化肥行业关键需求

基础化工 化肥细分行业基础化工 化肥细分行业 关键业务需求关键业务需求 内部资料 注意保密内部资料 注意保密 用友软件股份有限公司 2010 年 1 月 目录目录 一 行业总体分析3 1 1 行业定义及分类 3 1 2 细分行业定义 4 1 2 1 细分行业说明 5 1 2 2 组织形态 6 1 2 3 企业经营特征 6 1 2 4 管理重点 7 1 2 5 发展趋势 7 二 应用方案8 2 1 应用方案整体框架 8 2 3 应用方案详细说明 8 2 3 1 主要原材料采购业务流程 10 2 3 2 备品备件采购业务流程 24 2 3 3 销售及收款业务流程 28 2 3 4 生产计划及车间管理业务 39 2 3 5 设备管理 45 2 4 综合管理报表 50 一 行业总体分析一 行业总体分析 1 1 行业定义及分类行业定义及分类 26002600 化学原料及化学制品制造业化学原料及化学制品制造业 大类明细分类 2611 无机酸制造 2612 无机碱制造 2613 无机盐制造 2614 有机化学原料制造 261 基础化学原料制造 2619 其他化学原料制造 2621 氮肥制造 2622 磷肥制造 2623 钾肥制造 2624 复混肥料制造 2625 有机肥料及微生物肥料制造 262 肥料制造 指化学肥料 有 机肥料及微生物肥料的制造 2629 其他肥料制造 2631 化学农药制造263 农药制造 2632 生物化学农药及微生物农药制造 2641 涂料制造 2642 油墨及类似产品制造 2643 颜料制造 2644 染料制造 264 涂料 油墨 颜料及类似产 品制造 2645 密封用填料及类似品制造 2651 初级形态的塑料及合成树脂制造 2652 合成橡胶制造 2653 合成纤维单 聚合 体的制造 265 合成材料制造 2659 其他合成材料制造 2661 化学试剂和助剂制造 2662 专项化学用品制造 266 专用化学产品制造 2663 林产化学产品制造 2664 炸药及火工产品制造 2665 信息化学品制造 2666 环境污染处理专用药剂材料制造 2667 动物胶制造 2669 其他专用化学产品制造 2671 肥皂及合成洗涤剂制造 2672 化妆品制造 2673 口腔清洁用品制造 2674 香料 香精制造 267 日用化学产品制造 2679 其他日用化学产品制造 1 2 细分行业定义细分行业定义 细分行业 细分行业 262 肥料制造肥料制造 指化学肥料 有机肥料及微生物肥料的制造 指化学肥料 有机肥料及微生物肥料的制造 大类明细分类说明 2621 氮肥制造指矿物氮肥及用化学方法制成含有作物营养元素氮 的化肥的生产 包括硫酸铵 硝酸铵 尿素 碳酸 氢铵 氯化铵 石灰氮 氨水 硝酸 硫硝酸 亚 硝酸盐 硝酸钾 硝酸钠 碳酸铵等 2622 磷肥制造 指以磷矿石为主要原料 用化学或物理方法制成含 有作物营养元素磷的化肥的生产 包括 过磷酸钙 重过磷酸钙 磷酸二钙 钙镁磷肥 脱氟磷肥 磷 矿粉肥 炉渣磷肥 钢渣磷肥等 2623 钾肥制造 指用天然钾盐矿经富集精制加工制成含有作物营养 元素钾的化肥的生产 包括 氯化钾 硫酸钾 硝 铵钾肥 窑灰钾 钾钙肥等 2624 复混肥料制造指经过化学或物理方法加工制成的 含有两种以上 作物所需主要营养元素 氮 磷 钾 的化肥的生 产 包括通用型复混肥料和专用型复混肥料 包括 磷酸铵肥 硝酸磷肥 钙镁磷钾肥 三元复合肥 磷酸二氢钾肥 用外购尿素 氯化钾 硝酸钾等化 肥品种混配而成的复混肥料 262 肥料制造 指化学肥料 有机肥料及微 生物肥料的制 造 2625 有机肥料及微指来源于动植物 经发酵或腐熟等化学处理后 适 生物肥料制造用于土壤并提供植物养分供给的 其主要成分为含 氮物质的肥料制造 2629 其他肥料制造指上述未列明的微量元素肥料及其他肥料的生产 包括 微量元素肥料 如硼肥 钼肥 微锰肥 锌肥 铁肥 铜肥 稀土肥 钙肥 镁肥 硫肥等 缓效 肥料 如草酰胺 尿素甲醛等 1 2 1 细分行业说明细分行业说明 截止截止 2008 年年 11 月 肥料制造行业企业规模数据如下 月 肥料制造行业企业规模数据如下 指标指标值同比增长 企业数量 个 2328 6 从业人数 万人 71 21 0 92 累计产品销售收入 亿元 4066 02 31 68 企业平均销售收入 亿元 1 9 资产总计 亿元 5162 25 25 45 企业平均资产规模 亿元 2 2 重点区域 重点区域 产品销售收入前5 个省 市 区 是山东 湖北 四川 河南 贵州 累计销售收入所占 总体销售收入比例为35 左右 1 2 2 组织形态组织形态 股股东东大大会会 董董事事会会 监监事事会会 总总经经理理 财财务务副副总总 安安全全环环保保部部 人人力力资资源源部部 生生产产技技术术副副总总 经经营营副副总总 采采 购购 部部 物物 流流 中中 心心 销销 售售 部部 仓仓 储储 生生 产产 一一 分分 厂厂 生生 产产 二二 分分 厂厂 质质 检检 中中 心心 生生 产产 三三 分分 厂厂 生生 产产 技技 术术 部部 设设 备备 动动 力力 部部 财财 务务 部部 企企划划部部 总总经经理理办办公公室室 市市 场场 部部 1 2 3 企业经营特征企业经营特征 行业生产管理特点 行业生产管理特点 生产模式 生产模式 流程化 规模化生产 DCS 系统自动化控制 物料大进大出 每月根据生 产能力和市场需求预测制定生产经营计划 包括生产计划 销售计划 主要原材料采 购计划 资金计划等 生产过程中有时也会依据销售订单情况调整具体产品品种的生 产计划 销售模式 销售模式 主要客户为经销商 农资公司或散户 区域性销售比较明显 也存在 30 比例异地客户 主要通过火车运输 2008 年氮肥出口比例在 10 左右 磷肥出口比例 在 18 左右 产品形态 产品形态 包括袋装 散装 液体三种产品形态 计量管理 计量管理 大宗原料和产品采用过磅计量方式 运输管理 运输管理 一般包括汽运 铁运 船运等多种运输方式 散装产品在运输过程中会存 在途损 严格质量检测严格质量检测 原料与产品质量检验严格 每批次都需要进行质量检测 并根据检验 结果判定产品等级或是否合格 如果客户有特殊产品指标要求 需要按特定的质量检 测方案进行检测 同时在生产过程中进行中控检验 质量结果作为车间生产绩效考核 因素之一 另外依据环保要求定期进行工作环境监测 成本管理成本管理 原料与能源成本比例高 一般为 80 90 甚至更高 成本核算一般采 用分步法 由于原料价格成本变化较快 企业会及时进行成本模拟测算并结合市场情 况调整产品销售价格 设备管理及备件计划 设备管理及备件计划 此行业属于设备密集型行业 连续性生产 因此做好设备巡检 与维护 保障设备正常运行非常重要 同时合理控制备品备件库存避免库存浪费也必 须重视 1 2 4 管理重点管理重点 行业关注重点 规模优势 成本领先 安全生产 质量管理 生产绩效 大宗原材料计量 按质计价 运输管理 物流多运输方式 运费管理 部门用料计划及领料控制 采购询价比价 原料及产品等级质量检验 中控检验 环境监测 设备管理 MES 生产执行控制 销售信用额度及帐龄控制 发货签回途损处理 成本管理 1 2 5 发展趋势发展趋势 1 中国是化肥生产大国 化肥产量位居全球首位 中国化肥生产以氮肥为主 所占比例 远高于国际平均水平 而钾肥生产比例则远低于国际水平 从全球平均水平看 氮肥 占化肥总量的 60 磷肥占 23 钾肥占 17 中国的化肥生产状况则是氮肥所占的 比重要远高于国际平均水平 氮肥约占化肥总产量的 73 磷肥约占 22 钾肥约占 5 2 国家产业振兴规划提出 要提高农资保障能力 调整化肥农药生产结构 优化资源配 置 降低成本 增加供给 完善化肥淡储制度 采取切实有效的措施 提高化肥的 供给量 以满足农业需求 进一步提高产业集中度 形成一批具有国际竞争力的企业 3 国家鼓励各类资本进入化肥流通领域 鼓励和扶持发展大型化肥流通企业 二 应用方案二 应用方案 2 1 应用方案整体框架应用方案整体框架 BI 客客户户关关系系人人力力资资源源 财财务务管管理理 生生产产管管理理 仓仓库库 管管理理 采采购购管管理理销销售售管管理理 销售计划 售前分析销售报价 客户服务 客户管理 采购订单 采购到货采购结算 付款申请 产品入库 采购入库销售出库 存货核算 应付管理 应收管理 总账 供应链主题 人事管理 薪资福利 考勤管理 人事合同 固定资产成本管理 销售发票 销售发货销售订单 合并报表 预算管理结算中心资金管理 生产领料 报表 需求规划 投诉管理 质质量量 管管理理 原料质检 中控检验 产品检验 财务主题 绩效管理招聘培训 生产制造主题成本主题人力资源主题 采购计量 产品配方设备管理 采购发票 请购单 询价比价 部门用料计划 环境监测 仓库调拨形态转化 发货检验 价格管理 发货签回 其他检验 DCS接口 按质计价 采购费用 进出口管理 运运输输 管管理理 汽车运输铁路运输 2 3 应用方案详细说明应用方案详细说明 肥料制造企业主要基础信息肥料制造企业主要基础信息 1 细分行业产量及成本构成比例细分行业产量及成本构成比例 氮肥磷肥钾肥 化肥产量构成化肥产量构成 73 22 5 煤天然气磷矿石及其他 原料构成原料构成 62 20 18 以天然气为原料 以四川美丰尿 素为例 天然气 58 电 19 水 8 折旧 10 人工 3 其他 2 成本构成成本构成 以煤为原料 以河南心连心 合成氨为例 煤 56 电 27 水及蒸汽 4 折旧 9 人工 2 其他 2 2 合成氨 尿素生产工艺流程 合成氨 尿素生产工艺流程 无烟煤或焦碳破碎筛分 煤气化 C H2O CO H2 煤气预处理 煤气变换 CO H2O CO2 H2 脱除残硫或脱除 CO 甲烷化 合成气压缩 氨合成 N2 3H2 2NH3 2 产品品种及配方成本结构 以氮肥企业为例 产品品种及配方成本结构 以氮肥企业为例 产品品种包括 合成氨 尿素 液氨 氨水 尿液 甲醇 以合成氨为例 成本项目 费用要素 直接材料 原材料白煤 纯碱 水 碳丙液 栲胶 脱硫剂 五氧化二矾 辅助材料 蒸汽 燃料动力电 生产工人工资工人工资 折旧费 大修费 修理费 机物料消耗 低值易耗品 媒介物摊销 办公费 差旅费 保险费 试验检验费 劳动保护费 制造费用 其他 回收副产品回收副产品 2 3 1 主要原材料采购业务流程主要原材料采购业务流程 本方案主要以煤炭和磷矿石作为主要原材料进行说明采购流程 以天然气为原料的企业一 般会通过管道方式直接输送 2 3 1 1 应用概要说明应用概要说明 1 企业在每月的 25 日左右制定下月的生产经营计划 其中包括销售计划 生产计划 原 料采购计划 资金计划等 生产经营计划经总经理办公会批准后执行 供应公司依照 原料采购计划安排本月大宗原材料的采购业务 2 每批原料都需要进行严格进料检验 3 原料购进存在多种运输方式 主要有汽车运输 火车运输 管道运输 天然气 到 货计量方式主要包括地磅 轨道衡 流量计三种计量方式 4 对于煤炭与磷矿石等大宗原材料 由于其质量指标对生产成本会有较大影响 因此有 的企业在采购时会进行按质计价或扣量精细化采购管理 但在供应商强势的情况下则 不会按质计价 2 3 1 2 管理目标及要求管理目标及要求 1 需要根据生产计划及市场情况 制定合理的采购计划 并分别与主要的供应商进行询 价比价 然后制定采购合同 2 每批原料进厂都需要进行严格的计量和质量检验 如果需要按质计价则需要依据合同 约定的计价规则对每批原料进行计价运算 3 由于原料采购量较大 而且存在汽车运输 火车运输等多种运输方式 因此需要对运 输过程及运费结算进行管理 运费在原料的成本构成中所占比例较高 如果是自提方 式且运费发票在期末未及时收到的情况下则需要进行采购运费暂估以保证材料成本计 算的准确性 2 3 1 3 方案流程方案流程 原材料采购管理业务总流程原材料采购管理业务总流程 原材料采购管理业务总流程 物流中心计量质检中心仓储采购 财务 企管部 原料采购计划 自提 采购订货 自提或供应送 货 物流安排车辆提 货 采购货物到厂 自提存在两种情况 1 直接派汽车到供应商处提货 2 供应商负责送货到码头或车 站 企业自已派汽车拉回厂区 是否需要计量计量管理 质检取样报检 原料检验报告 Y 收到采购相关发 票 通知仓库到货及 化验检验 Y 通知仓库到货及 化验检验 检验是否合格或 不合格是否让步 接收 按质计价 采购部 采购结算 应付账款 采购询价比价 N 采购拒收 结束 开始 根据总体生 产经营计划 及原材料库 存情况制定 原材料采购 计划 结束 是否按质计价 扣量 Y 采购入库 N 主要流程说明 主要流程说明 1 原料采购计划 原料采购计划 企业在每月的 25 日左右制定下月的生产经营计划 其中包括销售计划 生产计划 原料采购计划 资金计划等 生产经营计划经总经理办公会批准后执行 供应公司依照原料采购计划安排本月大宗原材料的采购业务 采购计划制定时会考虑 生产计划 原料库存及原料目前市场情况 2 采购询价比价 采购询价比价 采购业务员一般会对多个供应商进行询价 原材料一般供应商相对固 定 填制相关询价记录并制作采购询价审批单经各级主管审批确认 3 采购订货 采购订货 与供应商确定相关采购数量及价格后 签订采购合同 采购合同中会规定 交货期 发运方式 货物数量 单价 运价 代垫或运费单独开票 计价规则 存 在按质计价业务 等信息 采购合同经各级主管审批后执行 4 物流安排车辆自提 物流安排车辆自提 如果货物需要自提 则物流中心安排车辆进行运输并负责后续运 费结算管理 采购运输管理主要包括三种运输方式 一 一 短途派汽车直接到供应商处 将原料运回 二 原料通过火车发运 供应商代垫运费 三 船运货物到码头 汽运 短驳进厂 详见详见 采购运输管理业务流程采购运输管理业务流程 5 计量管理 毛重 计量管理 毛重 主要原材料一般需要地磅计量管理 运货车辆到厂后进行第一次 过磅 详见详见 采购收料计量管理业务流程采购收料计量管理业务流程 6 取样检验 取样检验 质检人员取样 质检中心化验人员进行检验 检验合格后通知仓库卸车 如果不合格则需要进行不合格原辅料评审 决定是让步接收还是拒收 注 也存在先收货后等质检结果出来的情况 此类情况供应商供应原料一般质量较好 或先检验可以放行的指标 详见详见 采购收料质量管理业务流程采购收料质量管理业务流程 7 计量管理 皮重 计量管理 皮重 运货车辆卸货后进行皮重计量 得出货物净重 8 按质计价 按质计价 企业存在按采购合同和统一对外采购两种按质计价模式 如果存货需要按 质计价 则需要对每批采购到货依据检验结果和事先约定的计价规则进行计价和扣量 详见详见 原材料按质计价业务流程原材料按质计价业务流程 9 采购入库 采购入库 仓库人员依据采购到货数量及按质计价结果 并非所有到货都需要按质计 价 办理入库手续 10 采购结算 采购结算 采购人员根据收货情况与供应商沟通开发票 收到供应商开具的发票后与 采购入库单进行核对做采购结算 11 财务记录应付账款 财务记录应付账款 已结算的发票财务审核后生成财务凭证记入总账及应付账款 12 采购费用暂估 采购费用暂估 对于煤及磷矿石等大宗原材料运输费用占整个成本比例相对较高 期 末未收到运费发票的采购入库要进行费用暂估计入材料成本 暂估冲回主要存在月初 回冲 单到回冲两种方式 13 采购付款 采购付款 采购部业务人员依据采购入库 质检报告 采购发票填制采购付款申请单 经相关各级主管审批通过后交到财务 财务按照应付账期进行付款业务处理 采购管理子业务流程 采购管理子业务流程 采购运输管理业务流程采购运输管理业务流程 汽车运输采购业务流程图 质检中心 仓储物流中心采购部 已审核未关闭采购订单与 运输申请为一对一或一对 多的关系 Y 参照已卸车的运输派车 单 可以一单一结 也可 以多单一结 然后承运 商据此开具运费发票 进行财务结算 运输申请 开始 汽运运费结算单 采购 采购过磅业务 流程 采购订货 采购运输派车单 运费结算 结束 采购订单 采购运输申请 单 安排车辆运输 是否需要过磅 计量 采购质检 入 库业务流程 铁路运输采购业务流程图 质检中心仓库物流中心采购部 槽车 车皮返空 结束 收到供应商发 货通知传真 开始 铁运接车通知单 返空状态 槽车 车皮到厂 铁运接车通知单 到厂状态 仓库卸车 录入铁运接车 通知单 铁运接车通知单 Y 判断是否需要 自动生成采购 到货单 参照采购运输 申请单 采购到货单 是否需要质检 原料质量管理 业务流程 是否合格或不 合格让步接收 铁运接车通知单 卸车状态 采购入库业务 流程 铁运运费结算 采购 船运采购业务流程图 物流中心采购部 Y 船运费结算 是否需要运输 汽运采购运输 流程 采购订单 采购运输申 请单 开始 采购运输申请 船运采购记录单 装船 结束 是否汽运短驳 采购收料计量管理业务流程采购收料计量管理业务流程 采购收料计量管理业务流程图 质检中心磅房采购部 送货车辆进厂 如果企业采用IC 卡控制 则司机在门卫处领取IC 卡 如果按采购订单收料 则需要 参照采购订单存货明细 1 记录第二次过磅重量 自动 计算净重 2 如果有过磅扣杂业务 则过 磅员可以直接扣杂处理 3 如果本次送货拒收 则系统 标识过磅单为拒收状态 系统 不再生成采购到货单 是否需要检验 过磅单 车辆出厂 结束 第一次过磅 毛重 第二次过磅 皮重 开始 采购订单 采购到货单 非拒收 来料检验流程是 采购收料质量管理业务流程采购收料质量管理业务流程 采购收料质量管理业务流程 仓库 生产 质检 采购 质检中心磅房 否 是 是 1 支持混样报检 2 如果没启用地磅系统 支持 来料报检单参照采购到货单 明细报检 是 否 否 复检复检 拒收 是 让步接收 否 是 系统依据原料检验标准 自 动进行质量等级判定 是否合格 来料报检单 原料原始操作 记录 复检 来料制样单 生成原料检验 报告 采购入库 业务流程 评审 评审判定 是否合格 结束 取样报检 原料检验标准 原材料进厂 来料报检单 是否换样号加 密处理 换号制样 开始 复检还是评审 是否需要过磅 原料检验报告 复检标识 来料制样单 原料原始操作 记录 化验分析 采购收料计量 管理业务流程 原料检验报告 原材料按质计价业务流程原材料按质计价业务流程 仓库或车间貭检中心采购部门 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 采购订货 采购订单 约定物料计价规 则 统一制定对外物料采 购计价规则 统一对外的物料采 购计价规则 采购到货 来料检验流程 是否有其他扣 减 针对每批到货进行其他 扣减 其他扣减单 来料检验报告 支持多车混样 采购按质计价 采购到货单 按采购订单约定的计价规则 采购计价单 采购结算及付款业务流程采购结算及付款业务流程 采购结算及付款业务流程 财务部采购部 采购付款申请 财务记录应付帐 款 采购结算 采购入库单 采购发票 材料 采购发票 费用 采购订单 采购发票 采购付款申请单 采购付款 付款单 结束 2 3 1 4 管理控制点管理控制点 1 严格按照原料采购计划进行采购 同供应商签订采购合同约定采购价格和计价规则 经各级主管多级审批后执行 2 原材料采购到货过磅严格计量 数据自动采集 过磅过程透明化 减少人为干预 杜 绝过磅业务管理漏洞 3 按照采购合同约定的采购价格和计价规则对每批原材料进行自动准确计价和扣量 严 格控制采购成本 4 对每批进厂原材料都进行严格质量检验 通过对检验环节加密处理 保证质检过程的 公平性和公正性 2 3 1 5 分析报表分析报表 统计类 统计类 1 采购订单执行情况表采购订单执行情况表 采购订单执行情况表 订 单 日 期 供 应 商 编 码 供 应 商 名 称 存 货 编 码 存 货 名 称 规 格 型 号 计 量 单 位 订 单 数 量 单 价 订 单 金 额 到 货 数 量 已 入 库 数 量 已 开 发 票 数 量 已 开 发 票 金 额 未 开 发 票 数 量 2 采购到货过磅明细表 采购到货过磅明细表 查询一段时间范围内供应商到货过磅明细 采购到货过磅明细表 过 磅 日 期 过 磅 单 号 供 应 商 编 码 供 应 商 车 号 第 一 次 过 磅 时 间 第 二 次 过 磅 时 间 时 间 差 存 货 编 码 存 货 名 称 规 格 型 号 供 方 发 货 数 毛 重 皮 重 净 重 扣 重 实 重 到 货 数 量 入 库 数 量 3 采购计价明细表 采购计价明细表 查询一段日期范围内供应商到货及计价明细情况 按质计价的存货 采购计价明细表 到 货 单 号 订 单 号 磅 单 号 质 检 单 号 扣 减 单 号 到 货 日 期 供 应 商 车 号 原 发 数 过 磅 净 重 扣 量 基 价 扣 价 结 算 数 量 结 算 单 价 结 算 金 额 计 算 明 细 4 采购计价汇总表 采购计价汇总表 查询一段日期范围内供应商到货汇总结算情况 按质计价的存货 采购计价汇总表 供应 商 存货 编码 存货 名称 规格 型号 车数原发 数 过磅 净重 结算 数量 平均 单价 结算 金额 5 原料质量台帐 原料质量台帐 查询一段日期范围内某种原材料每批到货质量情况 原料质量台帐 存货 单位 数量 检验指 标 到 货 日 期 取 样 日 期 报 告 日 期 样 品 编 号 供货方 或产地 批 号 等 级 当 批 累 计 含 量 数 量 采 样 员 检 验 员 复 核 人 合计 最小 AvgAvg 最大 MaxMax 算术平 均值 MinMin 加权平 均值 标准偏 差 S 合格率 6 应付业务明细账应付业务明细账 应付业务明细账 期间范围 日期凭证 号 供应 商 单据 类型 单据 号 订单 号 币种本期 应付 本期 付款 余额到期 日 其他 单据 信 息 7 应付业务余额表应付业务余额表 应付业务余额表 期间范围 供应商 编码 供应商 名称 期初本期应 付 本期付 款 余额周转率周转天 数 分析类 分析类 8 原料质量指标汇总分析 原料质量指标汇总分析 针对一段日期范围对原料质量指标按存货或按供应商 存货进 行汇总分析 原料质量指标汇总分析 期间范围 质量情况检验标准 供应 商编 码 供应 商 存货 编码 存货 名称 规格 型号 单位 数 量 检 验 指 标 最 小 最 大 平 均 等 级 标准 9 供应商供货质量情况 供应商供货质量情况 按供应商 存货 期间组合查询一段时间范围内的供货质量情 况 供应商供货质量情况 会计期间 次数数量供 应 商 编 码 供 应 商 存 货 编 码 存 货 名 称 规 格 型 号 会 计 期 间 检 验 次 数 合 格 次 数 合 格 率 让 步 接 收 次 数 让 步 接 收 率 退 货 次 数 退 货 率 检 验 数 量 合 格 数 量 合 格 率 让 步 接 受 数 量 让 步 接 收 率 退 货 数 量 退 货 率 10 采购价格趋势分析 采购价格趋势分析 分析某主要原材料的在一段时间内的采购价格走势 按日 按月 加权平均 并支持图形分析 采购价格趋势分析 按日或按月 存货 日期数量材料价格运杂费采购成本单 价 金额 11 供应商结构分析 供应商结构分析 查询在一段时间内某主要原材料的供应商供货数量所占比重 可以 查询前 N 名 所占比例由大到小排名 供应商结构分析 存货 排名供应商 编号 供应商 名称 数量金额平均单 价 数量占 比例 资金占 比例 12 付款预测 付款预测 预测将来的某一段日期范围内 供应商 部门或业务员等对象的付款情况 付款预测 预测日期范围 供应商编号供应商名称付款总计货款其他应付款预付款 2 3 2 备品备件采购业务流程备品备件采购业务流程 2 3 2 1 应用概要说明应用概要说明 1 备品备件主要包括管件 阀门 电器仪表 设备专用备件 钢材等几大类 另外还包 括其他油品 包装物 低值易耗品 消防用品等其他物资 一般品种规格在 8000 20000 之间 2 企业每月 25 日左右由各车间根据维修计划 工程项目及技改技措项目计划上报部门设 备及备品备件用料计划 包括劳保用品 然后车间主管领导批复 再由各技术专业 部门 如生产技术部 安全环保等 审核通过并按不同需求类型分别汇总平衡库存后 生成月备品备件采购计划 月备品备件采购计划经主管领导及总经理审批后 供应部 按照采购计划进行采购工作 备品备件采购入库后 车间及其他各部门依照用料计划 填制领料申请单领料 仓库按照核对用料计划进行备品备件发放 备品备件除月用料 计划外 还存在少量临时追补计划 2 3 2 2 管理目标及要求管理目标及要求 1 严格控制部门用料计划 合理制定采购计划 降低库存占用 2 依据用料计划控制备品备件领用 做到领料的有序性 3 采购询价比价做到采购备品备件质优价廉 2 3 2 3 方案流程方案流程 备品备件采购业务流程备品备件采购业务流程 备品备件采购管理业务流程总图 仓库 仓库 生产技术部 设备动力部 生产技术部 设备动力部 供应部 供应部 财务 财务 分厂车间 分厂车间 分厂车间填制 部门用料计划 审批 汇总平衡库存 采购询价比价 签订采购订单 生成采购计划 采购到货入库 采购结算 财务入帐 收到采购发票 业务流程说明 业务流程说明 1 部门用料计划 部门用料计划 每月 25 日左右 车间及各部门根据维修计划 工程项目 计改技措项 目计划填制下月部门用料计划 上级主管领导批复 各技术专业部门审核 系统支持 工作流多级审批 如果出现未制定月用料计划而临时紧急备品备件用料的情况 则 需要在填制部门用料计划时 选择 追补 标识 详见 2 汇总平衡库存 汇总平衡库存 各技术专业部门按不同需求类型汇总部门用料计划或统一交由生产统 计人员平衡库存 生成采购计划 请购单 车间人员可通过系统跟踪部门用料计划 执行情况 3 采购询价比价 采购询价比价 采购计划 请购单 经主管领导及总经理审批后由供应部执行采购业 务 供应部采购员进行询价比价并填制询价审批单 各级主管领导审批确认 4 采购订货 采购订货 询价审批单批准后 与供应商签订采购合同 在 ERP 系统录入采购订单 5 采购收货 采购收货 供应商将采购的设备及备品备件送到仓库后 由采购人员通知车间及专业 部门进行现场验收 验收通过后办理入库手续 仓库人员参照采购订单办理入库手续 在 ERP 系统中录入采购入库单 6 采购结算及付款 采购结算及付款 采购部业务人员在收到供应商发票后进行采购结算 财务依据原始 单据 在 ERP 系统审核采购发票计入应付账款并自动生成财务凭证 采购部业务人员 依据采购订单或采购发票制作采购付款申请单 经各级主管审批后交由财务部依付款 计划付款 7 备品备件领料出库 备品备件领料出库 各部门依据用料计划在 ERP 系统中填制领料申请单 仓管人员依 据部门用料计划进行确认 无误后进行备品备件发放 同时在 ERP 系统参照领料申请 单填制材料出库单 备品备件采购业务管理子流程 备品备件采购业务管理子流程 部门用料计划管理业务流程部门用料计划管理业务流程 部门用料计划管理业务流程图 仓库物资处计划员采购 车间主管 生产技术处 机动处 分厂车间 部门用料计划 编制部门用料 计划 开始 审批部门用料 计划 部门用料计划 汇总平衡库存 生成请购单 请购单审批 请购单 结束 采购业务流程 询价 订货 采购入库 业务流程 开始 依据用料计划填 制领料申请单 领料申请单 材料领料出库 结束 材料出库单 计划来源 这里的部门用料计 划是指除大宗原材料之外的设 备 备品备件 其他辅助材料 等用料计划 一 一般在每月的月底之前各 车间编制下个月的此类材料用 料计划或一个月集中报两到三 次 二 大修用料计划 三 工程项目会根据施工进度 和设计要求提出用料计划 四 临时急需追补的用料计 划 部门用料计划需支持多级审核 审核流程一般为 部门主管 专业科 室 审核过程中每级都有可能对需求数 量进行核准 直接填写核准数量 2 3 2 4 管理控制点管理控制点 1 部门用料计划需要工作流多级审批 并进行费用预算控制 超预算需要进行审批提示 2 部门用料计划需要汇总平衡库存 平衡库存需要考虑可用量 安全库存量 采购在途 量 已计划未领用数量 3 备品备件采购需要进行询价比价控制 4 备品备件领料时要填制领料申请 并按用料计划进行领料控制 2 3 2 5 分析报表分析报表 1 部门用料计划统计表 部门用料计划统计表 统计部门用料计划的申报及领用情况 部门用料计划统计表 单 据 日 期 单 据 编 号 存 货 编 码 存 货 名 称 规 格 型 号 单 位 部 门 名 称 现 有 库 存 量 计 划 数 量 批 复 数 量 计 划 金 额 最 新 金 额 出 库 数 量 未 领 用 数 量 需 求 日 期 最 后 领 用 日 期 至 目 前 天 数 2 部门用料计划汇总表 部门用料计划汇总表 汇总查询部门用料计划申报情况 部门用料计划汇总表 日期范围 存货 分类 编码 存货 分类 名称 存货 编码 存货 名称 规格 型号 主计 量 合计 数量 部门 1 部门 2 部门 3 3 部门追补计划统计表 部门追补计划统计表 统计考核一段时间部门所提追补计划率 提高计划的预见性与 准确性 减少紧急计划采购 追补计划统计表 查询结果 日期 需求类型 以计划价计算以最新成本计算部门编码部门名称追补次数 追补金额追补率 金额 追补金额追补率 金额 2 3 3 销售及收款业务流程销售及收款业务流程 国内氮肥产量约占化肥总产量的 73 磷肥约占 22 钾肥约占 5 氮肥企业产品主要包 括硫酸铵 硝酸铵 尿素 碳酸氢铵 氯化铵 石灰氮 氨水 硝酸 硫硝酸 亚硝酸盐 硝酸钾 硝酸钠 碳酸铵等 其中有颗粒袋装产品 25KG 袋 如尿素 液体产品如氨水 硝酸 桶装或槽车运输 另外还有一些少量散装固态产品 因此本方案主要以尿素和氨水或硝酸作为主要产品进行说明销售及收款业务流程 2 3 3 1 应用概要说明应用概要说明 1 企业一般在月初会按产品 区域 业务员制定销售计划 销售收入及回款 对业务 员进行销售业绩考核 2 企业会依据市场情况确定产品销售价格政策 按产品 数量阶梯 按产品 客户类型执 行不同的售价 不同的产品等级产品价格不同 但有的企业会按相同价格销售 并在销售业务中执行价格控制 3 销售类型主要有预收款 赊销 现款现货 针对散户 三种模式 有的企业存在出口 业务 4 大客户会采用赊销方式并控制信用额度 5 产品销售出厂时一般会通过地磅计量 发运方式主要是通过汽车运输 也存在铁运 船运方式 6 氨水或硝酸等液体产品在运输途中会存在合理损耗 如果出现非合理损耗则需要进行 相关损失处理 2 3 3 2 管理目标及要求管理目标及要求 1 要求在销售业务中严格执行产品销售价格政策 2 预收款 现款现货业务需要控制销售款必须先到账或交清才能进行装运提货 赊销业 务需要严格进行信用额度控制 防止企业经营风险 3 产品出厂需要地磅准确计量 堵住计量管理漏洞 避免产生损失 4 合理安排计划运输能力 及时将产品送达 做好运费结算管理 5 做到应收账目清楚 及时按账期收回应收账款 2 3 3 3 方案流程方案流程 销售及收款管理业务流程销售及收款管理业务流程 销售管理业务流程图 赊销及预收款 计量仓库财务部物流中心销售部 销售订单 是否需要送货 向物流中心提出 运输申请 与客户沟通制定 发货计划 销售订单 销售发货通知 销售发货单 开始 Y 物流中心安排运 输 仓库装车 财务需 要审核 客户信 用额度 是否需要地磅 计量 办理销售 出库手续 销售发货过磅 如果为固体袋装货物 过磅计 量主要是为了核对装车数量 而液体或散装货物则是为了准 确计量实际发货数量 大多数 情况下为一车一货 系统支持 自动回写发货单数量及相关金 额信息 并自动生成销售出库 单 回写销售出库数量 N 是否送货Y 销售发货签回 是否有非合理 损耗 Y 销售发货 损失处理 销售开票 N N 审核发票记入应 收账款 财务收款 结束 制定销售价 格政策 主要流程说明 主要流程说明 1 销售订单 销售订单 企业与客户达成购买意向时签订销售合同 合同一般会约定货物数量 单 价 总金额 交货日期 发运方式 运费 两票制时会约定 等信息 2 销售发货通知 销售发货通知 签订销售合同后 涉及送货的订单 销售部业务人员会与物流中心协 调运力 然后与客户沟通好发货计划 发货时 销售部开票人员会开具销售发货单并 交由财务部审核客户信用额度 审核通过后可以提货 3 物流中心安排运输 物流中心安排运输 如果货物需要送货 则物流中心负责安排运输并负责后续运费结 算 销售发货运输方式主要包括 一 汽车直接发运 二 汽运短驳上站 铁运至目的 站 客户自行接货 三 汽运短驳至码头 船运至客户方港口 客户自行接货 四 铁 运直接从厂区发货 详见 销售发货运输管理业务流程销售发货运输管理业务流程 4 仓库装车 仓库装车 仓库依据销售发货单进行装车 铁运有的情况是先装车后确定发给哪个具 体客户 汽车运输一般情况下时每车开一张销售发货单 也存在一张发货单分批出 库的情况 如果不需要计量 则仓库直接填制销售出库单办理出库手续 5 计量管理 计量管理 汽车运输一般会通过地磅计量 对于固体袋装产品过磅计量主要是为了核 对装车数量是否正确 而液体或散装产品过磅计量则是为了准确计量确认实际发货和 出库数量 液体或散装产品发货单一般一车一货 过磅计量数量需要自动回写更新发 货数量 并自动生成销售出库单 6 销售发货签回 销售发货签回 如果为销售送货 则客户在收到货物后进行签收 填写实际收货数量 后续业务处理有两种 1 依据事先约定的合理损耗比例 如果超出合理损耗 则需要 进行发货损失处理 确定责任承担方 2 按双方约定依据客户实收数量进行结算开具 发票 7 开具销售发票 收款 开具销售发票 收款 销售部开票人员依据销售发货单开具销售发票 财务人员审核 发票记入应收账款 并依据账期及时收款 销售管理业务流程 现款现货 销售管理业务流程 现款现货 销售管理业务流程图 现款现货 财务部计量仓库销售部 财务收 款并开 具收据 如果为固体袋装货物 过磅计 量主要是为了核对装车数量 而液体或散装货物则是为了准 确计量实际发货数量 大多数 情况下为一车一货 系统支持 自动回写发货单数量及相关金 额信息 并自动生成销售出库 单 N 仓库装车 销售开票 开始 结束 办理销售 出库手续 是否需要地磅 计量 销售发货通知 审核发票 现结 生成凭证 销售订单 现款现货 销售发货过磅 销售订单收款 销售发货单 实际装货与交 款数量是否有 差异 Y 财务收款多退 少补 制定销售价格 政策 销售发货运输管理业务流程销售发货运输管理业务流程 销售发货汽运业务流程销售发货汽运业务流程 销售发货汽运业务流程图 仓储物流中心销售部 已审核未关闭销售发货单 与运输申请为一对一或一 对多的关系 参照已回车登记的运输 派车单 可以一单一结 也可以多单一结 然后 承运商据此开具运费发 票 进行财务结算 汽运运费结算单 发货 销售发货单 发货运输申请 单 开始 发货过磅业务 流程 发货运输派车单 安排车辆运输 运费结算 运输申请 是否需要过磅 计量 结束 销售发货通知 回车登记 发货签回 送货至客户 Y 仓库装车 N 铁路运输发货业务流程铁路运输发货业务流程 铁路运输发货业务流程图 仓库物流中心或调度销售部 也可以未定客户直接装车 接车仓库装车 开始 车皮返厂 销售发货单 结束 运杂费结算 编组挂火车发 往目的地 铁路运费结算单 发车至储运厂 或车站 铁运装车单 铁运发车单 铁运发车单相关 车皮标识 返厂状态 发货运输申 请单 Y 发货运输申请 是否送货 由火车站货 场将空的车 皮接回 铁运装车单审 核 1 如果使用流量计 和检尺计量则需要 记录流量计计量和 检尺信息 2 如果使用轨道衡 计量则直接录入装 车数量 调拨单 生成调拨单 判断是否为运 输流程的第一 个环节 Y 生成销售出库 单 Y 汽运发货运输 流程 是否汽运短驳 Y Y 船运发货业务流程船运发货业务流程 船运发货业务流程图 物流中心销售部 第一次商检 出港前 装船 船运发货记录单 船运发货记录单 录入第一次商检 数据 船离港开往目 的地 第二次商检 至目的地 船运发货记录单 录入第二次商 检数据 船运费结算 结束 Y Y Y 发货运输申 请单 汽运发货运输 流程 是否送货 开始 发货运输申请 是否汽运短驳 销售发货单 N 销售发货计量管理业务流程销售发货计量管理业务流程 销售发货计量管理业务流程 仓库计量销售部门 如果仓库以实际过磅数量办理 出库手续 则仓库此时不在系统 中填制销售出库单 可在第二次 过磅后由系统自动生成 过磅单第一次过磅 皮重 开始 仓库打印出门证 车辆出厂 第二次过磅 毛重 销售发货单 销售发货 仓库装货 销售发货单 销售出库单 审核状态 是否自动生成销售 出库单 是 结束 空车进厂 如果企业采用IC卡控 制 则司机在门卫处领取IC卡 1 参照选择已审核未关闭未发 完货的销售发货单一条明细 记录 2 系统记录第二次过磅重量 自动计算净重 3 如果系统参数选择 自动生 成销售出库单 则系统依据 过磅净重自动生成一张销售 出库单 注意累计更新销售发 货单的出库数量 2 3 3 4 管理控制点管理控制点 1 控制销售订单或销售发货时 严格执行已制定好的价格政策 特殊情况需要低于最低 售价销售时 需要报相关主管审批 2 赊销时需要严格控制客户信用额度 3 销售发货时需要准确计量确定发货数量 防止计量作弊 4 销售发运逐笔签回 与承运商运费结算准确 2 3 3 5 分析报表分析报表 1 销售汇总表 销售汇总表 可选择以销售订单或销售发货单或销售发票为汇总数据源 按销售部门 销售员 区域 行业 客户加产品或产品组任意组合查询销售数量 销售金额 销售汇总表 日期范围 销售部 门 销售员区域行业客户产品产品组销售数 量 平均单 价 销售金 额 2 应收业务明细账应收业务明细账 应收业务明细账 期间范围 日期凭证 号 客户单据 类型 单据 号 订单 号 币种本期 应收 本期 收款 余额到期 日 其他 单据 信 息 3 应收业务余额表应收业务余额表 应收业务余额表 期间范围 客户编 码 客户名 称 期初本期应 收 本期收 款 余额周转率周转天 数 4 应收账龄分析应收账龄分析 应收账龄分析 截止日期 客户 编码 客户 名称 余额账期 内 分析 期间 1 分析 期间 2 分析 期 间 信用 额度 信用 余额 信用 期限 5 收款预测 收款预测 预测将来的某一段日期范围内 客户 部门或业务员等对象的收款情况 收款预测 预测日期范围 客户编号客户名称收款总计货款其他应收款预收款 6 销售环比 同比分析 销售环比 同比分析 本功能依据自定义的分析项目 按销售部门 销售员 区域 行业 客户 产品 产品组任意组合 进行统计和上期销售数量 销售金额 销售收 入进行分析增长比例 通过贡献率的分析可明确销售收入或销售数量的增长起主导作 用的是哪个部门等 销售环比分析 会计期间 起始 截止 前期本期比前期分析项 目销 售 量 销 售 额 平 均 单 价 销 售 收 入 销 售 量 销 售 额 平 均 单 价 销 售 收 入 销 售 量 销 售 量 贡 献 率 平 均 单 价 销 售 收 入 销 售 收 入 贡 献 率 销 售 额 销 售 额 贡 献 率 合计 7 销售结构分析 销售结构分析 按销售部门 销售员 区域 行业 客户 产品 产品组任意组合查 询销售数量或销售金额所占比例及排名 销售价值分析 销售 部门 销售 员 区域行业客户产品产品 组 销售 数量 销售 数量 平均 单价 金额金额 小计 合计 8 产品售价走势分析 产品售价走势分析 在较长一段时间范围内分析某产品或产品组价格走势 支持图形 方式分析 售价走势分析 会计期间最高单价平均单价最低单价 2 3 4 生产计划及车间管理业务生产计划及车间管理业务 2 3 4 1 应用概要说明应用概要说明 1 肥料制造企业生产计划一般是结合销售合同及市场状况进行指定 除复合肥细分行业 外主要为流程型生产模式 除大修和市场状况极差外一般不停车 产量可以通过设备 负荷高低进行调节 也存在根据市场需求情况中间调整具体生产产品规格的情况 2 企业生产均采用 DCS 自动化系统 生产过程实时监控 物料及能源消耗数据可以自动 获取 3 生产的每批产品都需要严格的检验并记录相关检验报告数据 同时将检验结果信息及 时的反馈给相关部门 4 需要对中间生产过程产物进行检验 及时监控生产过程平稳率 5 每周都要对工作环境进行监测检验 如废水 噪声等 保证企业生产符合国家环保要 求 6 依据产品产品产量 物料及水电汽消耗 生产质量以及中控质量合格率统计结果对生 产车间进行生产绩效分析 2 3 4 2 管理目标及要求管理目标及要求 1 依据生产计划及市场因素合理制定原料供应计划 做到产需平衡 2 生产实时监控 优化生产调度 安全生产 3 加强生产绩效考核 降低生产成本 4 满足企业从多种角度分析产品质量及降等原因 指导生产改进 2 3 4 3 方案流程方案流程 生产计划及车间管理业务流程生产计划及车间管理业务流程 生产计划及过程控制业务流程 仓储质检中心企管部生产车间 制定生产计划 分厂领导审批 生产计划 拟定 企管部协调销售 部门 生产车间 共同商定 生产计划 确认 开始 车间报检产成品入库 生产调度 过程控制 中控检验 产成品质量管 理业务流程 生产绩效考核 结束 主要流程说明 主要流程说明 1 生产计划制定 生产计划制定 每月 25 日左右 由企管处组织召开协调会 各分厂的计划员制定各自 下月的 月生产计划 由分厂领导审核通过 然后在每月的协调会上与销售部门 企管处共同协商 综合各方面因素 季节性 生产能力 销售情况 原料成本 最 终确定各方统一后的 月生产计划 月度生产计划到每个车间和产品大类 某些产 品能具体到型号和包装 2 计划下达 计划下达 每月由 企管处 以 年 月份生产经营计划 文件形式将月份生产计划 下达到各生产厂及有关部门 3 生产计划跟踪 生产计划跟踪 每天有生产日报通报日产量 每周有生产调度会通报月份产量 按月统计 生产计划完成情况 4 生产调度 生产调度 根据生产计划及时下发生产作业调度指令给各岗位 并根据设备生产运行 异常状况及时作出调整指令 并记录各岗位反馈信息 5 过程控制 过程控制 生产过程大多采用自动化控制系统实时监控 现场级和管理级 甚至在异 地 对生产现场关键工序控制点 工艺 安全 环保 质量 指标的动态掌握和实时控 制 还能够对相应的指标进行报警管理 6 生产统计 生产统计 车间各岗位人员从实时数据库中抽取相关生产消耗及关键参数数据形成生 产实绩报表 各分厂生产统计人员根据车间报送的各生产记录 每天统计产量情况 能源消耗数据 原料消耗情