财务会计信息系统2自动转账凭证生成PPT课件.ppt

自动转账凭证生成 总账系统转账生成 工资系统转账生成 固定资产系统转账生成 应收应付系统转账生成 一 应收应付系统转账生成 一般地 制单需要完成以下几项工作 1 根据实际需要选取需要制单的类型 2 输入制单日期 3 凭证类别 4 选择要进行制单的单据 5 进入凭证窗口 一 应收应付系统转账生成 在保存后 系统会将已传递到总账系统的凭证标上 己生成 字样 该凭证可以通过凭证查询功能来查看 删除 其他子系统操作规范同此 后面从略 例6 5 将蓝梦公司2004年1月份应收应付系统中所有未制单的销售发票和结算单生成凭证 二 固定资产系统转账生成 固定资产管理系统所实现的转账功能 是将当月发生的固定资产变动业务自动填制凭证 以供总账系统作为记账依据 使用转账功能应遵循如下的操作步骤 1 定义凭证 2 生成凭证 固定资产变动业务发生后 可以立即制单 也可以进行批处理制单 这取决于企业在进行系统业务处理控制设置时的选择 二 固定资产系统转账生成 例6 6 将蓝梦公司2004年1月份固定资产系统中发生的所有经济业务生成凭证 三 工资系统转账生成 月末 企业要对各部门 各类人员的工资等费用进行分配核算 通过工资系统可以灵活设置各项费用计提基数并计提应付福利费 工会经费 职工教育经费等费用 并自动生成转账凭证 供总账系统审核 记账之用 三 工资系统转账生成 三 网络课程制作特色 1 工资分摊 对工资分摊是指对各部门人员的工资进行工资费用的分配 并计提应付福利费 工会经费 职工教育经费等费用 例6 7 根据表6 2给出的资料 为蓝梦公司定义工资费用分配的转账分录 三 工资系统转账生成 三 网络课程制作特色 1 工资分摊 表6 2工资分配与计提一览表 三 工资系统转账生成 三 网络课程制作特色 1 工资分摊 注 应分配工资总额等于应发合计 应付福利费和社会保险费以 等级工资 岗位工资 为计提基数 计提比例分别为14 和23 三 工资系统转账生成 三 网络课程制作特色 2 生成凭证 完成以上工作后 即可生成工资分摊凭证 注意 生成凭证日期必须大于等于当前总账系统会计期最大凭证日期 提取现金备发工资或者银行代发工资业务应在总账系统中处理 例6 8 接例6 7 生成蓝梦公司2004年1月份工资费用分配的转账分录 四 总账系统结转生成 转账分录定义完毕后 每月月末只需执行转账生成功能即可快速生成转账凭证 在此生成的转账凭证需经审核 记账后才真正完成结转工作 一般地 独立转账分录可以在任何时候生成转账凭证 而对一组相关转账分录 它们之间以及同本月的其他经济业务有一定的联系 必须在全部相关的经济业务入账之后使用 并且要按照合理的先后次序逐一生成凭证 即在某些转账凭证已经记账的前提下 另一些转账凭证才能生成 否则计算金额时就会发生差错 四 总账系统结转生成 一般情况下 应首先生成和处理由其他子系统转入总账系统的凭证 然后再生成和处理销售成本结转凭证 汇兑损益结转凭证 对应结转凭证或者自定义结转凭证 最后生成和处理期间损益结转凭证 同一张转账凭证