电力行业优秀QC小组成果-降低采购资金波动率.ppt

降低采购资金波动率 北京电力物资公司联合舰队QC小组 单位简介 北京电力公司是特大型电力企业 公司现有职工10664人 负责北京地区1 68万平方公里的电力供应 销售和输电 变电 配电设施的建设运行 肩负着为党中央 国务院等上级机关安全供电和保证首都政治活动安全供电的任务 北京电力物资公司是北京电力公司的下属企业 承担着北京电网建设所需电力设备的招标 采购和储运配送任务 一 小组概况 指导老师 石海源 小组成员概况 2003年资金支付额 波动率 月采购资金支付率指标 理想支付率调查表 二 选定课题 资金支付波动率 月支付资金额 年采购资金额 100 年平均筹资率 年平均筹资额 年采购资金额 100 理想支付率 年采购资金额 12 年采购资金额 100 3月 6月 12月的平均资金支付波动率为26 4 2003年资金波动图 单位 亿元 二 选定课题 从上图可以看出 3 6 12月为资金支付高峰 月资金波动率超过了月采购资金支付率指标 需用短期商业贷款解决资金短缺 造成财务费用增加 成本支出增大 是急需解决的问题 所以 我们选定了 降低采购资金波动率 这一课题 三 目标和目标值 PDCA 26 4 14 9 目标制定依据 1 月采购资金支付率指标为14 9 2 如果将采购资金波动率降低到14 9 及以下 无需进行短期商业贷款 四 目标的可行性分析 1 对比香港电灯公司 上海电力公司的售电量 基建生产模式 与北京电力公司基本相似 2 香港电灯公司的资金波动率为8 33 是三家公司中最好的 因此 是我们赶超的目标 3 北京电力公司与香港电灯公司的差距在管理上 但我们这个团队具备改进我们管理的能力 将我们的采购资金波动率控制在14 9 以下是可行的 五 根据目标 小组制定了本课题活动计划 PDCA 六 主要问题及原因分析 1 调查一 2001 2003年资金支付及贷款利息调查表 由上表可以看出 短缺资金额和贷款利息呈逐年增加的趋势 调查二 2001 2003年资金支付月度统计表 单位 亿元 从上表可以看出 每年采购资金付款的波动性很大 均有超过最大筹资能力的峰值出现 其峰值集中出现在3月 6月 12月 所以 付款时间集中是造成资金波动率大的主要问题之一 六 主要问题及原因分析 2 PDCA 调查三 2001 2003年库存物资资金占用调查表 由上表可以看出 库存物资资金占用呈逐年递增趋势 占用大量流动资金 相对占用了筹资能力 所以使采购资金波动率增大 库存物资资金占用大是造成资金波动率增大的主要问题之一 六 主要问题及原因分析 3 小组针对付款时间集中和库存物资的资金占用大两个主要问题集思广益 深入分析 归纳整理成如下关联图 六 主要问题及原因分析 4 通过关联图分析 找到7条末端因素 1 工程竣工时间集中 2 工程前期困难 3 与供应商没有战略合作伙伴关系 4 建设单位不愿主动使用剩余物资 5 库存物资信息不共享 6 用款计划批复周期长 7 资金申请使用管理流程不畅 六 主要问题及原因分析 5 七 要因确认 1 小组成员对上述7条末端因素逐一进行了要因确认 七 要因确认 2 七 要因确认 3 七 要因确认 4 结论 小组找到了产生付款时间集中和库存物资的资金占用大这两个主要问题的四条主要原因 1 库存物资信息不共享 2 与供应商没有战略合作伙伴关系 3 用款计划批复周期长4 资金申请使用管理流程不畅 八 制定对策 小组针对四条要因 逐一制定了对策 措施和分目标 八 制定对策 九 实施 小组严格按照制定的对策措施 组织实施 实施一 由综合处制作北京电力公司可利用库存物资信息 由采购处主动将库存物资信息提供给设计部门和建设单位 向建设单位宣传库存物资管理办法 组织相关部门现场确认库存物资的可用性 经过小组成员的努力工作 2004年6 7月消化利用库存物资0 42亿元 使采购资金的波动率降低了4 2 九 实施 实施二 小组组织物资公司相关部门对供应商进行评估 使供应商数量由2003年的158家降为60家 与供应商协商 改变合同付款方式 合同付款和到货分离 由到货付款改为匀速付款 2004年3月与2003年同期相比 资金支付由2 3亿降为1 4亿 6月由5 6亿降为1 41亿 12月由3 2亿降为1 38亿 使资金支付基本实现匀速付款 使资金波动率降低了9 23 九 实施 实施三 小组成员史景坚组织公司各相关部门研讨制定工程资金管理办法 对资金的申请 批复流程做出明确规定 使资金审批时间由30天缩短为7天 避免了集中批复 九 实施 实施四 小组成员邴冬燕组织物资公司各处室研讨制定组织内部接口程序 付款程序等标准化作业流程并贯彻实施 对物资公司内部各管理人员进行业务流程培训 使各岗位掌握标准的表单数据传递方法和时间 使付款时间集中的问题得到了缓解 通过贯彻实施标准化作业流程使内部流转时间由10天降为了2 5天 十 效果检查 1 2003年和2004年资金支付对比表 单位 亿元 十 效果检查 2 从对比图可以看出 经过小组成员的共同努力 取得的效果是明显的 2003年 2004年资金支付波动率对比图 PDCA 十 效果检查 3 26 4 14 9 8 34 经过小组成员共同努力 将采购资金波动率由2003年的26 4 降为8 34 小组目标实现 活动前后采购资金波动率对比图 PDCA 十 效果检查 4 2004年 资金波动率降低到8 34 后 由于无须专门为筹集采购资金进行短期商业贷款 使北京电力公司专项采购资金贷款利息支出由2003年的480万元降为零 十一 巩固措施 1 通过本次QC小组的活动 我们将行之有效的对策措施转化成相应的管理制度来巩固小组活动所取得的成果 北京电力公司存货管理办法 文号 京供财 2004 21号 北京电力物资公司组织内部接口程序 文号 物资 2004 12号 北京电力物资公司收付款程序 文号 物资 2004 13号 北京电力物资公司工程物资财务管理实施细则 文号 财 2004 11号 北京电力物资公司采购过程控制程序 文号 物资 2004 9号上述管理办法和实施细则以文件的形式发布实施 十一 巩固措施 2 巩固期效果检查 2005年1 3月采购资金波动率保持在月采购资金支付率指标14 9 以下 证明小组活动的效果巩固在一个较好的水平 小组活动是有效的