员制作的凭证必须经主管签字才能记账 使用前提 在基础设置 选项中选择 凭证必须经主管签字 审核凭证 审核凭证是审核员按照财会制度 对制单员填制的记账凭证进行检查核对 主要审核记账凭证是否与原始凭证相符 会计分录是否正确等 只有审核权的人才能使用本功能审核人和制单人不能是同一个人单击 取消 取消审核 取消审核签字只能由审核人自己进行凭证一经审核 就不能被修改 删除 只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除审核人除了要具有审核权外 还需要有对待审核凭证制单人所制凭证的审核权 这个权限在 基础设置 的 数据权限 中设置作废凭证不能被审核 也不能被标错已标错的凭证不能被审核 若想审核 需先按 取消 取消标错后才能审核 已审核的凭证不能标错 查询凭证 用于查询已记账及未记账凭证 辅助条件 按钮输入辅助条件 自定义项 按钮输入自定义项条件 科目汇总 根据输入的汇总条件 有条件地对凭证进行汇总并生成一张科目汇总表 按 详细 按钮 显示明细科目汇总表 按 级次 按钮 可指定汇总的级次 如果存在红字凭证 按 切换 按钮 可按两种方式进行展开 点击 还原 按钮 恢复系统默认列宽 摘要汇总表 即按凭证摘要汇总一定查询期间内的科目汇总情况 记账和恢复记账 记账凭证经审核签字后 即可用来登记总账和明细账 日记账 部门账 往来账 项目账以及备查账等 本系统记账采用向导方式 使记账过程更加明确 恢复记账前状态在期末对账界面 按下键 将决定是否显示 隐藏 凭证 菜单中的 恢复记账前状态 功能 常用摘要和常用凭证 企业在处理日常业务数据时 在输入单据或凭证的过程中 因为业务的重复性发生 形成常用摘要和常用凭证 必将大大提高业务处理效率 按 F2 键 可选入要调用的常用摘要按 F4 键 可选入要调用的常用凭证在对凭证的处理界面内可生成常用凭证 五 帐表管理 我的帐表辅助明细表查询录入凭证时输入的辅助明细信息 可以跨年度查询 科目备查资料查询在录入凭证时登记的某些科目的科目备查辅助明细信息可以自定义帐表科目帐总账 余额表 明细账 序时账 多栏账 日记账 日报表 综合多栏账客户 供应商 往来辅助帐余额表系列 明细账系列 往来账两清 催款单 对帐 账龄分析个人往来帐余额表系列 明细账系列 往来清理 催款单 账龄分析部门 项目 辅助帐总帐系列 明细账系列 收支分析 统计表 现金流量表统计表 明细表帐簿打印科目帐簿打印总账 余额表 明细账 多栏账 日记账辅助帐打印各类辅助明细帐和多栏帐 明细帐表查询 有些明细帐 日计帐 序时帐等可以按辅助核算 包括自定义项 查询可以设置摘要的显示格式科目明细账 提供查询可以按科目相同合并或按科目 摘要相同查询 打印 科目余额表往来科目可以联查客户 供应商余额表无辅助核算科目可联查科目明细账多栏账 提供查询可以按科目相同合并或按科目 摘要相同查询 打印 资金日报及日报表提供今日共借 今日共贷 今日余额 借方笔数 贷方笔数 昨日余额的合计数 按币种进行合计 每个币种一行 合计以末级科目的金额计算 过滤和摘要显示设置 往来账两清 对客户 供应商 个人往来款项的进行清理勾对工作 提供自动和手工勾对两种清理方式 允许自动和手工取消清理 同时可以进行平衡检查 客户催款单和供应商往来对账单 选择科目和分析对象先设置帐龄区间按制单日期分析 用截止日期减制单日期后的天数与账龄区间比较 确定每笔欠款所在的账龄区间 显示在单据列表的 账龄区间 栏 按发生日期分析 用截止日期减票据日期后的天数与账龄区间比较 确定每笔欠款所在的账龄区间 显示在单据列表的 账龄区间 栏 按所有往来明细进行账龄分析按未两清往来明细进行账龄分析 帐龄区间 往来账龄分析 及时了解各单位往来款余额的时间分布情况 进行科学的账龄分析 进行信用额度控制 部门收支分析和项目统计表 部门收支分析为了加强对各部门收支情况的管理 系统提供部门收支分析功能 可对所有部门核算科目的发生额及余额按部门进行分析 按全部科目 收入科目 费用科目分析各部门收支情况 项目统计表可统计所有项目的发生额及余额情况 首先要选择要统计的项目大类 选择项目范围 现金流量表 现金流量统计表现金流量明细表统计表可联查明细表现金流量项目需指定是流入项目还是流出项目 无科目及辅助核算的权限控制 六 期末处理 转帐定义自定义转账设置对应结转销售成本结转设置售价 计划价 销售成本结转汇兑损益结转设置期间损益结转设置转帐生成每月月末将根据转账定义快速生成转账凭证 生成未记账凭证对帐检查账证是否相符 账账是否相符 按下键 将决定是否显示 隐藏 凭证 菜单中的 恢复记账前状态 功能结帐上月未结账 则本月不能记账 但可以填制 复核凭证 如本月还有未记账凭证时 则本月不能结账 包括转帐生成的凭证 已结账月份不能再填制凭证 结账只能由有结账权的人进行 若总账与明细账对账不符 则不能结账 反结