商业银行学复习题

1 山东理工大学成人高等教育山东理工大学成人高等教育 商业银行学商业银行学 复习题复习题 一 名词解释 每题 2 分 1 1 补偿存款 补偿存款 应银行要求 借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定 期存款 2 2 再贴现 再贴现 是中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票 向商业银行发行的 可以在市场上转让的存款凭证 3 3 本票 本票 由发票人签发的记载一定金额 委托付款人于指定日期无条件支付给收款 人 4 4 同业拆借 同业拆借 是指金融机构 主要是商业银行 之间为了调剂资金余缺 利用资金 融通过程的时间差 空间差 行际差来调剂资金而进行的短期借贷 5 5 现金资产 现金资产 是指商业银行占用在现金形态上的资产 是银行资产业务中最富流 动性的部分 包括现金和活期存款 6 6 负债业务 负债业务 商业银行筹措资金 借以形成资金来源的业务是银行从事资产业务 和其他业务的基础 7 7 可疑贷款 可疑贷款 是指借款人无法足额偿还贷款本息 即使执行抵押或担保 也肯定 要造成一部分损失 8 8 回购协议 回购协议 商业银行在出售金融资产获得资金的同时 同对方签订一个协议 同意在一定时期按预定价格再购回此项金融资产 9 9 银行汇票 银行汇票 银行汇票是汇款人将款项交存当地出票银行 由出票银行签发的 由其在见票时 按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据 二 单项选择题 1 商业银行作为金融中介机构 其经营对象是 A A 货币和信用 B 控制与管理 C 财务与管理 D 控制和风险 2 商业银行首先必须坚持的经营原则是 B A 流动性 B 安全性 C 盈利性 D 效益性 3 属于商业银行被动型负债的是 C A 同业拆借 B 回购协议 C 储蓄存款 D 向中央银行借款 4 资金成本指为服务客户存款而支付的一切费用 包括利息成本和 B 之和 A 可用资金成本 B 营业成本 C 风险成本 D 连锁反应成本 5 银行资本金的积累不包括 D A 资本溢价 B 法定财产重估增值 C 法定盈余公积 D 对外借款 6 保留利润属于 B A 永久股东权益B 公开储备 C 非公开储备 D 三级资本 7 商业银行附属资本最高不得超过 D 的 100 A 营运资本 B 普通资本 C 实收资本 D 核心资本 8 租赁业务的基本特征是 A A 租赁物的使用权与所有权相分离 B 承租人必须拥有租赁物的所有权 2 C 租金必须一次性回流 D 出租人具有对租赁标的物的选择权 9 在商业银行结算业务的主要结算工具中 B 的付款期限最长为 6 个月 并经持 票人背书后可以转让 A 银行汇票 B 商业汇票 C 银行本票 D 支票 10 附属资本不包括 C A 重估资本 B 一般准备 C 实收资本 D 长期资级 债务 11 同业拆借属于短期资金融通 期限短则一日 长的为几日 几星期 几个月 我国 法律规定 银行间拆借期限最长不得超过 B 个月 A 2 B 4 C 6 D 8 12 我国商业银行的核心资本即所有者权益 下列不属于我国商业银行核心资本的是 C A 资本公积金 B 盈余公积金 C 优先股 D 普通股 13 商业银行附属资本最高不得超过 D 的 100 A 营运资本 B 普通资本 C 实收资本 D 核心资本 14 以下选项中能引起银行流动性需求增加的是 B A 客户存入存款 B 客户提取存款 C 银行收回贷款 D 银行出售资产 15 C 存款是指以生息为主要目的 但是不能够签发支票的存款 主要包括定期存 款和储蓄存款 A 交易账户 B 创新存款 C 非交易账户 D 现金管理账户 16 商业银行的负债中最重要的是 C A 同业拆借 B 向中央银行的贷款 C 存款 D 发行债券 三 多项选择题 1 按照 巴塞尔资本协议 规定 下列属于附属资本的有 BCDE A 公开储备 B 重估储备 C 普通准备金 D 混合资本工具 E 次级长期债务 2 资产管理理论形成的理论基础是 BDE A 生命周期理论 B 转移理论 C 乘数理论 D 预期收入理论 E 商业性贷款理论 3 以下属于商业银行人力资源开发与管理内容的是 BCDE A 员工工资管理 B 人力资源的激励制度 C 员工的考核和任用 D 员工绩效评价 E 人力资源规划 4 控制贷款资产风险的主要措施有 ACD A 严格贷款审批制度 B 增强风险防范意识 C 降低信用贷款的比重 D 推行贷款五级分类管理 E 尽量减少贷款 5 我国商业银行核心资本包括 ABCD A 盈余公积金 B 实收资本 C 资本公积金 D 未分配利润 E 贷款呆账准备金 6 西方商业银行存款负债中 属于非交易账户的有 BC 3 A 活期存款 B 储蓄存款 C 定期存款 D CD 存单 7 商业银行结算的原则有 ABC A 恪守信用 履约付款 B 谁的钱进谁的账 由谁支配 C 银行不垫款 D 单位和个人办理结算业务 不准出租账户 E 不准签发空头 支票 8 商业银行保持现金资产的目的是 AD A 保持清偿性 满足客户提存 B 实现盈利需要 C 满足法规要求 D 保持 流动性 9 资本主义商业银行产生的最主要途径是 AB A 由高利贷性质的银行转变而来 B 按照资本主义原则建立的银行 C 政府组建 D 开明地主阶级出资组建 10 商业银行经营与管理的原则包括 ACE A 安全性原则 B 竞争性原则 C 流动性原则 D 效益性原则 E 盈利 性原则 11 选择贷款客户进行信用调查时 采用的 5C 标准是 ACE A 品德 B 资本 C 经营能力 D 成本 E 状况 12 西方商业银行的资产负债管理理论经历的阶段是 ACD A 资产负债管理理论 B 现金管理理论 C 资产管理理论 D 负债管理理论 E 商业性贷款理论 四 判断题 1 从现代商业银行发展经历看 英 美商业银行长期以来走的是综合银行传统发展 模式 2 商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款 3 贷款对象的信用等级越高 银行贷款的风险亦就越高 4 备用信用证属于担保类中间业务 5 资产负债表是反映银行在一定日期资产 负债和所有者权益及其构成情况的会计 报表 6 一般来说银行财务杠杆比率越高 其投资风险越小 7 当市场利率上升时 银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升 8 大额可转让定期存单存款的主要特点是稳定且资金成本较低 9 借款人无法足额偿还贷款本息 即使执行担保 也肯定要造成较大损失的贷款称 为损失类贷款 10 一般来说银行财务杠杆比率越高 其投资风险越小 11 一级资本包括永久性股本金和公开储备 12 当市场利率上升时 银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升 五 计算题 1 1 已知贴现率为 已知贴现率为 12 12 银行承兑汇票面值为 银行承兑汇票面值为 100100 万元 到期日为万元 到期日为 20052005 年年 6 6 月月 2 2 日 贴现日日 贴现日 20052005 年年 5 5 月月 1111 日 计算贴现利息和实付贴现额日 计算贴现利息和实付贴现额 解 贴息 100 21 12 360 0 7 万元 实付贴现额 100 0 7 99 3 万元 2 2 下面为某商业银行的有关数据资料 下面为某商业银行的有关数据资料 企业贷款企业贷款 2222 亿元 风险权数为亿元 风险权数为 100 100 住房抵押贷款 住房抵押贷款 4 4 亿元 风险权数为亿元 风险权数为 50 50 企业债券 企业债券 2 2 5 5 亿元 风险权数为亿元 风险权数为 100 100 对合作银行贷款 对合作银行贷款 2 2 亿元 风亿元 风 4 险权数为险权数为 20 20 现金资产 现金资产 6 6 7 7 亿元亿元 风险权数为风险权数为 0 0 资本金总额为 资本金总额为 1 1 9 9 亿元 亿元 试分析该商业银行的资本充足率是否达到了试分析该商业银行的资本充足率是否达到了 中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法 的的 要求 要求 解 风险资产 资产额 风险权数 22 100 4 50 2 5 100 2 20 6 7 0 26 9 亿元 资本金总额 1 9 亿元 资本充足率 资本金总额 风险资产 1 9 26 9 7 06 中华人民共和国商业银行法 要求的资本充足率为 8 因此没有达到要求 3 3 一张一张 5 5 年期 面值为年期 面值为 1 1 000000 美元 息票率为美元 息票率为 8 8 的美国中期国债 如果购 的美国中期国债 如果购 入价格为入价格为 900900 美元 计算此投资的到期收益率 美元 计算此投资的到期收益率 解 YTM 10 100 900 10 900000 1 80 六 简述题 1 1 什么是表外业务 它有哪些特点 什么是表外业务 它有哪些特点 答 表外业务是指商业银行从事的 按照通行的会计准则可以不列入资产负债表内 不 影响其资产负债总额 但能影响银行当期损益 改变银行资产报酬率的经营活动 银行表 外业务有狭义和广义之分 灵