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财务自查材料范文财务自查材料范文 财务自查材料 一 财务基础工作方面 1 财务人员数量能够满足公司业务规模 所有财务人员有任职资格 2 制定有财务工作质量考核办法 制定了各项管理制度 二 保费收入方面 1 保费收入的原始凭证附件齐全 财务系统与业务系统保费数据一 致 保单生效后保费资金已流入公司收入帐户 没有无虚假保费 截留保费 跨年度调节保费 撕单 埋单 阴阳单 净保费入帐情 况 2 预收保费核对财务系统与业务系统数据的一致性 对预收保费清 单进行帐龄分析 对挂帐时间较长的预收保费查明原因 核查预收 保费转保费收入的正确情况 3 应收保费财务系统与业务系统数据一致 对应收保费清单进行帐 龄分析 对帐龄较长的应收保费进行全面 逐笔分析 并采取措施 进行清收 4 退保退保资金支付到客户投保时缴纳保费相应的帐户 退保后次月冲回已支付的手续费 三 赔款支出方面财务系统与业务系统数据一致 每笔赔款支出都经理赔部门逐笔核对 签字确认 四 IT设备办公家具等采购 费用列支及手续费佣金支付方面 严 格执行 零现金 管理制度 1000元以上的支付业务都要求转账支 付 财务上分级审批 据时列支 一切收付纳入账内管理 没有账 外经营 私设小金库 公款私存以及虚构事实套取现金的情况 严 格遵守银行账户结算纪律 在办公家具 办公用品 IT设备等方面 采购费用真实 有入库 发放及领用记录 1 办公家具 IT设备等方面采购 本着节约 按实际需要的原则 报省分公司审批后集中采购 2 业务及管理费用各项费用列支合理 各成本中心费用列支与本部 门职责相符 费用采购部门与费用归口管理部门一致 费用报销的经办 审批 支付手续齐全 不存在通过小额多次报销 方式来规避公司资金管理规定 有关会计分录和帐目处理正确 摊销 折旧正确 费用入帐及时 原始凭证的附件完备 发票真实 资金支付对象与出据发票一致 差旅费差旅费列支的财务凭证 原始单据与出差的时间 地点相符 出差理由合理 出差事由与出差人岗位职责匹配 公杂费 电子设备维护费电子设备维护费用由办公室集中采购 不 存在从高档商场采购办公用品的情况 单价合理 数量与实际需求 相符 实物的收发存有登记 会议费会议费报销附件齐全 有事前预算并经审批 会议标准与会 议地点物价水平匹配 不存在参会人员签到记录代签现象 OA公文 或邮件有会议通知 会议简报情况 有委托协议 业务招待费招待费报销附件齐全 邮电通讯费不存在报销职场以外的邮电费 车辆使用费公司自有车辆消耗费用相匹配 不存在报销私车相关车 辆使用费情况 印刷费由办公室统一负责 报销资料齐全 印刷内容 数量 用途 明确 合理 与业务实际需要相匹配 宣传费宣传费的报销与部门职责相符 报销资料齐全 采购的内容 数量 用途与公司业务需要相匹配 达到对外宣传的效果 采购 地点不存在非专营地点采购甚至从高档商场采购的情况 单价符合 要求 费用标准符合市场行情 有送货签收记录
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