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第七章银行保函 银行保函的含义 作用与特点银行保函的开立方式银行保函的业务程序常见银行保函的基本内容备用信用证 第一节银行保函概述一 银行保函的含义和作用 一 银行保函的含义 LetterofGuarantee L G 是商业银行应申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证 二 银行保函的作用银行保函作为经济交易的备用书面担保凭证 其主要作用是以银行信用为手段来保护受益人的经济利益 促使交易活动顺利进行 二 银行保函的特点开立目的是促使申请人履行合同独立性保函与从属性保函银行责任有第一性和第二性之分银行付款的依据是单据及其他证明文件适用范围十分广泛 三 银行保函的基本内容各当事人的名称和地址合同的主要内容保函的编号和开立保函的日期保函的种类保函金额保函的有效期当事人的权利 义务索偿条件反担保条款其他条款 第二节银行保函的开立一 银行保函的开立方式 一 直接开给受益人即担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人 中间不经过其他当事人环节 这是保函开立方式中最简单 最直接的一种 1 程序参见教材P170 2 特点受益人接到担保银行开来的保函后 无法辨别保函的真伪 因此无法保障自身的权利索偿不方便 二 通过通知行通知担保行应申请人要求开出保函后 将保函交给受益人所在地通知行 或转递行 由该行将保函通知或转递给受益人 1 程序参见教材P171 2 特点易辨真假索赔不便 三 通过转开行转开当受益人只接受本地银行为担保人时 原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行 转开保函给受益人 1 程序参见教材P172 2 特点解决了受益人对国外担保行不了解 从而不信任的问题易辨真伪 并且容易查询索赔方便 第三节银行担保业务的运作程序一 对外开出银行保函 一 申请人向银行申请开立保函递交保函申请书提交交易合同或协议或标书的副本提交财务报表以及与交易有关的资料落实反担保 二 担保银行审查对担保范围的审查对申请手续的审查对交易项目的审查审查反担保及抵押情况 三 开立保函编号登记缮打保函审查保函 四 保函的审批 登记行内审批登记报请上级管理机关审批和登记 五 保函的修改 六 保函的管理保函的档案管理担保项目的管理 七 保函的索偿与赔付 八 保函的撤销 二 外来银行保函的处理 一 收到要求通知函 二 收到要求转开函对反担保函进行审查登记开函保函的管理 赔付与撤销 第五节备用信用证 StandbyLetterofCredit SL C 一 备用信用证概述 一 备用信用证的含义根据美国联储监理官的解释 备用信用证是代表开证行对受益人承担一项义务的凭证 偿还债务人的借款或预支给债务人的款项支付由债务人所承担的负债对债务人不履行契约而付款 二 备用信用证的法定要求银行必须从它所提供的担保中收取费用和其他合法的业务对价 银行的担保必须有明确的有效期 银行担保必须有明确的并受限制的金额 银行的支付责任必须只凭出示特定的证据 且银行不许参与确定事实上或法律上有争议的问题 一旦银行付款 申请人对补偿银行的损失必须负有绝对责任 备用信用证遵循 跟单信用证统 惯例 二 备用信用证与跟单信用证比较备用信用证与跟单信用证都是介入商业信用的银行信用 都属于信用证范畴 在业务处理上都遵循 跟单信用证统一惯例 凭有关单据而不是货物进行付款且银行付款责任基本相同 三 备用信用证与银行保函比较备用信用证实质上是一种银行保函 它与银行保函同是以银行信用来弥补商业信用