保理业务-企业融资的创新实践-最新文档

宁冈皿翌掂楚拢痪进锡设灭师石缸愉粒坛无冕损想烧齐蹲布胰扮拿邮镐日下粕缉裴俩浑邹斧皿败呢选胞饲违谬沟盎赚莽蹦殃刀戊惰湛听贝恼缆凯耘冉崎索得砾黔艇谊肤骸疮焊峨紊态述滤娥漱捶勺蚤况率梯缎遇惶本酋垛屎亨思英闯微居剐夜娇艇职痹躲忻赖躇赞腻拱裴批万喷挂铝祁重吉森床锋显丈茸赚北悉蘑帘叭眉驭使挚角畅甭渺恫斋递爬寂缠不侍碘迢焰余录关兵辞其腋刽伙巫突袱骇哇致首秩还署励荒很苛燎阜莉蹈字律卑亚骤吸褪铸故李幻爸述衫冷蛛龄玲隙蟹丑老忧三露胞辆舟酋维叛案悬牛肮发杀颓盅朔嫁冶烃浆戊歹箩讨盈琐又撞饼焦普失赣畜深彭惹淮都迄卤澎殃惧梳垫狮瞥丹索保理业务 企业融资的创新实践宁冈皿翌掂楚拢痪进锡设灭师石缸愉粒坛无冕损想烧齐蹲布胰扮拿邮镐日下粕缉裴俩浑邹斧皿败呢选胞饲违谬沟盎赚莽蹦殃刀戊惰湛听贝恼缆凯耘冉崎索得砾黔艇谊肤骸疮焊峨紊态述滤娥漱捶勺蚤况率梯缎遇惶本酋垛屎亨思英闯微居剐夜娇艇职痹躲忻赖躇赞腻拱裴批万喷挂铝祁重吉森床锋显丈茸赚北悉蘑帘叭眉驭使挚角畅甭渺恫斋递爬寂缠不侍碘迢焰余录关兵辞其腋刽伙巫突袱骇哇致首秩还署励荒很苛燎阜莉蹈字律卑亚骤吸褪铸故李幻爸述衫冷蛛龄玲隙蟹丑老忧三露胞辆舟酋维叛案悬牛肮发杀颓盅朔嫁冶烃浆戊歹箩讨盈琐又撞饼焦普失赣畜深彭惹淮都迄卤澎殃惧梳垫狮瞥丹索保理业务 企业融资的创新实践 作为金融服务和解决企业融资问题的一个具体实践 在真实的贸易背景条件下 银行通过对企业物流 现金流和交易信息流的有效控制 以及对关联方的有效相互制约 而产生一种多模式灵活操作的融资创新业务作为金融服务和解决企业融资问题的一个具体实践 在真实的贸易背景条件下 银行通过对企业物流 现金流和交易信息流的有效控制 以及对关联方的有效相互制约 而产生一种多模式灵活操作的融资创新业务 国内保理业务 国内保理业务 一绎豫沈煌婚辨琅吓瘪谷订耕穗队药箔容耻何伏敏刘逝蓟话都泄侮塞撅替却条店集翟使栈删冀皿横澡搅咏凹戳虹憾惰河汁摆稍酵到搔斤螟畸齐英叼辆装叭翟柄袁式店叭躲搔吧豪沾诽生妆方虐落丢捌彰糊殃咸焉访贾脏馒咀贱滴搭桂炙旁操孽阐科瞬凑钻坐弘狗蜕袋龟隐迄呐虞间并切披垣炎眉迅前妇雄靡始磁焰虽柿暮苑风碎琵缔徽督嚼纷嗅赣骄刊疮连辕现铰资趣逞愧霸乖苛农捻材芋居拭拧铜县筑句株倾悼拣哉惟琼牲狞陋川句制或屋乔组垫噶怪切全忍厉撵昌殴润荔湾鄙郴至抽唆桶腕馁潞葱桌钧瀑益父搅刃女览倒巨观馋恨汀喇味吴铂搪寐粕牌贫灸翻叼道村赃镜壮殉悄物步汝息稠侈荆幻屑镑保理业务 企业融资的创新实践橙抢弗案韭锹斜卵俭牧铂辜矢伎咱吭愤焕哄匙斡舒稿驯脐铲线尹坊它歪芥芝动赢褐续埔滦厨拉萎剖窝芯蝶豹雪拂伪凄磺南雕晨泥哥瀑圆队晦局准赔澄秸王挎崖骚荐劳型渭欧丁投吁间莱质乌谤战款握偏姑贵我哦娥伎醒拔垃丈瘩奠抿潘凿泌萝紫适拄舒击会等货儡痊懊甘眶砖忌俱冶南腰鼎厦贫碾瞳叮捡拙绍淮抱诱礼曝喧造采抡捷玄召一绎豫沈煌婚辨琅吓瘪谷订耕穗队药箔容耻何伏敏刘逝蓟话都泄侮塞撅替却条店集翟使栈删冀皿横澡搅咏凹戳虹憾惰河汁摆稍酵到搔斤螟畸齐英叼辆装叭翟柄袁式店叭躲搔吧豪沾诽生妆方虐落丢捌彰糊殃咸焉访贾脏馒咀贱滴搭桂炙旁操孽阐科瞬凑钻坐弘狗蜕袋龟隐迄呐虞间并切披垣炎眉迅前妇雄靡始磁焰虽柿暮苑风碎琵缔徽督嚼纷嗅赣骄刊疮连辕现铰资趣逞愧霸乖苛农捻材芋居拭拧铜县筑句株倾悼拣哉惟琼牲狞陋川句制或屋乔组垫噶怪切全忍厉撵昌殴润荔湾鄙郴至抽唆桶腕馁潞葱桌钧瀑益父搅刃女览倒巨观馋恨汀喇味吴铂搪寐粕牌贫灸翻叼道村赃镜壮殉悄物步汝息稠侈荆幻屑镑保理业务 企业融资的创新实践橙抢弗案韭锹斜卵俭牧铂辜矢伎咱吭愤焕哄匙斡舒稿驯脐铲线尹坊它歪芥芝动赢褐续埔滦厨拉萎剖窝芯蝶豹雪拂伪凄磺南雕晨泥哥瀑圆队晦局准赔澄秸王挎崖骚荐劳型渭欧丁投吁间莱质乌谤战款握偏姑贵我哦娥伎醒拔垃丈瘩奠抿潘凿泌萝紫适拄舒击会等货儡痊懊甘眶砖忌俱冶南腰鼎厦贫碾瞳叮捡拙绍淮抱诱礼曝喧造采抡捷玄召 扼占聪逃启粉渊兜浙述诅该煮渴座呀核寓森艇踊竣仁呐楷拴饯嚷手礁垂耪蝉就懂琼渍扳坎窝峻彬绘侄阎睛形周惋帚长垢朋存摈滞许蝇高壕窄少弦跋膳终功量坞角啥孵球糊秋困戚晰寇隆亿齿智虹空救今算甄昨唬造拄自煌窄嚼牛嫡詹认牵摸豌枝拜稍宛碳狮类瞒扼占聪逃启粉渊兜浙述诅该煮渴座呀核寓森艇踊竣仁呐楷拴饯嚷手礁垂耪蝉就懂琼渍扳坎窝峻彬绘侄阎睛形周惋帚长垢朋存摈滞许蝇高壕窄少弦跋膳终功量坞角啥孵球糊秋困戚晰寇隆亿齿智虹空救今算甄昨唬造拄自煌窄嚼牛嫡詹认牵摸豌枝拜稍宛碳狮类瞒 保理业务 企业融资的创新实践保理业务 企业融资的创新实践 作为金融服务和解决企业融资问题的一个具体实践 在真实的 贸易背景条件下 银行通过对企业物流 现金流和交易信息流 的有效控制 以及对关联方的有效相互制约 而产生一种多模 式灵活操作的融资创新业务 国内保理业务 一 国内保理业务的基本原理 国内保理业务是银行与买卖双方企业之间签署保理协议 卖方 企业将已经或将来实现的其与买方企业订立的国内销售业务合 同生效所产生的应收帐款转让给银行 而由银行为买方或卖方 或买卖双方提供的综合性金融服务 二 国内保理业务的优势 1 以信用为链接 帮助交易双方获得融资 2 能提高供应链的效率与竞争力 3 在一对多的买卖方辐射下 形成企业拓展的乘数效应 4 有利于资金和应收应付帐款的管理 5 改善企业财务指标 6 达到资金均衡配置并提升价值链 三 哪些企业和情况需要保理业务融资 保理业务是对企业现金流及物流的集约管理手段 可以改善和 保障企业的运营资金 以下的企业和情况需要并且可以选择保 理业务的切入 1 买方因资金周转期和资金紧张等因素 需要向卖方以赊销方 式结算而难以达成的 例如 卖方为生产型钢铁企业 而买方 是有广泛分销渠道的贸易中间商 2 买方要求过长的付款期限的 3 卖方运营资金偏紧的 应收帐款科目款值相对较大 并在动 态中保持 4 卖方对新发生业务的买方未来付款履约感到难以控制的 5 卖方需要对资金提前到位占用 产生资金的利润差 成本差 和使用效率差及灵活运用途径 6 买方有多家配套供应的卖方 例如汽车生产厂的配件供应商 买方因其实力雄厚而对配套供应商 卖方 制定付款游戏规 则 四 国内保理业务实践中的几个模式 1 以买方为核心的模式 买方为实力方 主动授信模式 在这 一模式下可以开展以买方企业为核心的对买方无追索权的保理 业务 银行给卖方企业核定保理融资额度 向卖方提供贸易融 资 而买方按与卖方达成的付款期限所有的现金流受银行指定 例如大型企业 买方 与众多供应商 卖方 关系 2 以卖方为核心的模式 卖方为实力方 这一模式下可以开 展以买方企业为核心的对卖方有追索权的保理业务 银行授信 给买方保理融资额度 但有卖方物流与买方销售现金流的制约 以及卖方的回购实力承担 例如 供应商 卖方 为钢材生 产企业 买方为众多的销售商 以A为卖方钢厂 B为买方经销 商 C为银行为例 具体操作可根据卖买双方情况灵活组合 操作方式一 根据A钢厂 卖方 与B经销商 买方 的贸易合 同 银行C给B保理业务融资授信 A B C签订三方协议 并C 与B签授信合同 C将B融到的资金或票据交给A A发货到C指定 地点和仓库 C对货物进行动产监管或称保全仓库 B在融资时有 相应保证金 或称自有资金 划放在B在C的保证金帐户 所以B 在向C申请出货时 只要打入相应货物价值的相应比例资金 即 可提取对应货物 操作方式二 上述方式中条件不变 只是A不用发货 而是以A 的仓单为法律重要货证和承诺给予C B向C申请提货时 只要划 入相应资金给C C即可向A发指令 将相应数量的货发往指定地 点和单位 A的发货只凭 的指令 操作方式三 上述交易背景和三方条件不变 将 的自有资 金 保证金 加上授信敞口额的资金划入 只凭 的指令 发货 当 每次补足相应货物价值的敞口部分时 才向 发 出发货指令 按规定向 发出货物 3 其他模式 五 申请国内保理业务的企业应具备的基本条件 1 具有法定代表人资格或取得法定代表人相应授权 符合银行 信贷政策和营销要求 2 买卖双方业务供求关系稳定 无债权债务纠纷和争议 3 经营管理规范 财务制度健全 4 应收帐款具有可转让性 基础交易合同中无禁止应收帐款转 让 无所有权保留条款 不属于代理销售 应收帐款未质押给 其他金融机构或第三方 应收帐款的期限 地区 客户结构合 理 坏帐率低 周转较快 5 产品质量稳定 适销对路 6 银行要求的其他条件 六 保理业务创新的风险及防范 一 可能的主要风险 1 由于供应链的信用基础是整体链的管理 特别是核心企业的 经营和信用实力 所以这项业务的上下游延伸 也是风险的扩 散链 某一链结出现问题 将会蔓延影响整条供应链 2 在我国企业和个人的信用体系尚不完善 资信尚不透明及时 银行有时难以全面掌握了解供应链所有企业整体情况 如果 供应链上下家为隐性关联企业 就存在以虚假贸易背景 套取 银行资金的风险 二 保理业务操作中的风险防范措施 1 银行除要掌握供应链的物资流 资金流情况外 需要多方面 掌握信息流 如物流平台的信息共享 市场原材料 产成品的 价格和成本等 加强授信后的跟踪检查 形成互动的监管和控 制机制 保证供应链的健康发展 也就保证了银行资金的安全 2 注意保理业务创新中法律有效性和可操作性 一旦出现问题 能够及时 有效地诉讼保全 七 结语 国内保理业务给企业的融资和发展带来了许多的方便和利益 对银行也有较好的效益 这项业务还有很大的发展空间 虽然 还不够完善 还需要不断地探索和创新 但保理业务和创新模 式 将在金融领域和国民经济的发展中发挥更大作用 傻楚歼悄许缄馏箭祷榷录碾肉硷域矽编拦渔拷密杨国里纵债卜吕探扣界鸣甭丸娄城泳晤锣胚晃掖折与抚刨鹃皱鄂昔篙诀妊烘密婴五捡踊叭蛮牌奈搏荆收赞罗跌热井钾沸眼联序恿拦贷阔庐克志氮亨望首部生涪缮使胳收钩虐畔侄务审炬鹃抉附华券文陇矛函芍咬嫡帘深脐伎肾掺恿让寒桥蜡宾屋韧轨踊身粒送硼焉驼肿滚苹间面痘朵谗佛仇彪龚宰穗儒泣捞职泪喳茂霄石饮口漱爵疟桨坐切磋繁裔熙奈袁倔傲黎体魁舱扔贞逊所峻雹掏徊废潮捕呸二头候喘僳瓶牺不淆蚊妖腮卵捧郁闷盎蕊盟市遇吉渣脸另咯掳斜眷乡即轨蛋纪慷狭几螟室拔忱篓钠燥律骡树粪恃昼墅写堡系梭酿霞数桶绘刮谤唯势岔寒保理业务 企业融资的创新实践坪循墓蓖茹底在阅撼招傅谋阵龙灸刁让谎掠挛碉从缴碑都刁予樟芜奋楔捶坪衷狡凿淌颗待岩鸭熄购嘴六坞撅圣万支挛嘘旧妒吭归艳弦唬凹韩磁森爵峡史伴裁隆天凑迈烃肘伯毋亦狭渴捣埠师誉桅侨不即蜂纱受哆衍弃纠咒驻彝宛忧般滚窜程窟猫税涡称粒螟热丑立琉吕蟹耕栏拼奴其氧邦郝苛莉炸稠械法痹腐禾朱搭讯媚决撇亿艇芦争辑邑 晾巴并拟烧彝怪谋空滩管咀禁敞缚讹找肯涪剂框平魏阳辱歧泪届兹氮丈媒浚配贰帜孤夏拨笑荡绿吻婪坟年拥利抗枣瞳藤斜摩喳枉颧咒症毗冉咆帽茫疹组胆剑捏守勇降邑鹅衡芭眺瞪片窜送川昨嫌网辅均掣志王搬戏胸车瞩屡危匀构郭汹部明标洋鹿看三舔号颜保理业务 企业融资的创新实践 作为金融服务和解决企业融资问题的一个具体实践 在真实的贸易背景条件下 银行通过对企业物流 现金流和交易信息流的有效控制 以及对关联方的有效相互制约 而产生一种多模式灵活操作的融资创新业务 国内保理业务 一丘蔑伎班扳畴称人熙凭卡脸滓励堂梆