商业银行风险评级讲座课件之三完整版本.ppt

风险评级 商业银行的风险评级 一 什么是商业银行风险评级体系二 为什么要进行风险评级三 风险评级的基础四 其他国家的风险评级体系五 商业银行监管评级内部指引 六 股份制商业银行的风险评级实践七 几点体会 什么是风险评级体系 是对商业银行风险状况进行综合评价的系统是对商业银行进行综合分析的工具 提出了一系列分析银行风险的方法和标准是对商业银行持续监管的重要环节 市场准入 审慎法规 非现场监测和现场检查 风险预警与评价 纠正措施 风险处置 市场退出 什么是风险评级体系 风险评级体系和商业银行信用评级 即监管评级和商业评级 评级主体不同评级目的不同评级内容不同评级方法不同风险评级体系和商业银行内部评级评级对象不同评级方法不同 为什么要进行风险评级 有利于监管机构综合掌握商业银行经营管理及其风险状况有利于监管机构确定监管重点有利于监管机构实施分类监管作为市场准入的依据之一 提高市场准入审批的科学性 为什么要进行风险评级 对中国的金融监管有着特殊的意义有利于提高金融监管的系统性和全面性有利于提高金融监管的持续性 解决监管随意和缺乏连续性的问题有利于提高金融监管的针对性 风险评级的基础 非现场监测现场检查密切接触风险预警体系 其他国家的风险评级体系 美国的CAMELS评级体系法国的ORAP评级体系英国的CAMELB COM评级体系MarketRisk Management新加坡的CAMELOT评级体系A assetqualityandcreditriskO operationalandotherrisksT technologyrisk 商业银行监管评级内部指引 试行 监管评级内部指引 起草的背景 监管评级的现状银行一部 商业银行考核评价暂行办法 银行二部 股份制商业银行风险评价体系 暂行 银行三部 外资银行法人机构风险评级体系 合作部 农村合作金融机构风险评价体系 商业银行风险评价与预警研究小组 商业银行风险评价体系 监管评级内部指引 起草的背景 现行的风险评级办法的不足和缺陷统一监管标准的需要完善法规体系建设的需要银行同质化发展提供了整合的可能 1104 工程的建设提供了统一的可行性 监管评级体系的基本框架 CAMELS O资本充足状况 C 20 资产质量 A 20 管理能力 M 25 盈利状况 E 10 流动性 L 15 市场风险状况 S 10 其他因素 O 监管评级的主要特点 整合现行多个评级办法 简图 增加了定性因素的分析保证了与核心指标 1104工程的衔接和一致突出了资本 资产质量和管理三大要素新增了市场风险要素引入了其他要素 监管评级原理和方法 定量分析和定性分析相结合 定量60 定性40 22个定量指标33条定性因素和109条细化标准算术加权评价方法 即打分法综合分值 C 20 A 20 M 25 E 15 L 15 S 10 评级原理和方法 综合评级结果 90 100 含90分 1级 75 90 含75分 2级 60 75 含60分 3级 45 60 含45分 4级 30 45 含30分 5级 0 30 6级其他因素 others 不可以改变综合评级结果 通过 符号标识出评级结果正向或负向的趋势 评级原理和方法 资本充足率低于8 的银行 其综合评级结果不应高于3级 如果资本充足率低于85且呈下降趋势 对该银行的综合评级结果不应高于4级 其他因素 others 一 银行经营的外部环境 二 银行的控股股东 三 银行的客户群体和市场份额情况 四 银行及其关联方涉及国家机关行政调查 法律诉讼 法律制裁等情况 五 国际 国内评级机构对银行的评级情况 六 新闻媒体对商业银行的报道 重要问题说明 评级要素的选择CAMELS O22个定量指标 核心指标 110433条定性因素 审慎法规市场风险状况 S 适应银行业发展及监管的需要其他因素 O 动态 灵活 精细 重要问题说明 权重 标准值 分值的确定权重 风险的相关性和影响力标准值 与核心指标保持一致分值 测算 历史数据分值区间 非正态 非均匀 重要问题说明 数据源的支持 1104 非现场监管信息系统完全支持22个定量指标系统投入使用的时间 2006年试运行 2007年正式运行 重要问题说明 评级结果的含义和运用1级和2级的银行 健全的机构 一般不需要采取特殊的监管行动 3级的银行 低于满意程度 应适当提高对这类银行的非现场监管分析与现场检查的频率和深度 督促其加强风险管理与内部控制 改善财务状况 4级和5级的银行 有问题的机构 须采取必要的监管行动以改善这类银行的生存能力和保障存款人利益 4级的银行 应提高现场检查频率 加大现场检查力度 密切关注其经营态势 督促其加大经营调整力度 积极降低风险 同时对其产品和业务活动进行一定的限制 必要时应约见其董事会和高级管理层成员 责令整改 5级的银行 需要给予持续的监管关注 应限制其高风险的经营行为 要求其改善经营状况 必要时采取更换高级管理人员 安排重组或实施接管等措施 6级的银行 应尽快启动市场退出机制 予以关闭 重要问题说明 评级结果的含义和运用监管评级结果应当作为监管规划和合理配置监管资源的主要依据 监管人员应当结合单项要素和综合评级的结果 制定每家银行的综合监管计划和监管政策 确定监管重点 以及非现场监管和现场检查的频率和范围 对于评级结果为3级以下的单项要素 应当加强对被评级银行该要素的监管 并视情况对该要素进行专项现场检查 对任何单项要素评级结果为4级以下的银行 应当及时与银行董事会和高级管理层成员举行会谈 要求其采取措施降低风险水平 对任何单项要素评级结果为5级和6级的银行 应当督促其制定改善风险状况的计划 并在监管机构监督下予以实施 监管评级结果在本指引试行期间还应当作为商业银行市场准入的重要参考因素 重要问题说明 评级结果的含义和运用披露和保密问题为了防止对监管评级结果的误用和滥用 各级监管机构及参与评级工作的监管人员应当对商业银行的监管评级结果进行严格保密 严禁向第三方披露监管评级情况 各级监管机构须严格按照规定的程序和形式向银行董事会通报被评级银行的综合评级结果以及存在的主要风险和问题 不得向商业银行披露各单项要素的评级结果和具体评分情况 监管机构也不可以将监管评级结果向公众披露 以防止评级结果可能被外界曲解而引发市场的负面评价 对商业银行造成不利影响 商业银行董事会也应当对监管评级结果严格保密 不得向董事会以外的任何人员披露 更不可以出于商业目的或其他考虑向新闻媒体或社会公众披露 重要问题说明 操作规程和职责分工 流程图 信息收集 主监管员初评 主监管员复评 主监管员 主查人及其上级主管审核 监管部门主任办公会和银监局局长办公会评级结果反馈 审慎会谈归档 主监管员 重要问题说明 与 1104工程 核心指标 和风险预警的关系与 1104工程 的关系 与非现场监管系统的监管指标一致1104提供数据源支持1104工程的子系统与 核心指标 和风险预警的关系 与核心指标一致共同构成风险监管体系的架构 后续工作 测试工作定量指标的权重定量指标的标准值定量指标的分值区间 后续工作 培训工作主监管员定性因素评价评级程序 后续工作 软件开发商业银行监管评级子系统定量指标评价的自动化评级工作质量控制 股份制商业银行的风险评级实践 促使评级工具本身不断完善和成熟推动股份制商业银行优胜劣汰 股份制商业银行的风险评级实践 不足和缺陷 现场检查和非现场监管等监管手段尚不完善 监管信息系统正在建设中 支持风险评级的信息不够全面 准确和及时 监管人员在专业素质 工作经验 掌握监管信息 对风险评级的理解和认识等方面存在差异 对定性因素较难把握 有些评级标准不够详细具体 评级工作程序不够规范 股份制商业银行的风险评级实践 连续四年对股份制商业银行进行风险评价 2005年评级结果与2002年评级结果相比 大多数股份制商业银行的经营管理水平已处于良好和中等标准之列 股份制商业银行的风险评级实践 重点加强对评级级别低 风险大的银行的监管 增加了对评级级别低 风险大的银行的现场检查的频度 广度和深度 将评级得分低的银行和得分低的某项