公司财务部工作制度及岗位职责

1 / 4公司财务部工作制度及岗位职责一、财务部工作制度 在*公司各项财务会计制度的指导下，在中心主任的领导下，制定并组织实施财务内控制度，搞好财经管理工作。1、 资金预算制度 根据采购任务建立采购资金预算制度，逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。 协助中心主任筹措调度好资金，并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。 2、 资金控制制度 根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。 3、 财务控制制度 应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。 各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。 应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。 各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫章。以防重复支款。 2 / 4财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人。 定期举行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。 财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。 4、 财务内部稽核制度 中心主任或部主任指 定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。 稽核人员对所审核的事项负责任， 应保守秘密， 写出稽核报告呈各有关领导。 账务的稽核遵照账务管理的有关规定进行。 财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。 其他稽核按相关规定进行。 5、 采购物料付款制度 财务部门在接到采购部传来的“合同 ”“材料验收报告表” ， 应与发票核对无误后办理付款。 如果属分批验收的， 财务部在接到第一批物料验收报告表后， 按前次程序办理。 对于购入材料须试车检验者， 其订立合同 部分， 依合同 规定办理付款；未订合同 部分， 依采购部门呈准的3 / 4付款条件办理付款。 短交应补足者， 财务部门依照实收数量给予付款。 123 下一页超交者应经部主任核实后依实收数量进行付款，否则仅依定货数付款。 财务部付款时按照支款审批程序规定办理， 办事人员不 得拖延。 6、 会计档案管理制度 本中心的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有 保存价值的资料， 均应归档。 会计凭证应按月、按编号逐月装订成册， 标 明月份、 季度、年起止、号数、单据张数， 由有关人员签名 盖章装订后移送专人保管， 分类填制目录。 会计档案不 得携带外出， 凡查阅、复 制、摘录档案，须经中心主任批准。 岗位职责 7、 部主任负责组织本中心的下列工作 主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源， 有效的使用资金。 进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费， 节约费用， 提高经济效益。 建立健全会计核算制度， 利用财务会计资料进项采购4 / 4供应活动的经济分析。 严格财经纪律， 规避财务风险， 协助中心主任搞好资 金制度。 承办中心领导交给的其他工作。 8、 会计主管岗位职责 严格按照会计法及集团公司、平朔总公司的财务管理制度， 组织好会计核算工作。 按照公司的经营计划组织编制年度财务计划， 促进各项经济指 标 的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督， 实行会计指 标 归口分级管理， 层层落实， 严格控制和监督各项费用的支出。 建立健全各项财务会计制度，根据公司业务的