银行风险管理 期末考试范围

商业银行风险管理商业银行风险管理 名词解释 名词解释 1 流动性风险流动性风险 是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成破产或损失 的可能性 2 声誉风险声誉风险 是指由于商业银行的政策调整 日常经营活动 市场表现或意外事件所产生 的负面结果 可能对商业银行的声誉造成损失的风险 3 经济资本经济资本 也被称作风险资本或在险资本 是指在既定的期间和置信区间内 根据商业 银行实际承担的风险所计算出来的 用以覆盖相应的非预期损失的资本额度 4 经济增加值经济增加值 是商业银行净利润扣减资本成本后的净值 5 授信额度授信额度 指全行与单一交易对手各项信用往来业务的最高限额 可有商业银行总行 各国内分行和海外分行共同使用 6 限额管理限额管理 通过制定严格的限额 将外汇交易头寸限制在可承受的范围内 从而控制汇 率风险带来的损失 7 货币互换货币互换 是一项常用的债务保值工具 主要用来控制中长期汇率风险 把以一种外汇 计价的债务或资产转换为以另一种外汇计价的债务或资产 达到规避汇率风险 降低成本 的目的 简答 简答 1 购买力水平理论 购买力水平理论 PPP 在信息充分 不存在关税和交易成本的条件下 汇率取决于两国的物价水平或相对物价水 平之比 由于限制条件比较严格 故该理论常被用来分析和测算长期均衡汇率 2 利率评价理论 利率评价理论 IRPT 更关注资本流动对汇率的影响 该理论认为在没有交易成本的有效金融市场上 投资者持 有本币的收益 其收益由本国的利率决定 与持有外币的收益 由外币利率和汇率决定 是相同的 当该理论成立时 外币不存在套利机会 故该理论是外汇市场均衡的前提条件 该理论汇率的短期分析和长期分析都是有效的 3 商业银行全面风险管理的含义 商业银行全面风险管理的含义 是指商业银行董事会 高级管理层和商业银行所有的会员各自履行相应职责 控制涵盖全 行各个业务层次的全部风险 进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程 具体内涵包括 全面的风险管理范围 全球 体系 全程 过程 全新 方法 全员 文化 全额风险计量 4 全面风险管理要素 全面风险管理要素 1 内部环境 2 目标设定 3 时间识别 4 风险评估 5 风险回应 6 控制活动 7 信息和沟通 8 监控 5 使用利率期权进行利率风险防范时有哪几点措施 使用利率期权进行利率风险防范时有哪几点措施 答 可以采取以下策略 当预期某种利率标的资产将下跌时买入看跌的利率期权 当预期某种利率标的资产将下跌时卖出看涨的利率期权 当预期某种利率标的资产将上升时买入看涨的利率期权 当预期某种利率标的资产将上升时卖出看跌的利率期权 买入看跌利率期权和买入看涨利率期权适用于预期市场价值将有较大幅度波动的情况 而 卖出看跌利率期权和卖出看涨利率期权适用于预期市场价值将有较小幅度波动的情况 具 体采用何种策略 取决于投资者对未来价格变动的预期能力 风险承受能力以及期权交易 的操作能力等 7 对公司金融业务中的操作风险如何进行控制 对公司金融业务中的操作风险如何进行控制 1 严格岗位分离 经营与管理部门分离制度 在分行组建公司信贷审批中心及贷后监督检 查中心 2 建立贷款分析制度 3 严格按间隔期进行贷后管理 深入企业调查了解生产经营与财务状况 预期发展趋势 及早发现问题 防范贷款风险 4 在贷款审批中 坚持查询中央银行登记咨询系统和其他系统的有关资料 要求法律事务 部门严格审查贷款的合法性 合规性 有效性 进一步加强信贷档案管理 5 规范担保行为 确保担保合法有效 6 完善信贷责任认定制度 做到责任划分齐全 知性保障制度健全 7 加强系统刚性控制 按不同环节设置相应的管理岗位 专人专司风险控制 8 对个人金融业务中的操作风险如何进行控制 对个人金融业务中的操作风险如何进行控制 1 加强储蓄网点合规管理及业务系统建设 严格执行各项柜台业务规定 2 加强一线实时监督检查 促进事后监督向专业化 规范化迈进 3 在个人信贷业务方面 优化产品结构 改进操作流程 切实做好个人信贷贷前调查 贷 时审查 贷后检查各个环节的规范操作 防范信贷业务的操作风险 4 同时强化个人贷款发放责任约束机制 细化个人贷款责任追究办法 论述论述 1 1 操作风险报告的内容操作风险报告的内容 一 一 风险评估结果风险评估结果 呈现的是经评估后的商业银行的风险状况 通常以风险图等直观的形式来展示 二 二 损失事件损失事件 风险报告要对当期发生的损失事件进行分析 至少包括事件的起因 发生经过 是否还存 在类似事件等 操作风险报告应当包括对银行当期发生的内部和外部损失事件的分析 三 三 风险诱因和对策风险诱因和对策 针对风险评估给出的操作风险状况 报告应该给出不同类型的诱因 尤其关注与业务密切 相关的诱因 同时 针对诱因 报告提出相关的对策 四 四 关键风险指标关键风险指标 对该指标的分析 将使商业银行准确预测风险的变化 所以报告中应对指标的变化情况作 出分析和解释 该指标最大的效益在于提供预报性信息 有利于实行风险预防和控制 五 五 操作风险资本水平操作风险资本水平 充足的资本金是商业银行抵御风险的基础 在报告中应针对风险变动情况评估资本的充足 性 提出改进意见 还要对资本模型的压力测试结果进行分析 以确定模型的准确性 2 从法人客户的风险着手 如何对企业进行财务分析 从法人客户的风险着手 如何对企业进行财务分析 1 财务报表分析 财务报表分析 资产负债表表示企业的财务状况 损益表表示企业在一定会计时期内业务经营的成本费用 以及盈亏结果 通过对资产负债表和损益表的分析不仅可以了解借款人的财务状况 盈利能力 还能预测 借款人归还贷款本息的能力 2 财务比率分析财务比率分析 A 流动性比率的指标 流动比率 流动资产 流动负债 速动比率 速动资产 流动负债 其中 速动资产 流动资产 存货 B 盈利能力比率 反映企业盈利状况 C 杠杆比率 用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力 也用于判断企业的偿债资格和能力 D 营运能力比率 通过对各种周转比率的分析 来评估企业在各种业务经营中的效率以及经营管理水平 3 现金流量分析 现金流量分析 指通过对现金流量表中的有关数据进行比较 分析和研究 了解企业的财务状况 发现财 务方面存在的问题 预测未来的财务状