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30 03 2020 K 3系统工业物流培训 30 03 2020 热烈欢迎您 这是一次难得的机会 让您学到金蝶软件的优秀管理思想 业务功能 让我们在这里学习交流共享 满载而归 我们需要一个良好的学习环境 请准时到达请保持一个安静的环境请将手机等通讯设备调为震动如需要接听或拨打电话请到室外请不要任意更改计算机设备的软 硬件设置请勿提前离开 30 03 2020 现在正式开始我们的学习 30 03 2020 课程安排 11月24日18 00 21 00采购管理11月24日18 00 21 00上机练习考试时间另定 30 03 2020 教学目的 通过本课程您应达到哪些效果 熟悉K 3的优秀管理思想 熟悉K 3的业务流程和业务功能 掌握K 3的操作方法 学用结合 灵活应用K 3系统 助您完成企业的日常业务 30 03 2020 今天的课程提纲 一 K 3总体结构 功能和流程简介二 系统初始化三 采购业务处理 30 03 2020 第一章 K 3系统总体介绍 K 3系统功能树各子系统功能树K 3系统数据流程 顶层数据流程图 30 03 2020 K 3ERP系统功能树 K 3ERP系统组成 34个子系统 30 03 2020 K 3工业版标准流程 30 03 2020 客户 供应商 销售需求 销售订单 仓库 销售出库 生产任务 BOM 生产领料 采购订单 收货通知 采购入库 销售发票 发货通知 采购发票 采购申请 应收账款 应付账款 存货核算 工资系统 固定资产 成本核算 总账系统 合并报表 现金管理 报表系统 财务分析 30 03 2020 第二章系统初始化 一 何谓初始化 完成手工与电脑系统的工作交接 数据交接管理交接 为企业信息化管理作好准备 打下基础 二 初始化的重要作用和影响 直接关系到项目能否应用实施成功 造房子的比喻 30 03 2020 初始化的特点 作用 启用后 数据不能轻易修改或不可修改 细节影响全局 3 系统今后的应用和效率发挥很大程度上取决于初始化好坏 第二章系统初始化 30 03 2020 企业如何正确对待初始化 作好充分的准备 吃透每个参数的含义及对未来业务的影响 3 慎重对待 系统设置和数据 细心再细心 第二章系统初始化 30 03 2020 三 初始化内容与流程1 初始化准备2 设置系统参数3 维护系统资料4 录入初始数据5 启用系统 第二章系统初始化 30 03 2020 第一节初始化前的准备 1 编码规则定义2 初始数据准备3 新建系统账套4 核算参数设置特别提示 重要 影响整个系统 且不可更改 建议会同财务 业务等有关部门共同确定 30 03 2020 初始化业务流程 30 03 2020 第二节会计科目设置 功能对会计科目进行引入 新增 修改 删除科目属性代码 名称 类别 余额方向 外币属性数量属性 往来属性 调汇 计利 辅助核算3 注意要点 科目编码留有余地 属性慎重对待 业务核算科目应与业务协调 30 03 2020 第三节币别设置 功能 设置企业所涉及到的本位币 外币 外币折算方式 注意要点 K 3同时支持固定汇率 变动汇率两种处理具体的应用时体现 有关外币业务在相应业务模块处理 处理好外币业务还需扎实的会计功底的配合 30 03 2020 第四节计量单位设置 1 计量单位组 2 基本计量单位 是指每个单位组中作为标准的计量单位 其它计量单位都以它作为计算依据 每个计量单位组有且只有一个基本计量单位 资料维护将应用基本计量单位 如供应商供货信息 价格资料等 3 常用计量单位 指定物料日常使用的常用单位 系统默认为基本计量单位 用户可以选择与该基本计量单位 或与其属于同一组的任一其它单位作为常用计量单位 不同于基本计量单位 常用计量单位可以在同组的范围内随时修改 无论该物料是否被使用过 业务处理将应用常用计量单位 如单据录入和初始数据录入等 30 03 2020 第五节部门设置 1 功能 设置部门类别和部门2 注意要点 如果用 成本系统 则部门类别和部门的设置考虑成本核算的需要 最好设置树形结构部门 30 03 2020 第六节职员资料设置 1 功能 设置职员类别 职员档案及参数2 注意要点 先在 辅助资料 中设置 职员类别 若用 成本系统 则职员类别需考虑到成本核算的要求 若与 工资系统 相连 则 职员类别 部门 和 开户银行 账号 是必须项 30 03 2020 第七节供应商资料设置 功能 设置供应商档案 资料可相应参照客户的维护方法注意要点 最好在类别 属性等方面设置完善 30 03 2020 第八节客户资料设置 功能 设置客户档案 资料客户是企业购销业务流程的终点 也是企业执行生产经营业务的直接外因 设置客户管理不仅是销售管理的重要组成部分 同时也是应收款管理 信用管理 价格管理所不可或缺的基本要素 因此用户应对客户资料的设置给予高度重视 30 03 2020 第九节仓库的设置 注意要点 1 最好按照性质建立仓库如 原材料仓库 半成品仓库 成品仓库 2 注意仓库属性 待检仓 1 只处理数量 2 用于待检 代管物料的处理 30 03 2020 第十节物料资料的设置 功能作用 整个K 3系统的物料资料 注意要点 1 先编类别 后编具体物料 2 物料编码的唯一性 3 计量单位 可扩充 4 属性 科目 涉及存货核算 必须项 非必须项 30 03 2020 第十一节辅助资料设置 辅助资料的含义 设置区域 运输方式等辅助档案信息辅助资料的用途 用于组成各种资料 单据注意要点 职员类别 职员类别涉及成本核算 一般按系统默认 30 03 2020 第十二节供货信息的设置 功能 设置供应商供货信息注意要点 非必须项 可以不设 30 03 2020 第十三节BOM单的设置 功能 设置企业的BOM 物料结构单 注意要点 1 影响整个系统 尤其生产 物料 2 在类别 编码 规划等方面充分准备 3 会同有关部门共同确定 3 属性设置留有余地 便于扩充 30 03 2020 第十四节录入初始数据和启用账套 功能 录入初始数据 启用账套 注意要点 1 先作好系统设置 参数 档案 2 做充分准备 整理 3 与 总账系统 对账 必须对上 4 不可更改 启用 操作不可逆 须慎重 30 03 2020 功能 系统设置 核算参数设置 只在一个子系统设置即可 注意 1 慎重认真 涉及整个系统及今后使用 2 只能修改 增加 不能删除 3 考虑到未来扩展 第十五节系统维护设置 30 03 2020 本篇本章回顾 系统初始化 系统参数设置 基本 档案资料 的设置 录入初始数据初始化的注意 可概括为3条1 全面理解 尤其是参数 档案2 充分准备3 慎重 留有余地 30 03 2020 第三章采购业务处理 供需链的日常业务处理 1 系统与其他系统的关系 2 系统基本业务流程 3 几种应用方式下的操作 30 03 2020 供应商 仓库 采购订单 收货通知 采购入库 采购发票 采购申请 应付账款 存货核算 成本核算 总账系统 采购业务流程 询价竞价 30 03 2020 第三章采购业务处理 采购业务流程为什么会产生不同的采购业务流程 企业采购业务的三种主要单据 及相关单据 1 采购订单采购申请单 2 外购入库单收 退料通知单 3 采购发票购料到达企业的时间和进行处理的先后不同而产生了各种应用流程 30 03 2020 日常采购业务流程 采购部采购员填制采购申请单分管理领导审批采购部采购员依据请购单编制采购订单授权人员审核采购订单并发出 编制采购申请单 审核申请单 编制采购订单 审核订单 订货 30 03 2020 采购货物到货 采购员制作收货通知单收货通知单经主管审核后交库管员库管员验收产品入库 填制入库单 检验流程另述 仓库主管对入库单审核 编制收货通知单 审核收货单 填制入库单 审核入库单 收货 日常采购业务流程 30 03 2020 财务部门收到发票财务人员将收到的发票与入库单勾对分配采购费用制作采购入库会计凭证 收到购货发票 审核购货发票 分配费用 制作凭证 收到发票 日常采购业务流程 30 03 2020 采购业务总体流程 构稽 选单 选单 手工录入 手工录入 手工录入 选单 手工录入 手工录入 选单 选单 选单 选单 采购申请单 销售订单 采购订单 审核订单 采购申请单审核 生产任务单 手工录入 收料通知单审核 收料通知单 外购入库单 采购发票 采购发票审核 外购入库单审核 退料通知单 退料通知单审核 选单 应付账系统 总账系统 30 03 2020 采购业务处理 我们将采购业务流程归纳为下列几种 货到单未到暂估入库单货同到单先到货后到退货业务以下我们就按照这五种情况用案例数据走每个流程的完全部操作 30 03 2020 1 货到单未到 案例 采购部采购人员王和于2000 5 2日向新华公司购买Y001杯盖200只 单价1元 不含税 2000 5 3日货到 当日采购部门通知仓库入库 仓库管理员赵仓经检验合格后入库 2000 5 7日新华公司开出增值税发票 30 03 2020 5月2日 采购员王于和填制采购申请单 Y001杯盖 分管理领导审批5月2日 依据请购单编制采购订单向新华公司下订单 授权人员审核采购订单并发出 编制采购申请单 审核申请单 编制采购订单 审核订单 订货 1 货到单未到 30 03 2020 5月3日到货 采购员制作收货通知单收货通知单经主管审核后交库管员库管员验收产品入库 填制入库单仓库主管对入库单审核 编制收货通知单 审核收货单 填制入库单 审核入库单 收货 1 货到单未到 30 03 2020 5月7日收到发票财务人员将收到的发票与入库单勾对分配采购费用制作采购入库会计凭证 收到购货发票 审核收货单 分配费用 制作凭证 收到发票 1 货到单未到 30 03 2020 注意要点 1 哪些为必须项 哪些为可选项 2 结合您企业的实际情况想一想 是否这样 若不是这样该怎样处理 30 03 2020 2 暂估入库 案例 采购部采购人员王和于2000 5 28日向北新公司购买Y002杯身200只 单价2元 不含税 2000 5 31日货到 当日采购部门通知仓库入库 仓库管理员赵仓经检验合格后入库 月底发票未到 30 03 2020 5月28日采购部采购员填制采购申请单分管理领导审批采购部采购员依据请购单编制采购订单授权人员审核采购订单并发出 编制采购申请单 审核申请单 编制采购订单 审核订单 订货 2 暂估入库 30 03 2020 5月31日到货 采购员制作收货通知单收货通知单经主管审核后交库管员库管员验收产品入库 填制入库单仓库主管对入库单审核 编制收货通知单 审核收货单 填制入库单 审核入库单 收货 2 暂估入库 30 03 2020 9 5月31日财务人员对未到发票的入库单进行暂估10 编制暂估入账的会计凭证11 月终财务结账12 下月初 财务人员将上月末暂估入账红字冲回 暂估入库单价 制作凭证 月终结账 月初冲回 月终处理 2 暂估入库 30 03 2020 注意要点 1 哪些为必须项 哪些为可选项 2 结合您企业的实际情况想一想 是否这样 若不是这样该怎样处理 30 03 2020 3 单货同到和单先到货后到 案例 采购部采购人员王和于2000 5 4日向佳和公司购买Y003内胆200只 单价3元 不含税 2000 5 8日货到 当日采购部门通知仓库入库 仓库管理员赵仓检验合格后入库 同日新华公司开出增值税发票 30 03 2020 5月4日采购部采购员填制采购申请单分管理领导审批采购部采购员依据请购单编制采购订单授权人员审核采购订单并发出 编制采购申请单 审核申请单 编制采购订单 审核订单 订货 3 单货同到和单先到货后到 30 03 2020 5月7日收到发票财务人员将收到的发票与入库单勾对分配采购费用制作采购入库会计凭证 收到购货发票 审核收货单 分配费用 制作凭证 收到发票及货物 3 单货同到和单先到货后到 30 03 2020 第四章销售业务处理 掌握的内容 1 销售系统 与其他系统的关系 2 销售系统 基本业务流程 3 几种主要流程下的应用与操作 讲述和学习方法 根据实际工作中的几种应用模式和流程 用案例数据讲解 30 03 2020 客户 销售需求 销售订单 仓库 销售出库 销售发票 发货通知 应收账款 存货核算 成本核算 总账系统 30 03 2020 第四章销售业务处理 流程 为什么会产生不同的采购业务流程 企业销售业务的三种主要单据 及相关单据 1 销售订单红字出库单 发票 2 销售出库单发 退货通知单 3 销售发票达到企业的时间和进行处理的先后不同而产生了各种应用流程 30 03 2020 日常销售业务流程 销售部业务员员填制报价单分管理领导审批销售业务员编制销售订单授权人员审核采购订单并执行 编制报价单 审核申请单 编制销售订单 审核订单 订货 30 03 2020 日常销售业务流程 销售货物发货 销售员制作发货通知单发货通知单经主管审核后交库管员库管员填制出库单仓库主管对出库单审核 编制发货通知单 审核发货单 填制出库单 审核出库单 发货 30 03 2020 日常销售业务流程 财务部门开具发票财务人员将开具的发票与出库单勾对处理增值税制作销售出库会计凭证 开具销售发票 审核发货单 处理增值税 制作凭证 开具发票 30 03 2020 销售业务总体流程 构稽 选单 选单 手工录入 手工录入 手工录入 选单 手工录入 手工录入 选单 选单 销售报价单 销售订单 审核订单 销售报价单审核 手工录入 发货通知单审核 发货通知单 销售出库单 销售发票 销售发票审核 销售出库单审核 退货通知单 退货通知单审核 选单 应收账款系统 总账系统 30 03 2020 销售业务处理 我们将采购业务流程归纳为下列几种 开票与发货同时进行先发货后开票先开票后发货退销退货以下我们就按照这四种情况用案例数据走每个流程的完全部操作 30 03 2020 1 开票与发货同时 案例 时代公司于2000 5 8响销售部业务员钱明订购C001茶杯100只 8 00 不含税 2000 5 10日销售部通知仓库发货 同日发货 销售部开具发票 业务流程 30 03 2020 5月8日 销售员钱明填制报价单分管理领导审批5月8日 依据报价单编制销售订单 授权人员审核销售订单并执行 编制销售报价单 审核申请单 编制销售订单 审核订单 订货 开票与发货同时 1 开票与发货同时 30 03 2020 5月10日发货 销售员制作发货通知单发货通知单经主管审核后交库管员库管员填制出库单仓库主管对出库单审核 编制发货通知单 审核发货单 填制出库单 审核出库单 发货 1 开票与发货同时 30 03 2020 5月7日收到发票财务人员将收到的发票与入库单勾对增值税处理制作销售收入会计凭证 开具销货发票 审核销货单 增值税处理 制作凭证 开具发票 1 开票与发货同时 30 03 2020 注意要点 1 哪些为必须项 哪些为可选项 2 结合您企业的实际情况想一想 是否这样 若不是这样该怎样处理 30 03 2020 2 先开票后发货 案例 同前一案例不同点 销售发票 发货通知单 销售出库单 从销售发票获取 30 03 2020 销售退货处理 案例 5 23日退货仓库收到退货销售部开红字发票 处理流程 退货通知单红字销售出库单红字销售发票 30 03 2020 第五章库存业务处理 库存系统掌握的内容 1 库存系统与其他系统的关系 2 收发单据制作 3 收发业务处理讲述和学习方法 根据案例数据讲解 30 03 2020 工业仓存业务流程总图 红字 红字 选单 红字 手工录入 手工录入 手工录入 手工录入 选单 选单 手工录入 手工录入 手工录入 选单 选单 手工录入 红字 选单 手工录入 外购入库单 产品入库单 外购入库单审核 手工录入 委外加工入库单 其他入库单 其他入库单审核 收料通知单 外购入库单 外购入库单审核 退料通知单 委外加工入库单审核审核 产品入库单审核 包括产成品与自制半成品 采购部门 生产部门 仓库 销售出库单审核 销售出库单审核 发货通知单 退货通知单 销售出库单 销售出库单 生产订单 生产领料单 委外加工发出单 产品入库单审核 产品入库单审核 其他出库单审核 其他出库单 销售部门 生产部门 库存盘点报告单 库存调拔单 库存调整单 生产订单 30 03 2020 第五章库存业务处理 第一节产品入库的处理案例 生产部王正于2000 5 15日入库产品C001茶杯300个生产部王正于2000 5 28日入库产品C002茶杯200个 批号为0001 注意要点 1 单位成本由 存货核算 系统提供2 C001茶杯既是产品 又是C002的中间产品 30 03 2020 第五章库存业务处理 第二节生产领料的处理案例 生产部王正于2000 5 5日向仓库领用原材料Y001杯盖200个 Y002杯身200个 Y003内胆200个于2000 5 17日向仓库领用半成品C001茶杯200个 注意要点 1 不同仓库的物料不能制作在同一张领料单上 30 03 2020 第五章库存业务处理 第三节委外加工的处理案例 增加物料W001大口杯 是由Y002杯身加工而成 2000 5 5日王正领料Y002杯身200个 发送到佳和公司加工 2000 5 15加工好的物料W001送回原材料仓库 注意要点 流程 委外加工发料委外加工收回1 收入成本由财务人员确定 30 03 2020 第五章库存业务处理 第四节仓库调拨处理注意要点 出仓与入仓 只作数量在仓库间的变动 不计价处理 30 03 2020 第五章库存业务处理 第五节盘点及盘盈盘亏处理掌握内容 盘点流程 库存盘点业务 盘盈盘亏处理 30 03 2020 第五章库存业务处理 第五节盘点及盘盈盘亏处理案例 企业于2000 5 30进行仓库盘点 发现实际库存Y003比帐面多30件 Y002比帐面少50件 并做盘盈盘亏处理 流程 备份账存数据打印盘点表录入盘点数据编制盘点报告自动生成盘盈盘亏单账面数据调整 30 03 2020 第五章库存业务处理 第六节金额调整的处理调整内容 1 盘盈 2 盘亏 毁损 3 物料金额调整注意 1 盘盈盘亏由系统自动处理 2 毁损同于盘亏3 上述三项由财务确认 30 03 2020 第五章库存业务处理 第七节其他业务的处理其他出入库的含义 1 接受存货投资 捐赠等 2 投资转出 捐赠转出要点 1 其他入库由财务确认金额 2 其他出库同于发货 30 03 2020 第五章库存业务处理 本章回顾 1 存货日常收发业务2 盘点及盘盈盘亏的处理3 调整 调拨其他业务 30 03 2020 第六章存货核算结转 一 存货核算的含义 指物流 进销存 过程的财务处理具体包括 入库成本 出库成本 制作记账凭证 二 使用对象 财务人员三 在K 3系统中的位置 财务与业务的接口 连接 总账 与 供需链 使之成为一个有机的信息系统 30 03 2020 K 3ERP标准业务流程 财务 业务一体化 30 03 2020 第六章存货核算结转 掌握内容 1 外购入库的核算2 暂估入库的核算3 自制入库的核算4 委外加工的核算5 不确定单价单据的核算 30 03 2020 存货核算业务流程 30 03 2020 第六章存货核算结转 第一节入库核算外购入库 1 案例 企业本月共发生运费500元 按采购物料的金额分摊 确定单位成本 2 流程 分配采购费用 核算外购物料的入库成本 3 注意要点 1 分配的费用是可以分配的采购费用 30 03 2020 第六章存货核算结转 第一节入库核算2 暂估入库 1 案例 企业于月底发现购买的Y002物料没有发票是暂估入库 2 操作 打开外购入库单 直接输入单价 核算即可 30 03 2020 第六章存货核算结转 第一节入库核算3 自制入库 1 案例 核算企业自制产品的入库成本 经过核算确定 C001成本是1500