小贷公司贷款五级分类标准

贷款五级分类标准贷款五级分类标准 根据中国人民银行制定的 贷款分类指导原则 小额贷款有限公司 以下简称公司 依据借款人的 实际还款能力进行贷款质量的五级分类 即按风险程度将 贷款划分为五类 正常 关注 次级 可疑 损失 后三 种为不良贷款 一 正常贷款 借款人能够履行合同 一直能正常还本付息 不存在 任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素 公司对借款 人按时足额偿还贷款本息有充分把握 贷款损失的概率为 0 详细标准 一 借款人有能力履行承诺 还款意愿良好 经营 财务等各方面状况正常 能正常还本付息 本公司对借款 人最终偿还贷款有充分把握 二 借款人可能存在某些消极因素 但现金流量充 足 不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响 正常类参考特征 1 借款人生产经营正常 主要经营指标合理 现金流 量充足 一直能够正常足额偿还贷款本息 2 贷款未到期 3 本笔贷款能按期支付利息 二 关注贷款 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息 但存在一些可 能对偿还产生不利影响的因素 如这些因素继续下去 借 款人的偿还能力受到影响 贷款损失的概率不会超过 5 详细标准 一 借款人的销售收入 经营利润下降或出现流动 性不足的征兆 一些关键财务指标出现异常性的不利变化 或低于同行业平均水平 二 借款人或有负债 如对外担保等 过大或与上 期相比有较大幅度上升 三 借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于 贷款偿还的因素 如基建项目工期延长 预算调增过大 四 借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途 使用贷款 五 借款人或担保人改制 如分立 兼并 租赁 承包 合资 股份制改造等 对贷款可能产生不利影响 六 借款人的主要股东 关联企业或母子公司等发 生了重大的不利于贷款偿还的变化 七 借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代 表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化 八 违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发 放的贷款 九 借款人在其他金融机构贷款被划为次级类 十 宏观经济 市场 行业 管理政策等外部因素 的变化对借款人的经营产生不利影响 并可能影响借款人 的偿债能力 十一 借款人处于停产或半停产 但抵 质 押率 充足 抵质押物远远大于实现贷款本息的价值和实现债权 的费用 对最终收回贷款有充足的把握 十二 借新还旧贷款 企业运转正常且能按约还本 付息的 十三 借款人偿还贷款能力较差 但担保人代为偿 还能力较强 十四 贷款的抵押物 质押物价值下降 或本公司 对抵 质 押物失去控制 保证的有效性出现问题 可能 影响贷款归还 十五 本金或利息逾期 含展期 下同 90 天 含 以内的贷款 关注类参考特征 1 宏观经济 行业 市场 技术 产品 企业内部经 营管理或财务状况发生变化 对借款人正常经营产生不利 影响 但其偿还贷款的能力尚未出现明显问题 2 借款人改制 如合并 分立 承包 租赁等 对公 司债务可能产生的不利影响 3 借款人还款意愿差 不与公司积极合作 4 借款人完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款 本息 但贷款担保合法 有效 足值 公司完全有能力通 过追偿担保足额收回贷款本息 5 担保有效性出现问题 可能影响贷款归还 6 贷款逾期 含展期后 不超过 90 天 含 7 本笔贷款欠息不超过 90 天 含 三 次级贷款 借款人的还款能力出现明显问题 完全依靠其正常营 业收入无法足额偿还贷款本息 需要通过处分资产或对外 融资乃至执行抵押担保来还款付息 贷款损失的概率在 30 50 详细标准 一 借款人经营亏损 支付困难并且难以获得补充 资金来源 经营活动的现金流量为负数 二 借款人不能偿还其他债权人债务 三 借款人已不得不通过出售 变卖主要的生产 经营性固定资产来维持生产经营 或者通过拍卖抵押品 履行保证责任等途径筹集还款资金 四 借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款的 五 借款人内部管理出现问题 对正常经营构成实 质损害 妨碍债务的及时足额清偿 六 借款人处于半停产状态且担保为一般或者较差 的 七 为清收贷款本息 保全资产等目的发放的 借 新还旧 贷款 八 可还本付息的重组贷款 九 信贷档案不齐全 重要法律性文件遗失 并且 对还款构成实质性影响 十 借款人在其他金融机构贷款被划为可疑类 十一 违反国家法律 行政法规发放的贷款 十二 本金或利息逾期 91 天至 180 天 含 的贷款 次级类参考特征 1 借款人支付出现困难 且难以获得新的资金 2 借款人正常营业收入和所提供的担保都无法保证公 司足额收回贷款本息 3 因借款人财务状况恶化 或无力还款而需要对该笔 贷款借款合同的还款条款作出较大调整 4 贷款逾期 含展期后 90 天以上至 180 天 含 5 本笔贷款欠息 90 天以上至 180 天 含 四 可疑贷款 借款人无法足额偿还贷款本息 即使执行抵押或担保 也肯定要造成一部分损失 只是因为存在借款人重组 兼 并 合并 抵押物处理和未决诉讼等待定因素 损失金额 的多少还不能确定 贷款损失的概率在 50 75 之间 详细标准 一 借款人处于停产 半停产状态 固定资产贷款 项目处于停 缓建状态 二 借款人实际已资不抵债 三 借款人进入清算程序 四 借款人或其法定代表人涉及重大案件 对借款 人的正常经营活动造成重大影响 五 借款人改制后 难以落实本公司债务或虽落实 债务 但不能正常还本付息 六 经过多次谈判借款人明显没有还款意愿 七 已诉诸法律追收贷款 八 贷款重组后仍然不能正常归还本息 九 借款人在其他金融机构贷款被划为损失类 十 本金或利息逾期 181 天以上的贷款 可疑类参考特征 1 因借款人财务状况恶化或无力还款 经公司对借款 合同还款条款作出调整后 贷款仍然逾期或借款人仍然无 力归还贷款 2 借款人连续半年以上处于停产 半停产状态 收入 来源不稳定 即使执行担保 贷款也肯定会造成较大损失 3 因资金短缺 经营恶化 诉讼等原因 项目处于停 建 缓建状态的贷款 4 借款人的资产负债率超过 100 且当年继续亏损 5 公司已诉讼 执行程序尚未终结 贷款不能足额清 偿且损失较大 6 贷款逾期 含展期后 180 天以上 7 本笔贷款欠息 180 天以上 五 损失贷款 指借款人已无偿还本息的可能 无论采取什么措施和 履行什么程序 贷款都注定要损失了 或者虽然能收回极 少部分 但其价值也是微乎其微 从公司的角度看 也没 有意义和必要再将其作为公司资产在账目上保留下来 对 于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销 其贷款损失的概率在 75 100 详细标准 一 借款人因依法解散 关闭 撤销 宣告破产终 止法人资格 本公司依法对借款人及其担保人进行追偿后 未能收回的贷款 二 借款人已完全停止经营活动且复工无望 或者 产品无市场 严重资不抵债濒临倒闭 本公司依法对其财 产进行清偿 并对其担保人进行追偿后未能收回的贷款 三 借款人死亡 或者依照 中华人民共和国民法 通则 的规定宣告失踪 本公司对其财产或者遗产进行清 偿 并对担保人进行追偿后未能收回的贷款 四 借款人遭受重大自然灾害或意外事故 损失巨 大且不能获得保险补偿 确实无力偿还的贷款 或者保险 赔偿清偿后 确实无力偿还的部分贷款 本公司依法对其 财产进行清偿或对担保人进行追偿后 未能收回的贷款 五 借款人触犯刑律 依法判处刑罚 其财产不足 归还所借债务 又无其他债务承担者 本公司依法追偿后 无法收回的贷款 六 借款人及其担保人不能偿还到期债务 本公司 诉诸法律 经法院对借款人和担保人强制执行 借款人和 担保人均无财产可执行 法院裁定终结执行后 本公司仍 无法收回的贷款 七 由于上述 一 至 六 项原因 借款人不能 偿还到期债务 本公司对依法取得的抵债资产 按评估确 认的市场公允价值入帐后 扣除抵债资产接收费用 小于 贷款本息的差额 经追偿后仍无法收回的贷款 八 已经超过诉讼时效的贷款 九 符合 财政部关于印发 金融企业呆账核销管 理办法 2010 年修订版 的通知 财金 2010 21 号 规定的被认定为呆账条件之一的信贷资产 十 借款人无力偿还贷款 即使处置抵 质 押物 或向担保人追偿也只能收回很少的部分 预计贷款损失率 超过 85 损失类参考特征 1 借款人和担保人依法宣告破产 关闭 解散 并终 止法人资格 公司经对借款人和担保人进行追偿后 未能 收回的贷款 2 借款人遭受重大自然灾害或者意外事故 损失巨大 且不能获得保险补偿 或者已保险补偿后 确实无能力偿 还部分或全部贷款 公司经对其财产进行清偿和对担保人 进行追偿后未能收回的贷款 3 借款人虽未依法宣告破产 关闭 解散 但已完全 停止经营活动 被县级及县级以上工商行政管理部门依法 注销 吊销营业执照 终止法人资格 公司经对借款人和 担保人进行清偿后 未能收回的贷款 4 借款人触犯刑律 依法受到制裁 其财产不足归还 所借贷款 又无其他贷款承担者 公司经追偿后确实无法 收回的贷款 5 由于借款人和担保人不能偿还到期贷款 公司诉诸 法律经法院对借款人和担保人强制执行 借款人和担保人 均无财产可执行 法院裁定终结执行后 公司仍然无法收 回的贷款 6 由于上述 1 至 5 项原因 借款人不能偿还到期贷款 本公司对依法取得的抵贷资产 按评估确认的市场公允价 值入账后 扣除抵贷资产接受费用 小于贷款本息的差额 经追偿后仍无法收回的贷款 自然人 含个体工商户 贷款分类标准 1 正常类 借款人家庭稳定 身体状况及收入状况等 良好 在贷款期间能够正常还本付息 2 关注类 借款人连续违约期数达 2 次 贷款本金或 利息逾期 15 天 含 以内 或借款人遭受重大自然灾害 下岗失业等明显影响贷款偿还的情形 3 次级类 借款人连续违约期数达 3 次 贷款本金或 利息逾期 30 天 含 以内 出现举家外迁 较大债务纠纷 等情况 4 可疑类 借款人连续违约期数达 4 次 贷款本金或 利息逾期 30 天以上 经认定无法足额偿还贷款本息