国际结算专业实习心得

1 / 22国际结算专业实习心得08 金融 吴时茂 0865147144国际结算模拟实习报告一、引言随着中国在国际贸易的地位的不断上升，学习金融专业的我们要掌握有关于国际贸易方面的知识也要不断增加，这次学校给了我们一个很好的实习锻炼机会，通过在智盛国际结算模拟系统上的上机实习，可以让同学们更好的将理论联系实际，进一步理解国际结算，熟悉国际结算操作流程。促进学生将所学理论与实践相结合，培养他们脚踏实地、扎扎实实的工作作风，为今后较顺利地走上工作岗位打下一定的基础。二、实习目的1. 熟悉国际结算的具体操作流程，巩固与深化已经学过的理论知识，提高在国际结算这方面的操作能力，掌握信用证的各项业务操作。2 / 222. 同学们通过对本系统的实际操作可以完全掌握国际结算业务的全部业务流程，熟悉国际银行的具体业务，使学生从枯燥的理论学习中解脱出来，通过动手操作和实践，加深学生对理论知识的理解，从而提高学生的综合素质和实际工作能力，使其毕业后能更快地适应工作需要。三、实习方法：上机模拟操作四、实习软件：智盛国际结算模拟系统五、实习时间：2016 年 6 月 27 日2016 年 7 月 8 日六、实习地点：经济与管理学院机房七、实习内容1、单据制作与填写：汇票、商业发票、海关发票、海运提单、海运单、航空运单、铁路运单、保险单、原产地证书、出入境货物报检单、进口货物报关单、出口货物报关单、出口许可证、装运通知、受益人证明、装箱单3 / 222、信用证审核；原则的落实3、信用证业务结算。信用证业务案例为远期信用证开立、即期信用证开立、远期信用证议付、远期信用证换单、电索付款、更改承兑到期日、即期信用证付款、议付行退单、议付行无偿交单、电提不符点拒绝、远期信用证放单等。4、托收业务结算。托收业务案例为远期托收、即期托收、即期托收拒付、出口托收修改、进口托收退单、光票托收买入票据、光票托收收汇前退汇、光票托收催收业务等。5、汇款业务结算。汇款业务案例为汇入行立即解付、汇出行止付、汇入行挂账等。八、实习具体过程：本次实习历时二周，主要采用学生各自上机操作和指导老师随堂帮助解答相结合的实习模式，在体验国际结算的乐趣与风险的同时学到了很多宝贵的东西，是一次新颖有趣还深刻的学习过程。在为期二周的实习中，我一共做三笔4 / 22业务，结算方式从信用证、托收到汇款。通过实习我不仅巩固了本学期来所学的知识，而且通过单据的填写，实际的结算流程演示，使更近一层次地加深了对国际贸易交易的整个过程的理解，增强了我对这门课的实践性。1、信用证结算方式信用证是银行作出的有条件的付款承诺，即银行根据开证申请人的请求和指示，向受益人开具的有一定金额、并在一定期限内凭规定的单据承诺付款的书面文件；或者是银行在规定金额、日期和单据的条件下，愿代开证申请人承购受益人汇票的保证书。属于银行信用，采用的是逆汇法。信用证业务是国际结算业务中的主要业务，是银行应进口商的要求，开出以出口商为受益人的、凭提交符合信用证要求的单据兑付的一项书面付款承诺。进口商根据开证申请书输入有关信用证开证信息和自动生成报文的信息，系统生成信用证号，并自动生成报文包括电开、信开等） 、信用证授权文件。此笔交易必须由经办、复核、授权三级通过。信用证业务操作银行：开证行、通知行、议付行。5 / 22、信用证结算的操作步骤合同中规定使用信用证支付货款；进口人填制开证申请书，交纳押金和手续费，要求开证行开出以出口人为受益人的信用证；开证行将信用证寄交出口人所在地的分行或代理行通知行；通知行核对印鉴无误后，将信用证转交出口人；出口人审核信用证与合同相符后，按信用证规定装运货物，并备齐各项货运单据，开具汇票，在信用证有效期内一并送交议付行请求议付；议付行审核单据与信用证无误后，按汇票金额扣除利息和手续费，将货款垫付给出口人；议付行将汇票和单据寄交开证行或其指定的付款行索偿；开证行或其指定的付款行审单无误后，向议付行付款；6 / 22开证行在向议付行办理转账付款的同时，通知进口人付款赎单；进口人审单无误后，付清货款；开证行收款后，将单据交给进口人，进口人凭以向承运人提货。信用证方式是银行信用介入国际货物买卖价款结算的产物。它的出现不仅在一定程度上解决了买卖双方之间互不信任的矛盾，而且还能使双方在使用信用证结算货款的过程中获得银行资金融通的便利，从而促进了国际贸易的发展。信用证可以免除风险，金融方面的不便，即银行成为出口商与进口商的中介，信用可靠的银行取代信用状况不清的进口商，成为汇票收受人或保证人，所以只要持有合乎信用证条件的汇票，既可确保收款。因此，信用证结算方式被广泛应用于国际贸易之中，以致成为当今国际贸易中的一种主要结算方式。2、托收结算方式7 / 22进口代收业务是指银行收到国外托收行寄交的托收单据后，向国内客户提示，并要求国内客户付款或承兑赎单。商业银行开展的进口代收业务是国外托收行受出口商的要求，委托商业银行以进口代收方式向进口商收取货款的业务。商业银行在出口货物发运并取得货运单据后，将单据提交给银行，由银行代办理收款的业务为跟单托收业务。办理跟单托收，出口商只需填写托收委托书 、明确托收方式和条件，商业银行便会根据出口的指示催促付款人付款或承兑。托收方式的基本当事人有 4 个：委托人、托收行、代收行和付款人。委托人即开出汇票委托银行向国外付款人收款的出票人，也就是国际贸易中的出口方；托收行即接受委托人的委托，转托国外银行向国外付款人代为收取款项的银行；代收行即接受托收行的委托，代向付款人收款的银行；付款人就是汇票的受票人，即国际贸易中的进口方。根据托收的定义，委托人与托收行、托收行与代收行之间都只是委托代理关系。托收方式是由债权方开出汇票，要求债务方付款。其支付工具主要是跟单汇票，它的寄送方向与资金流向相反，所8 / 22以属于逆汇法，也称出票法。 托收方式的信用是建立在买方信誉基础上的，因此属于商业信用。而且出口商的资金至少要占压从出售货物到收回货款这段时间，所以，出口商面临的风险和负担是多重的。虽然托收方式对出口商不利，但在当前出口商品市场竞争日益激烈的情况下，为推销商品和扩大出口，出口商有时也不得不采用这种方式。各国银行为助本国出口商一臂之力，也纷纷采取了相应的措施和办法，如出口保理、出口押汇等，以融通资金和提高出口商品在国际市场的竞争能力。、托收结算的操作步骤1、远期托收 托收行出口托收业务登记 代收行进口代收登记 代收行承兑 托收行承兑登记 代收行付款 托收行收汇及解付2、即期托收 托收行出口托收业务登记 代收行进口代收登记 代收行付款 托收行收汇及解付3、即期托收拒付 托收行出口托收业务登记 代收9 / 22行进口代收登记 代收行拒付 托收行拒承兑/付款登记 托收行无偿交单 代收行 无偿交单4、出口托收修改 托收行出口托收业务登记 代收行进口代收登记 托收行出口托收修改 代收行进口代收修改 代收行付款 托收行收汇及解付5、进口托收退单 托收行出口托收业务登记 代收行进口代收登记 代收行退单 托收行退单登记3、汇付结算方式汇款是一种古老的结算方式，在早期国际贸易中，汇款是最主要的结算方式。今天在进出口贸易中仍得到广泛的运用。汇款是指在不同国家或地区间一方向另一方转移资金，也就是说汇出行应其客户的委托，将一定货币额转移至其海外分行或代理行，指示其付款给某一指定收款人或受益人。汇款结算方式是汇款人委托银行，将款项汇交给收款人的一种结算方式。10 / 22汇款方式当事人有四个：汇款人； 收款人或受益人；汇出银行，指受汇款人的委托，汇出汇款的银行。汇出行所办理的汇款业务叫做“汇出汇款” ； 汇入银行或称解付行，是指受汇出行的委托，解付汇款的银行。解付行所办理的汇款业务叫做“汇入汇款” 。办理汇款业务的程序，是汇款人应向汇出行出具汇款申请书，委托该行办理汇款业务，汇出行按申请书的指示，用电汇、信汇或票汇的方式通知汇入行，汇入行则按双方银行事先订立的代理合约的规定，向收款人解付汇款。上述当事人中，汇款方和收款方可能为一个人，即汇款方汇款后，自已到国外去取款。而当汇出行和汇入行没有建立账户关系时，还会出现第三家、第四家银行及偿付行等。汇付结算的操作步骤1、 汇入行立即解付 汇出行汇出汇款登记 汇入行汇入汇款登记(立即解付)2 、汇出行止付 汇出行汇出汇款登记 汇入行汇入汇款登记 汇出行止付 汇入行退汇 汇入行销卷11 / 223 、汇入行挂账 汇出行汇出汇款登记 汇入行汇入汇款登记汇入行挂帐解付 汇入行销卷九、实习心得经过两个星期的国际结算模拟训练，我们对国际结算的业务流程及操作有了更进一步的了解和感触，知道国际结算是国际贸易必不可少的一项业务，而信用证则是国际结算的一种主要的结算方式，掌握好信用证的全过程是重要的。现在我们对结算的理解已经不在停留在单纯的理论层面。实习的第一天，第一个实验是信用证的申请，由于是第一次的上机模拟操作，对整个过程显得有点不知所措，还好有指导老师刘建和老师的讲解，才了解了整个实验的流程，熟悉了实验的步骤程序和相关要求。经过两个星期的训练，后来的操作练习中我们处理的是得心应手，可谓从容自如。通过本次实习，我想谈谈我的几点感想：1、从事国际贸易要求工作人员在掌握基本知识的同时，必须具有很强的实际工作能力，我们不仅要了解贸易中的知12 / 22识，还要了解银行方面的结算知识更好的为以后从事国际贸易服务。大学生仅仅拥有书面知识而没有社会经验越来越不能满足用人单位的要求。同知识一样,社会实践显得越来越重要。所以在我们正式踏上工作的岗位前选择了到企业中实习，以便让我们与社会有更多的接触，进而了解社会，开阔视野，同时将书面知识与实际结合起来，为自己找到新的目标和方向。值得注意的问题是在交易业务的填表中要注重核心单据在流程中的重要性，要使它准确、系统、完整。填表要以“单单一致” 、 “单证一致”为原则。熟悉各单证之间的相互联系。2、要把握专业知识与实习操作的关系。这是非常重要的一点，这次实习是实践操作与理论相结合的实习，从中锻炼的是我们的综合运用能力。实习中的各类单证如信用证、汇款申请书、面函、等等都是我们专业知识的凝聚和承载。因此,认真地履行实习要求，努力完成实习，不仅有利于我们巩固所学到的国际结算专业知识，更利于我们预先观察日后工作中的主要内容、方法以及各种困难，利于我们察觉到自身存在的不足和缺陷，以便我们更好地进行学习和工作，利于我们更快地把所思所学转化为实践动手的能力，把专业知识和技能转变成工作能力和实际经验。 3、商务英语的重要性。进出口贸易、国际结算中的各项单证中13 / 22会出现一些英文单证，若英语基础弱的话对业务工作是种阻碍，减低了工作效率。阅读能力弱往往会导致错误若是实际交易则会引发纠纷，所以说英语能力在国际结算中是十分重要的。如果商务英语知识掌握不好，就很难胜任工作，甚至会影响业务的顺利进行。因此，在实习中要求我们加强商务英语的学习，掌握结算专业术语，才能在结算业务中得心应手。这次实验虽然只有短短的两个星期，由于操作系统不稳定，以及案例的答国际结算实习心得三个周末，我们组 6 个同学一起，在图书馆、在自习室、在宿舍查资料、讨论、分工、填写实验报告，共同完成了国际结算的实习。在此期间，我们不仅完成了国际结算报告的四项实验内容，6 项分情况小项的实验表格填写，更是使我们熟悉了国际结算、进出口实务的流程、单据填写的注意事项和易漏易错点。首先，在实验完以后我们总结到：想要做好国际贸易人才、进行国际结算等方面相关的工作，最先要过的就是语言关。14 / 22在这次实验的过程中，很多别的组的同学都反映遇到了一些因为英语水平还不过关而导致的问题。由于几乎所有的单据填写、单据模版都是全英文的，所以像类似：Messers、Discharging port、Carrier 等等一些最最基础的词汇必须烂熟于心，在制作票据之前把各个类目和内容阅读清楚和准确也是至关重要的，基本的句式也是必须要能脱口而出才行，由于我们组的成员都是教改班的，英语成绩都还算可以，所以在这方面明显比别的组效率要高一些。其次我们还发现，我们对于各项票据的基础知识、基本框架掌握不牢固，各个类目的准确含义没有完全理解记住，所以这大大降低了实验的效率。遇到不懂的还要查阅，可是由于各种票据的格式并非完全一样，导致有些填写的项目查阅之后还是没有把握。另外，填某张票据的时候需要把前面好几张票据都拿出来比对着填写，但是人多单子多，而且又是几项实验同时进行的，很多时候找单子填数据就混乱了。为此，我们组特意将各个实验票据全都标号，如实验一就按时间顺序标成：、 、?以此类推。这样在找单子的时候就方便快捷的多了。但是这种做法在进入工作单位实际操作的时候15 / 22应该是不可取的，还需改进。另外，我们还发现，细心和记忆力也是非常重要的。我们组每次担任“其他”角色的同学，都还负责检查核实单据填写正误，而前两次基本都发现了一些细小的错误。看似是微不足道，透明胶修改下就可以了的，但是在实务中，很有可能会酿成大错，造成不必要的花费开支。为此，我们组开会决定，填写时必须填一遍、对一遍再核实一遍。核实一遍的意思就是向你的上家询问，如：负责填出入境检验检疫的同学就在自己填写、比对单据后问负责船公司的同学：“开航日期是多少？” “船名是什么？”等等之类的问题。着也就需要我们每一个填单子的同学都对自己写过的东西有印象，也是对自己签了名的东西负责。这样，不仅我们的正确率有了保障，而且我们组的成员对各种单据所对口的单位、出了问题找谁有用这些基本的问题，都有了切身的体会。最后，我想借此机会做一些感谢。感谢学校在大三的尾巴上开设这样一门“理论联系实践”的实习课程，也感谢丁老师把它设计成分组分工完成的手填式单据制作而不是游戏性质的上机操作，这让我们在学习课本基础理论知识之余，不仅了解了有关国际结算业务的知识，也进一步了解16 / 22国际结算的规则、应用、特点以及存在的风险和防范；感谢我们组所有的成员，感谢她们给我的帮助和指导，这三个周末的相处和磨合也让我们深刻的领悟到分工合作和团队精神的重要性，没有你们我的实习不会那么精彩和高效；感谢炎热的夏天，这对我们是一种试炼，让我们想起曾经奋斗拼搏的高三，我们还需拼搏、我们也还会继续拼搏下去。写在 2016 年 5 月 27 日晚实习结束专业综合实习报告学生姓名： 学号： 成绩： 学 院： 专业年级： 指导教师：201 年 月 日银行国际结算部实习感想17 / 22当梦想照进现实，实习感想当梦想照进现实，理想遭遇磨砺，我可以被磨去的是棱角与稚气，不可以失去的是信仰和坚持。实习，因为无法参与很多实际而有挑战性的任务，很多大学生都会觉得单调而简单，我也曾经“水土不服” ，一度无法适应。但是若是因此而轻视和敷衍实习，大概也会错过柳暗花明又一村的精彩风景吧处处留心皆学问，人情处世皆文章。千里之行始于足下，万丈高楼平地起，在学会做事之前，先学会做人，社会不欢迎只是活在象牙塔里面的人。(文秘范文整理)公开数据显示，外汇储备从开始时候的零到 1000 亿，中国大约用了 16 年时间，而第二个 1000 亿，则用了五年时间。XX 年之后，每年的外汇储备增加则都在 XX 亿以上。目前仍以每个月 200 亿美元的速度增长。中国现在的外汇储备管理问题已经成为了中国经济发展问题的其中一个头号焦点问题。因为实行强制结售汇制，为了维持人民币汇率稳定，18 / 22央行被迫买入大量外汇，向市场释放了大量基础货币。难题又再出现，甚至可以说是进退两难的窘迫之境，在没有其他措施的情况下人民币基础货币流动量过剩会导致国内通货膨胀和其他不稳定经济因素。因此，央行又不得不发行央行票据，两度加息，三调准备金率。但是这些措施又会吸引更加多的外汇资产流入中国市场。在当前这种背景下，满怀理想与憧憬，我走进了号称“元老级”外汇专业银行的* 银行国际结算部。国际结算部和其他的银行部门一样，操作专业，分工明确。我第一个跟随学习的师傅是进口汇款组的汇出汇款业务。那么多专业而熟悉的名词，那么多未曾实际接触过的概念：业务受理、内部审批、解付行的选择，对于刚开始接触它们的我，一切都那么新鲜而令人兴奋。但是对于年复一年、日复一日地重复相同工作的银行职员们呢？早在上个世纪末，大学生就已经失去了“天之骄子”的光环和头衔了，而如今大学生，甚至是研究生，似乎在街上随便可以拉回一大车。中国最不缺少的就是人。究竟，大学毕业生如何在一个崭新的社会舞台上定位自己的角色和19 / 22独一无二的价值呢？大规模的商业银行往往已经发展成熟，分工精细，每个职员在他工作的领域也许只可以接触到众多业务流程中的其中一个业务环节的一部分工作。虽然每一个职员的工作都是大局中的一个小环节，但是任何一个环节如果出错，都可能给客户还有银行带来不可轻视的严重损失，轻则几万，重则上亿。即使如此，每个小环节的工作有时候是很琐碎和单调的，也许你每天都在审核进口付汇单据是不是齐全，也许你每天都在根据申请书上的数据资料输入数据和代码，也许每天都是在把头寸报给上级银行，再等上级银行报给总部银行。 我从来不曾因为自己是现在就读的这所大学而骄傲过，甚至也不曾因为读的专业而骄傲过，因为一直明白，学历只不过是一张纸，而你真正的学习能力和运用能力，才是一生取之不竭，用之不尽的个人价值和珍宝。作为一个新人，我对现实的工作的认识一直报着某种程度的浪漫主义色彩的幻想与期待。可是，重复而单调的流程化操作让我感到沉闷与失望。到底以后面对的所有行业的现实工作是不是都是这样？甚至我也想过，读那么多英文原版教材，到底在这些工作中又有什么作用？(转 载于: 海达 范文 网:国际结算专业实习心得) 直到我发现，不管加班到晚上 7 点，还是晚上 8 点，办公20 / 22室里总有一些调皮而幽默的声音在给大家带来欢乐，让大家都可以开开心心地工作；直到我观察到，虽然一个金融系研究生前辈即使在处理按照日期给不同的单据排序，她也是那么专注而认真；直到我明白，要想将复杂的挑战性工作做好之前，你必须先用专业的敬业与严谨态度来熟练地完成所有看起来细小和简单的事情。 在银行的实习快结束了，我穿上黑灰色的职业套装，走在银行宽敞明亮的现代化办公环境中，看着周围的“同事”冷静而忙碌的身影，手中总是会有似国际结算实践心得本学期我们进行了国际结算的实践教学，主要内容是各种单据的认识和填写，我们小组完成了十四种单据的填写，分别是 1.缮制信用证开证申请书，2.根据销售合同审核信用证，3.缮制托运单据，4.制作出口货物报关单，5.填写投保单练习，6.制作保险单据，7.制海运提单，8.制商业发票，9.制装箱单据，10.制一般原产地证书，11.制普惠制产地证书，12.制装运通知书，1