离岸金融中心进一步发展的趋向.ppt

离岸金融中心进一步发展的趋向 玉山金控2009 2 19 Agenda 台湾OBU的发展OBU营运概况OBU未来展望 台湾OBU的发展 1 4 1 10 1983 12开放银行设立OBU1984 1台湾首家OBU正式设立 2001 6开放OBU办理两岸金融业务 含存款 汇兑 开状 进出口押汇等业务 2002 8开放OBU对台商授信 2003 8开放OBU办理NDF NDO业务 2007 7放宽OBU外币授信业务 可收受新台币资产为担保品 2008 3放宽OBU台商授信限额 以总授信占OBU净资产上限30 为准 1983 2001 2002 2003 2007 2008 1984 发展历程 台湾OBU的发展 2 4 境外法人境外个人 存汇业务 授信业务 进出口业务 外汇交易 投资业务 1 外汇活期 定期 存款2 汇出 入 汇款3 外汇兑换4 光票托收 买入 1 开发进口信用状2 信用状通知3 出口押汇 1 应收帐款承购2 外币借款 保证 3 付款 承兑 交单4 记帐融资 O A 5 国际联贷 1 外币保证金交易2 无本金交易远汇3 预购 预售 远汇4 外币利率交换5 选择权 1 投资海外有价证券2 股票型基金 OBU业务 2 10 台湾OBU的发展 3 4 注 资料截至2008年11月 70 22 61 31 8 46 36 11 7 2 13 25 60 6 2 资金来源 资金去路 亚洲 美洲 欧洲 其它 联行往来 53 金融机构存款 8 非金融机构存款 其它负债 放款 投资债票券 其它资产 台湾银OBU共36家 占资产总额73 外商银OBU共27家 占资产总额27 亚洲 美洲 欧洲 其它 3 10 联行往来 31 金融机构存款 15 4 4 注 资料截至2008年11月 OBU资产规模概况 4 10 台湾OBU的发展 OBU营运概况 三角贸易及对外投资 促成台湾OBU的蓬勃发展OBU对台商的主要功能 节税的功能海外投资企业将盈余汇入免税的境外公司 以节省税赋负担 从事国际贸易的企业以海外公司从事交易 配合OBU 达到免税功能 分散经济或政治风险的功能运用海外公司到以台商名义投资不便的地区 除可降低风险外 也被用来进行特殊交易 如承揽风险较高的工程或金额极大的交易 资金调度及财务操作的功能台商从事海外投资或国际贸易 为利财务调度 以海外公司名义设立OBU账户或海外账户 方便资金周转运用 1 3 5 10 OBU营运概况 三角贸易架构台湾 海外公司 接单大陆生产出口海外 2 3 6 10 OBU台商融资现况 资料来源 台湾央行 单位 亿美元 OBU营运概况 3 3 7 10 两岸监理合作 健全OBU市场发展杜绝 债留台湾 恶性倒闭 防范 非法交易 金融犯罪 两岸OBU经验交流台湾自1983年颁布国际金融业务条例开始 在OBU业务 制度开放历程中 可作为大陆发展OBU的参考 OBU未来展望 1 3 两岸合作共创未来 8 10 金融业务合作 促进台商发展建立两岸货币清算机制建立两岸货币清算机制 大幅降低清算成本 建立企业纾困平台大陆台商被抽银根或融资困难时 可透过双方对等机构请求协助 共同办理联贷案件陆资银行可与台资银行加强彼此的信息交流与经验分享 进一步建立互信机制 并扩大OBU联贷市场 OBU未来展望 2 3 9 10 两岸合作共创未来 OBU未来展望 3 3 10 10 两岸合作共创未来 扩大台商信保机制1988年台湾成立海外信保基金 现行最高保证成数以8成为原则 至2009 1止 全体金融机构承作总额7 43亿美元 海外分行7亿美元 OBU分行4 300万美元 解决台商面临移转订价风险移转订价明确规范关系企业间交易应依 常规交易原则 订价 如透过在免税天堂设立境外公司的模式