科技服务中心信贷系统操作培训(陈昌锐)PPT课件.ppt

综合业务系统操作信贷部份 海银科技服务中心陈昌锐 1 第一部份 信贷管理系统操作 2 3 目录 系统结构基本规则贷款发放基本流程贷款发放流程及存在问题详解 4 一 综合业务管理系统体系结构 核心帐务系统 财务管理系统 信息分析报表系统 信贷管理系统 客户信息管理系统 5 信息报告 核心帐务系统 财务管理系统 信息分析报表系统 信贷管理系统 客户信息管理系统 要点 原始信息的真实 准确 一致是信息报告 报表 准确的基础 6 二 基本规则 一 在综合业务管理系统中 为适应海南农信目前和未来业务发展的需要 从会计核算层面上 共把贷款分为三大类 1 贷款期限较固定的 常规性贷款 2 分期数还本还息的分期 按揭类贷款 包括格莱珉模式 3 最高额授信循环贷款 其中 固定期限的常规性贷款和最高额授信循环贷款支持 诚信奖励金 贡献奖励金 的产品模式 7 二 信贷管理系统不含会计核算功能 三 贷款受理 调查 审查 审批以及合同 借据等纳入信贷管理系统管理 四 贷款发放 本息归还 自动扣款还贷 核销等账务纳入核心账务系统管理 五 一笔贷款合同支持发放一笔或多笔贷款借据 基本规则 2 5 8 基本规则 6 8 六 综合业务系统中每笔贷款是以 借据 为最小的会计核算单位 即一笔贷款从贷款发放到最后的本息收回 以贷款借据作为唯一标识 七 自主支付方式发放贷款时 贷款行社必须将款项转入借款人本人在我社开立的结算帐户 杜绝以现金方式发放贷款 八 合同编号规则 机构号 6位 日期 8位 顺序 3位 71010120090319113借据编号规则 机构号 6位 日期 8位 合同顺序 3位 借据顺序 3位 71010120090319113001 9 九 计量单位 综合业务系统中利率以 年利率 计量 系统内部计息时会先将年利率换算为日利率再与贷款积数计算利息 公式为 年利率 360 浮动比率用百分比计量 如利率上浮40 常规性贷款的计息按实际天数计算 按揭类贷款按月结息 每月按30天计算 按季结息 每季按90天计算 按年结息 每年按360天计算 基本规则 9 10 三 基本流程 客户信息建立业务受理审查审批合同签订发放支付贷款收回 11 柜面前台 2 开立结算帐户 1 建立客户号 3 客户信息补充 6 合同拟制 4 业务受理 7 风险比例 8 合同签订 9 抵押品入库 9 发放支付 传统 11 贷款发放3110 贷款发放操作一般流程 信贷管理系统 自助用款 在线 5 审查审批 12 四 存在问题详细说明 一 客户信息管理 要点 农户在系统中属于对私客户 必须先建立户主个人客户信息后才能补录农户信息 1 客户分类对私客户自然人 农户 个体户 经营性个人 对公客户大 中 小 微企业 集团客户等 13 二 客户管理权限 1 管户权主办权查看权维护权业务申办权2 管理权取的得 以下分步说明 1 新开户 2 客户认领 3 主办人 管户共享管理 4 申请人 客户共享申请 要点 1 信贷员办理贷款时 需要申请客户权限共享时 一般将 维护权 和 业务申办权 一起申请 14 1 新开客户 1 15 新开客户 2 16 2 客户认领 17 3 客户共享管理 18 4 客户共享申请 申请人 提交申请 复核人 复核 联社管户员 小额信贷经理 审定 19 由于柜面柜员为开立客户号时 地址 输入时存在乱码 导致综合管理系统贷款客户补充信息无法保存 处理方法 1 在柜面前台用 1112 客户基本信息变更交易 修改 地址 信息 2 在综合业务系统中 客户信息中重新 查询 并补录 客户信息 姓名 存在乱码处理方法 以工作流方式向海银科技务服中心申请协助处理 乱码问题 20 21 管户信贷员调动或贷款结清 联保小组已解除 相关人员未能及时在系统中进行移交或联保小组解除操作 联保小组问题 22 违约客户管理 23 违约客户分类 内控管理禁入客户违约客户管理 转入转入登记 查询 提交 审批 完成转入 转出查询确认转出客户 查询 受理 提交 审批 完成转出 24 三 业务受理 25 存在问题或要点 1 公司业务受理2 个人业务受理3 贷款重组变更 1 公司贷款展期 2 个人贷款展期要点 纸质材料审批完成后 需风险责任比例超过2 3人在系统中投票通过 3 还款计划变更 分期贷款 存在问题 贷款行社与客户签订还款计划变更协议 未在系统中录入 存在问题 建立还款计划第一期到期日等于发放当天 导致发放贷款后每一天全部扣款还贷 4 分期贷款还款方式及日期变更要点 分期贷款等额本金 等额本息互转 结息日 到期日期变更要点 需风险责任比例超过2 3人投票通过 要上传审批文档 主任负责制 5 还款账户变更要点 修改贷款合同 并同时修改贷款借据 26 四 合同管理 对公贷款合同个人贷款合同自助循环贷款合同 27 1 授信账号变更 28 2 自助循环贷款管理 冻结 解限额度 占用金额 0 合同更变 更变 结束 29 五 资产信息 抵质押物登记 注意点 评估价值 为双方最后确认评估价值权利价值 为贷款合同金额系统以 评估价值 登记106表外帐 30 六 风险比例 根据已签订的 贷款管理责任书 逐笔核对系统中录入的每位责任人的 风险比例 风险比例总和为100 奖励标准必须符合文件规定 31 常见问题 1 漏选或错填 诚信奖励 处理方法 1 错填诚信奖励金率 相关部门将给予责任人重罚 诚信奖励金率一般4 68 2 4等 2 由于手工无法开建诚信保证金帐户 漏选诚信奖励金 系统无法修正 只能以手工方式进行管理 32 贷款业务产品 即贷款产品 对私 对公 产品对应贷款科目 注意事项 贷款品种科目的选择倾向于涉农相关科目 六 贷款产品和科目 33 七 放款频度 贷款合同 循环 非循环 发放支付 一次 多次 要点 循环贷款与多次发放配套使用 34 利率 固定利率 浮动利率 立即调整 下个结息日调整 年初调整 不调整 逾期利率浮动比例 逾期利率浮动比例 利率种类 调整方式 逾期调整 八 利率 35 还款方式 定期结息到期还本 按揭类贷款 等额本金 格莱珉模式 常规性贷款 月 季 年 贷款种类 还款方式 计息周期 利随本清 等额本息 利随本清 月 季 年 月 季 年 周 双周 旬 半月 月 定期结息分期还本 月 季 年 九 还款方式 36 十 审批流 基层信用社小额贷款审批流信贷员 直接审核人 间接审核人 信用社主任 2W 联社信贷部经理5W 联社风险部经理10W 联社分管副主任50W 结束小额信贷审批流小额信贷技术员 直接审核人 间接审核人 分支经理2W 第三审核人 市县经理5W 片区副主任10W 总部分管副主任50W 结束 37 审批流业务 提交 图样 十 贷款发放流程图片说明 38 39 审批操作 40 审批流业务 处理 41 流程监控 42 43 44 合同拟制 45 46 47 48 风险比例 49 合同签订 50 抵押品入库 51 52 发放与支付 53 54 55 56 贷款发放 第一部份结束 谢谢 57 第二部份 贷款核算 58 59 目录 贷款四级形态贷款五级形态贷款还款规则资金归集还贷利息计算 60 一 贷款四级形态调整 1 四级形态正常 逾期 呆滞 呆帐 1 正常贷款 指在借款合同期限内 含展期 且经营正常的贷款 2 逾期贷款 指借款合同到期后90天内未归还的贷款 3 呆滞贷款 指逾期 含展期后到期 超过90天 不含90天 仍未归还 且不符合呆账条件的贷款 4 呆账贷款 指按财政部有关规定列为呆账的贷款柜员用 3115 呆滞转呆帐交易完成形态调整 61 62 二 贷款五级形态调整 一 核心定义1 正常 借款人能够履行合同 没有足够理由怀疑贷款本息不通按时足额偿还 2 关注 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息 但存在一些可能对贷款偿还产生不利的因素 3 次级 借款人的还款能力出现明显问题 完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息 即使执行担保 也可能会造成一定损失 4 可疑 借款人无法足额偿还贷款本息 即使执行担保 也肯定要造成较大损失 5 损失 在采取所有的措施或一切必要的法律程序之后 本息仍然无法收回 或只能收回极少部分 63 二 五级分类认定1 系统自动每月21日 初级认定 64 财会字 2000 20号 规定 银行发放的贷款到期 含展期 90天及以上而未收回的 应计利息停止计入收入 转在表外进行登记 其已计提的贷款利息收入在贷款到期90天后仍未收到的 应冲减原已计入损益的利息收入 转入表外进行核算 65 二 贷款利息计提核算 常规贷款 1 贷款结息日 客户未能按约定归还贷款利息时 按权责发生制原则 结欠利息计应收利息 即表内欠息 会计科目如下借 1321应收利息1000 00贷 5011利息收入1000 00 66 2 当表内应收利息90天后仍无收回时 按规定应转入表外核算 会计科目 借 1321应收利息 1000 00贷 5011利息收入 1000 00收 107 表外 应收利息1000 00 67 三 常规性贷款还款规则 1 贷款形态为正常 逾期时 规则先收表内 再收表外 然后收本金 2 贷款形态为正常 逾期 且不欠表内 表外利息时 可用 结清当期利息 的方式 还清所有当期利息然后还本金 也可以用 利随本清 的方式归还本金和与其匹配的利息 3 贷款形态为呆滞 呆帐时 系统不限制还款顺序 按业务相关规定个案处理 68 69 70 四 按揭贷款还款原则 1 按揭贷款以先欠先还的原则还款 且每期系统自动先还利息再还本金 2 按揭贷款提前归还前提条件 1 不能存在拖欠 2 不能存在某期数部份归还 71 72 73 74 75 注意事项 客户提前结清贷款时 柜员先用3112还清当期应还金额 然后用3113提前结清贷款 导致多收利息的情况 正确的还款方式 1 不存在拖欠时 直接3113交易提前归还 2 存在拖欠时 先用3112归还拖欠部份欠款 不还当期应还部份 然后直接3113交易结清贷款 76 五 系统自动扣款规则 1 系统自动检查所有欠息户的的表内外的欠息 能全额扣收的自动从贷户扣款账户上扣收 不够全额扣收时 系统自动对个人客户账户余额在10元以上 单位客户余额在100元以上的存款进行扣收本息 2 某笔贷款存在欠款 常规贷款欠本或欠息 按揭贷款拖欠期数款项 后 系统每天自动检查 还本 还息 帐号 且按第1规则进行扣款 77 六 还款账号变更 注意事项 还本 还息帐号与贷款客户号必须一致 78 七 资金归集还贷 背景 综合为业务系统规定 还贷款账户必须为借款人本人活期储蓄账户且只能有一个 还款账户资金不足时需客户或信贷人员手工归集资金还贷 容易归集不及进导致客户违约 为保证客户还款账户资金充足 及时归还贷款 现开发了资金归集还贷交易 自动资金归集还款 1 资金归集还贷登记 3173 2 资金归集还贷变更 3174 79 资金归集还贷登记 3173 功能描述 资金归集还贷登记 3173 是登记记录借款人还款账户与归集账户约定关系 含借款人 保证人及同意履行还款义务的第三人本行活期储蓄账户 80 资金归集还贷变更 3174 功能描述 资金归集还贷变更 3174 是用于修改还贷账户顺序号或删除已登记账户 81 八 计息 利息计算公式 1 定期结息 到期还本 利息 余额 天数 实际天数 利率 年率 360 2 利随本清 利息 还款金额 天数 实际天数 利率 年率 360 3 等额本金 等额本息 利息 上期贷款余额 天数 30天 月 利率 年率 360 4 格莱珉模式 利息 合同金额 天数 30天 月 年利率 360 82 如例 1 定期结息到期还本 2009年10月3日发放定期结息到期还本贷款 年利率9 贷款本金50000元 按系统固定日20日结息 2009年10月20日结息利息计算如下 1 会计入帐时间为2009年10月21日2 计息天数 2009 10 03到2009 10 21日 18天3 利息 50000 18 天 9 360 225元 83 如例2 利随本清 2009年10月3日发放利随本清贷款 年利率9 贷款本金50000元 客户于2009年10月20日还本1000元 还息计算如下 1 计息天数 2009 10 03到2009 10 21日 18天2 利息 1000 18 天 9 360 4 5元 84 例3 等额本金 等额本息 1 第一期和最后一期以实际天数计息 其余其数天数按30 月 90 季 360 年 2 如第二期利息 9201 56 30天 9 29 360 71 24 85 例4 格莱珉模式 2009年10月3日某社发放格莱珉模式一年期贷款 年利率9 贷款本金50000元 每月息利息计算如下 每月利息 50000 1 年 9 12 期数 375元 86 计息方式 1 按系统固定结息日 20日 2 按客户指定日 一般1 28日 3 根据发放周期对日针对格莱珉模式 周7天 双周14天 旬 如 7 17 27 87 七 诚信奖励金规则 1 贷款结息日 客户还款帐号有足够款项归还贷款利息和缴纳诚信保证金时 系统自动扣收利息和诚信保证金 2 贷款结息日 客户还款帐号没有足够款项归还贷款利息和缴纳证信保证金时 按规定视为客户违约 贷款当月利率升高为 诚信保证金年利 当月诚保证金停收 88 4