以资金管理为核心搞好企业财务管理

精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 1 以资金管理为核心搞好企业财务管 理 以资金管理为核心搞好企业财务 管理 2007 02 02 21 55 35 资金是企 业进行生产 开垦经营的源泉 没有足 够的资金 企业的生产 经营就不可能 正常运转 企业的经济效益也就无从谈 起 所以 作为企业管理中心的财务管 理首先必须抓住资金管理这个核心 以 此来搞好整个财务管理 本文认为要搞 好资金管理 必须做好以下几个方面工 作 一 做好资金筹集工作 合理负 债经营 企业要扩大再生产 仅靠自身有 限的资本金和盈余公积是远远不够的 负债经营是企业寻求发展的手段之一 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 2 不仅可以缓解企业自有资金紧缺的矛盾 而且能够提高企业自有资金利润率 企 业在利用负债进行资金筹集时 必须遵 循筹资费和资金占用费低于相应资金投 放使用所带来收益的原则 在此基础上 可采取以下负债途径取得企业生产 经 营所需资金 加强与银行等金融单位的联系和 协作 融洽金融单位和企业的关系 金融单位在对企业发放贷款时 首先调查了解企业的经营情况和财务状 况 然后严格审查所贷资金的效益性 风险性和流动性 企业应坚持以信为本 以诚相待的原则 搞好银企关系 每月 企业应将生产经营情况和财务报表等资 料及时报送银行等金融单位 取得金融 单位的信赖和支持 对已取得的贷款按 时还贷 以形成 有借有还 再借不难 的良性循环 为企业树立良好的信用形 象 这样就可以拓宽和稳定金融单位的 信贷资金来源渠道 利用商业信用的形式进行负债融 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 3 资 商业信用是指在商品交易中由于 延迟付款或预收贷款所形成的企业间的 信贷关系 是一种自然性融资 其具体 形式有应付账款 应付票据 预收账款 等 对于多数企业来说 商业信用筹资 比较容易取得 是一种持续性的信贷形 式 如果没有现金折扣或使用不带息票 据 商业信用筹资不负担成本 在不损 害企业形象和企业信誉的基础上 取得 合理的商业信用融资 此外 企业还往往存在一些非商 品交易中产生 但亦为自然性融资的应 付费用 如应付工资 应付税金 其他 应付款等 应付费用使企业受益在前 费用支付在后 相当于享用了受款方的 借款 一定程度上缓解了企业的资金需 要 通常不需花费代价 但应付费用的 期限具有强制性 不能由企业自由酌情 使用 企业应合理抓住机会使用 二 切实加强货款回收工作 确 保自有资金来源 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 4 通过负债可为企业筹集生产经营 所需资金 但企业负债超过一定限度就 可能发生较大的财务风险 甚至由于丧 失偿债能力而面临破产 所以负债是有 条件 有限度的 企业不要把负债作为 筹资的推一法宝 而应把资金来源的重 点放在货款回收上 确保自有资金来源 加强营销队伍建设 对营销员进行道德 行为规范 现代市场营销学及技术合同法 产品质 量法 经营合同法等知识培训 通过提 高营销人员的素质扩大产品销售数量和 质量 实行经济责任制 将产品销售数量 货款回收指标 应收账款降低指标等各项指标具体分解 到每个营销员 并与其工资 奖金直接 挂钩 强化结算管理 加强对客户单位信誉程度的审查 根据企业的规模 信誉程度来确定不同 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 5 的结算方式 大力推行 销售结算管 理模式 另外 对赊销 现销等不同结 算方式的销售采取灵活的价格政策 及 时收回货款 加强应收账款管理 经常分析往来账账龄 对拖欠时 间较长的欠款 组织一支高水平 高质 量 高效益的清欠队伍 开展多渠道 多层次 多种方式相结合的立体交叉式 的清欠工作 加速资金回笼 提高资金 周转率 同时减少坏账损失 三 管好用活资金提高资金使用 效益 有了资金 必须把资金管好 用 活 才能保证资金结构合理 避免浪费 损失 提高资金使用效率 为企业扩大 再生产 创造最佳效益服务 管好用活 资金必须从以下几方面进行 做好资金使用计划 优化配置资 金 在任何时候企业可支配的资金数 量都是有限的 但对资金的需求是无限 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 6 的 企业应通过科学的分析预测 把筹 集到的可支配资金有效地组合起来 保 持合理的配置结构 包括固定资金和流 动资金结构 储备资金与生产资金结构 存货资金和速动资产结构等 同时 确 定各项结构资金计划额度 并将其分解 下达到有关单位 以求最小的资金消耗 和占用 实现最大的资金收益 在时间上灵活调度 把有限资金 用在刀刃上 在资金支付手段和时间上 按资 金急需程度灵活安排 例如 在资金紧 缺的情况下 首先保证职工工资的按时 发放 以稳定职工情绪 然后安排生产 急需的原材料和配件 保电力 保税金 以缓解资金不足的矛盾 严格管理 紧缩开支 搞好资金 节流工作 强化采购资金管理 实行择 优 择廉 择近采购材料 防止间接采 购 盲目采购 压缩采购成本 节约采 购费用 把好资金支出主流关 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 7 强化生产资金管理 企业要 从推行经济责任制入手 以降低消耗为 突破口 以提高劳动生产率为基础 以 压缩可控费用为重点 降低生产成本 从而降低生产资金的占用 严格控制日常费用支出 实 行费用包干制 节约有奖 超支不报 对有的费用则采取严厉的冷冻手段 即 在一定时期内不予开支 促进管理人员 勤俭节约 防止大手大脚的败家子作风 四 盘活存量资金 挖掘资金管 理深层潜力 现金和银行存款是资金的直接表 现形式 而库存材料 在产品 产成品 等存货及其他资产是资金在流转中的转 化形式 所以 盘活存量资金能挖掘企 业资金管理深层潜力 企业应积极开展 清仓查库 合理储备物资 不断完善企 业内部的各项规章制度 广泛开展修旧 利废活动 积极处理超储积压物资 把 死物变成活钱 强化在产品和产成品的 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 8 管理 积极开展压仓促销 使企业的在 产品和产成品资金控制在科学合理的限 额内 根据市场供求规律和生产需要 做到灵活采购和储备 在强化信息管理 的基础上 对市场长钱物资实行无库存 供应管理 充分利用社会库存 减少人 力 物力耗费和资金占用 五 抓好资金管理的基础工作 坚持做好银行日记账和现金 日记账的日清月结 做好企业和银行的 对账工作 发现未达账及时入账 对企 业的银行存款余额及近期收支做到心中 有数 做好外部应收账款和往来账 的清理工作 保证应收账款及时收回 防止呆账发生 重视提高财务人员素质和思 想觉悟 通过组织财务人员学习银行法 票据法 会计法等财经法规 不定期地 进行资金运筹 资金效益的探讨活动 提高财务人员的整体素质 强化资金效 益管理 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 欢迎阅读下载 精选公文范文 管理类 工作总结类 工作计划类文档 感谢阅读下载 9 建立资金管理保证体系 企 业的资金管理不是哪一个部门的事情 财务部门要起纽带作用 不能唱独角戏 因为企业的资金运动涉及到企业生产经 营的全过程 只有各方面共同参加 齐 抓共管 才能消除阻隔 实现资金的良 性循环 因此 必须建立以财务为主体 将