公司出纳统计员实习报告

公司出纳统计员实习报告公司出纳统计员实习报告 公司出纳统计员实习报告 一 实习目的 通过本次实习使我能够从理论高度上升到实践高度 更好 的实现理论和实践的整合 为我以后的工作和学习奠定初步的 知识 使我能够亲身感受到由一个学生转变到一个职业人的过 程 此外本次实习对我完成实习报告起到很重要的作用 二 实习单位及岗位介绍 张家港市新荣医疗器械公司 原张家港市永新公司 本公 司集研究 开发 生产和销售为一体 主要生产产品有病房护 理及洗涤设备等五十多个规格与品种 本公司有多年生产医用 设备的经验及完善的售后服务体系 产品遍布全国各医疗单位 我在公司财务部实习担任出纳统计员 主要辅助公司财务 人员分析财务结构 编制会计报告 报表 向管理层提供财务 信息 制定业务计划 财务预算 监督计划 核签 编制会计 凭证 整理保管财务会计档案 登记保管各种明细账 总分类 账 定期对账 如发现差异 查明差异原因 处理结账时有关 的账务的调整事宜 具体执行资金预算及控制预算内的经费支 出等等 我实习时间从 2019 年 8 月 2019 年 5 月 进行了为期九 个月的实习工作 我们会计部门的核算主要分为三个步骤 记 账 复核与出纳 由于我是出纳 所以主要是办理支票业务 对于办理支票业务 首先是要审核 看大小写金额是否一致 出票金额 出票日期 收款人要素等有无涂改 支票是否已经 超过提示付款期限 支票是否透支 值得注意的是大写金额记 到元的应在后面加 整 字 到分的则不能加 整 支票核对后 我需要到银行填写支款凭证及银行进账单 并把相应联带回给 会计作为登记入账的原始凭证 主要实习了 会计基础技能 会计书写 翻页汇总 等 原始 记账等凭证的规范审核 填制 更改 装订 归档 建 账 新成立企业建账或已成立企业建账 会计工作交接 建立 会计科目体系 核算流程和会计账簿设置 实际业务处理 月 末会计汇总结帐程序 结合业务处理 了解会计报表的编制办 法和纳税处理 一般纳税人 小规模企业的具体帐务处理和纳 税处理 登记会计账簿 制作财务会计报表 利润表 资产负 债表等 我们会计部门的核算主要分为三个步骤 记账 复核 与出纳 由于我是出纳 所以主要是办理支票业务 对于办理 支票业务 首先是要审核 看大小写金额是否一致 出票金额 出票日期 收款人要素等有无涂改 支票是否已经超过提示付 款期限 支票是否透支 值得注意的是大写金额记到元的应在 后面加 整 字 到分的则不能加 整 支票核对后 我需要到银 行填写支款凭证及银行进账单 并把相应联带回给会计作为登 记入账的原始凭证 作为一名出纳统计员我认为必须重视对公司财务的管理 做到 资金预控 做出纳统计最最重要 也最最关键的是责任 心和细心 我刚接触出纳统计时就要求日日对帐 做到日清月 结 尤其是我在进行现金收支业务较多时更要细心 还有银行 帐 因为有往来传票所以也不能出错 当然还有对现金和各种 有价证券 我也要确保其安全和完整无缺 我还得保管公司的 印章 并签发支票的各种印章 审查销售业务的有关凭证 并 严格按照销售合同和银行结算制度 及时办理销售款项的结算 催收销售货款 并进行对公司的现金结算 主要是结算公司与 内部核算单位和职工之间的款项结算 公司与外部单位不能办 理转账手续和个人之间的款项结算 低于结算起点的小额款项 结算等 审核工资单据 发放工人工资等等 还学懂了收付职能 出纳的最基本职能是收付职能 企业 经营活动少不了货物价款的收付 往来款项的收付 也少不了 各种有价证券以及金融业务往来的办理 这些业务往来的现金 票据和金融证券的收取和办理 以及银行存款收付业务的办理 都必须经过出纳人员之手 反映职能 出纳的第二个主要职能 就是反映职能 出纳要利用统一的货币计量单位 通过其特有 的现金与银行存款日记账 有价证券的各种明细分类账 对本 单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算 以便为经 济管理和投资决策提供所需的完整 系统的经济信息 监督职 能 出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记 录与核算 为经济管理和投资决策提供所需的完整 系统的经 济信息 还要对企业的各种经济业务 特别是货币资金收付业 务的合法性 合理性和有效性进行全过程的监督 管理职能 出纳还有一个重要的职能是管理职能 对货币资金与有价证券 进行保管 对银行存款和各种票据进行管理 对企业资金使用 效益进行分析研究 为企业投资决策提供金融信息 甚至直接 参与企业的方案评估 投资效益预测分析等也是出纳的职责所 在 虽然出纳的职能对企业十分重要 但我的工作流程也不算 复杂 我的工作主要有 1 办理银行存款转账和现金的保管 2 负责支票 发票 收据的管理 3 登记银行日记账和现金日记 账 并及时与银行对账 出纳工作细则包括 工作事项及审核 等程序 失误防范及纠正程序和现金收付 1 现金收付的 要 当面点清金额 2 现金多付或少付金额 由责任人负责 3 每日 做好日常的现金日记账及盘存工作 做到账实相符 防止现金 盈亏 下班后现金与等价物交还总经理处 4 一般不办理大面 额现金的支付业务 支付用转账手续 特殊情况需审批 5 员 工外出借款无论金额多少 都须总经理签字 批准并用借支单 借款 若无批准借款 引起纠纷 由责任人自负 日记账处理分为 1 登记日记账时要先分清账户 避免张 冠李戴 每日结出各账户存款余额 以便总经理及财务会计了 解公司资金运作情况 以调度资金 3 保管好各种空白支票 不得随意乱放 时间过的真快 转眼间 在张家港市新荣医疗器械公司的 实习马上已经满半年了 在这半年多的时间 我学到了很多东 西 不仅有学习方面的 更学到了很多做人的道理 对我来说 受益非浅 做为一个刚踏入社会的年轻人来说 什么都不懂 没有任何社会经验 不过 在领导和同事的帮助下 我很快融 入了这个新的环境 这对我今后踏入新的工作岗位是非常有益 的 除此以外 我还学会了如何更好地与别人沟通 如何更好 地去陈述自己的观点 如何说服别人认同自己的观点 相信这 些宝贵的经验会成为我今后成功的最重要的基石 实习是每一 个大学毕业生必须拥有的一段经历 它使我们在实践中了解社 会 让我们学到了很多在课堂上根本就学不到的知识 也打开 了视野 增长了见识 为我们以后更好地服务社会打下了坚实 的基 会计工作中的每一个步骤都是十分重要的 只要有一个部 分出差错 那么就会牵连到其他的部分 所以会计真的不是简 单的算算记记 这是一项十分严谨的管理活动 工作前先做好 个人工作计划 有条不紊地进行 此外 我还结交了许多朋友 老师 我们在一起相互交流 相互促进 因为我知道只有和他 们深入接触你才会更加了解会计工作的实质 经验 方法 为 我们以后进一步走向社会打下坚实的基础 在这次的社会实践中 让我学到了很多在课堂上根本就学 不到的知识 打开了视野 增长了见识 也改掉了很多毛病 知 道挣钱的不容易 工作的辛苦 与社会的复杂多变 而为了适 应社会 我们要不断的学习 不断的提高自己 在实践中锻炼 自己 使自己在激烈的竞争中立于不败之地 致谢 首先感谢实习单位及实习单位的老师给我提供这次实习机 会 在这里我充分理解实践与理论知识结合的重要性 我在公 司指导老师的热心指导下 积极参与公司日常管理相关工作 注意把书本上学到的财务管理理论知识对照实际工作中去 在 大学期间我学到的知识是朦胧的 从亲身体验 通过九个多月 的实习使我身心得到锻炼 在职场我们要拿出百分之百的精神 气 全身心投入工作 我会在职场道路上一直不断的努力走下 去 创造一个美好的明天 再次感谢实习单位领导老师们对我 的栽培 在此实习报告撰写过程中 也要特别感谢我的导师汪渊的 指导与督促 同