信用社制度汇编

信用社制度汇编 一 信用社制度汇编 一 目 录 1 人事教育部部门经理工作职责 2 信用社主任 员工岗位竞聘实施方案 3 重要岗位轮换制度 4 主办会计委派制实施细则 5 会计辅导员委派制实施细则 6 审计稽核员委派制实施细则 7 委派审计稽核员工作考核实施细则 8 推荐后备干部的实施办法 9 贷款风险管理制度 10 信贷人员离岗交接制度 11 工资制度改革方案 12 职工教育管理办法 13 专业技术职务评聘管理办法 14 青年岗位能手奖励办法 15 劳动用工管理制度 16 三定 工作改革实施方案 17 农村信用社贷款管理办法 试行 18 贷款责任追究制度 19 农村信用社支付风险及突发事件处置预案 20 农村信用社关键 关联岗位近亲属回避制度 21 农村信用社到期贷款预警报告制度 22 代理保险业务操作规程 23 联社 借记卡管理办法 24 联社 POS 特约商户消费业务操作规程 25 联社 ATM 管理办法 26 农村信用社人民币贷款利率浮动管理实施细则 27 人事教育部工作职责 28 劳动合同制管理实施细则 29 农村信用社贷款管理办法 30 贷款审查委员会工作制度实施细则 31 待处理抵债资产管理实施细则 32 农村信用合作联社农业联保贷款管理办法 33 农村信用社信贷授权 授信管理实施细则 34 农村信用社信贷人员违规行为经济处罚办法 35 文秘人员岗位责任制 36 办公室工作职责和任务 37 农村信用合作社联合社办公室工作职责 38 信贷营销部经理岗位职责 39 农村信用合作社联合社信贷营销部工作职责 40 农村信用社工资制度改革试行办法 41 信息宣传报道考核办法 42 农村信用社稽核处罚暂行办法 43 农村信用社 2006 年经营目标考核办法 44 农村信用合作联社绩效挂钩管理办法 45 农村信用社绩效工资实施细则 46 农村信用社反洗钱责任制管理办法 47 农村信用社反洗钱内控制度 48 农村信用合作联社资金组织管理办法 49 农村信用合作联社信贷资金管理办法 50 农村信用社稽核工作问责办法 51 农村信用社 年费用管理办法 52 农村信用联社招标投标管理实施细则 53 农村信用社大宗物品采购管理 54 农村信用社开展治理商业贿赂专项工作实施方案 55 农村信用社贷款责任追究制管理实施细则 56 农村信用合作社联合社会议制度 57 市农村信用合作社联合社工作规则 58 农村信用联社委员会中心学习组制度 59 农村信用社领导干部个人重大事项报告制度 60 农村信用社民主评议党员 处置不合格党员制度 61 农村信用社接转组织关系制度 62 农村信用社关于党费收缴 管理和使用的办法 63 农村合作金融机构高级管理人员履职考核办法 64 农村信用联社党风社风监督员工作管理办法 65 经费会计岗位责任制 66 驾驶员岗位责任制 67 职工食堂管理制度 68 打字文印人员岗位责任制 69 后勤人员岗位责任制 70 联社办公室保密工作守则 71 采购管理实施细则 72 信用社车辆使用与管理办法 73 农村信用合作联社公有房屋管理暂行办法 74 农村信用合作社联合社机关行政经费管理暂行办法 75 农村信用社不良贷款清收管理暂行办法 76 农村信用社个人消费贷款管理办法 77 农村信用合作联社社员代表选举办法 78 农村信用合作联社理事选举办法 79 农村信用合作联社独立理事选举办法 80 农村信用合作联社理事长选举办法 81 农村信用合作联社监事长选举办法 82 农村信用合作联社经营班子选聘办法 83 农村信用合作联社驾驶员管理办法 84 农村信用合作联金融研究与宣传报道用稿考核奖惩办法 85 农村信用合作联档案管理人员岗位责任制 86 农村信用合作联文书处理制度 87 农村信用合作联立卷归档制度 88 农村信用合作联档案借 调 阅制度 89 农村信用合作联档案保管保密制度 90 农村信用合作联档案鉴定 划密 销毁 统计制度 91 农村信用社印章保管与使用规则 92 农村信用社职工公费医疗管理办法 93 农村信用合作社联合社财务会计部工作职责 94 农村信用合作联社重要空白凭证及有价单证管理实施办法 95 会计工作规范化等级管理实施细则 96 主办会计岗位责任制 97 对公记账员岗位责任制 98 记账复核员岗位责任制 99 同城票据交换员岗位责任制 100 储蓄记账员岗位责任制 101 储蓄复核员岗位责任制 102 出纳员岗位责任制 103 出纳复核员岗位责任制 104 机动岗岗位责任制 105 农村信用合作社联合社会计档案管理实施细则 106 会计辅导工作月度考核实施细则 107 农村信用联社会计核算事后监督实施办法 108 内部工作人员月度综合考核实施细则 109 信用联社党风廉政建设八项规定 110 农村信用合作联社加强工作人员八小时以外活动监督管理的办 法 111 信用合作联社纪检监察信访工作制度 112 农村信用合作社联合社监察审计部工作职责 113 农村信用合作联社离任 离职稽核制度 114 农村信用合作联社稽核审计工作规范 115 领导干部谈话制度的意见 116 信用联社审计工作规范 117 信用联社廉洁审计和审计过错行为责任追究制度 118 基层纪检监察通讯员工作职责 119 基层纪检监察工作考核评比办法 120 信用社中层干部廉政档案的实施意见 121 信用社计算机工作管理办法 122 信用社计算机工作考核细则 123 联社信息科技部中心机房运行管理制度 124 联社信息科技部安全培训制度 125 联社信息科技部中心机房工作制度 126 联社信息科技部中心机房工作手册 127 农村信用合作社联合社信息科技部工作职责 128 农村信用合作社联合社资金营运部工作职责 129 安全保卫部工作职责 130 农村信用合作联社枪支管理办法 131 临柜人员对安全保卫工作的职责 132 信用社主任对安全保卫工作职责 133 押运员守则 134 守库员守则 135 电脑监控设备使用与维护工作制度 136 农村信用合作联社工作人员违反安全保卫规章制度的处理细则 137 综合业务柜员制实行方案 138 农村信用社营业期间防暴预案 139 农村信用社押运期间防暴预案 140 农村信用社守库期间防暴预案 141 农村信用社消防处置预案 142 监控室安全值班制度 143 守库工作的基本要求 144 押运工作的基本要求 145 守库 押运人员在执行任务中使用武器的规定 146 分管安全保卫工作的主任工作职责 147 职工待岗 分流实施办法 148 农村信用合作联社机关月度考核办法 149 退休人员医药费管理办法 150 资产保全部工作职责 人事教育部部门经理工作职责 1 主持部门全面工作 负责督办领导决策 会议等任务的落实工作 协助领导做好各部门的协调工作 2 根据国家有关规定和农村信用社职工管理条例 负责全联社员工 考核 竞聘上岗 岗位定级 人员招聘调配 奖惩 待岗分流等人 事管理工作 3 负责制订部门工作制度 拟订部门工作计划 负责部门人员的工 作分工 4 负责对全员工资考核晋级 养老保险金 企业年金基数的严格审 核和监督 5 负责组织全联社的政治学习工作 配合党支部做好全员思想政治 工作 6 负责工会 党 团工作 7 完成社领导交给的其他工作 信用社主任 员工岗位竞聘实施方案 为进一步深化农村信用社改革 加快 双工 改革步伐 转换经营 机制 尽快建立起 员工能进能出 干部能上能下 的劳动用工制 度 优化劳动组合 提高人员整体素质 现根据 农村信用社劳动 用工和工资分配制度改革指导意见 要求 并结合农村信用合作联 社的实际 特制定本实施方案 一 岗位竞聘的指导思想 坚持十六大提出的解放思想 实事求是 与时俱进的思想路线 贯 彻 三个代表 重要思想 落实 双工 改革措施 推动机制转换 进程 培养和造就一支充满活力 爱岗敬业 素质过硬 德才兼备 服务优良 团结奋进 革命化 年轻化 知识化 专业化 的干部 员工队伍 真正实现人尽其才 才尽其用 促进农村信用合作事业 健康发展 二 岗位竞聘的基本原则 1 坚持党管干部的原则 2 坚持以人为本 优胜劣汰的原则 3 坚持公开 平等 竞争 择优的原则 4 坚持任人唯贤 德才兼备的原则 5 坚持群众公认 注重实绩的原则 6 坚持民主集中制的原则 三 岗位竞聘的范围 对象 按照岗位竞聘的指导思想和基本原则 对全市符合岗位竞聘条件的 信用社正 副主任 会计辅导员 审计稽核员 主办会计和内 外 勤人员 组织开展岗位竞聘 四 竞聘岗位的设置 见附表 1 正 副主任岗位设置 设 岗 含营业部 其中正 副主任职 位占总数的 50 左右 2 会计辅导员 审计稽核员各设置 5 岗 3 主办会计设置 46 岗 4 信贷岗位设置 农贷余额 500 万元以内的社设 1 名农业信贷员 业务量每增加 500 万元增设 1 名 工商贷款余额 1500 万元以内的社 工商 农业合并设 1 名工商信贷员 1500 万元以上单设 1 名工商信 贷员 原则上单户企业贷款余额 5000 万元以上的社 设驻厂 1 名信 贷员 5 内勤业务岗设置 设主办会计 机动 对公记帐 储蓄记帐 出 纳等岗位 部分社根据业务量需要 增设对公复核岗或交换业务岗 分社单班设 4 岗 双班设 5 岗 见附表 五 岗位竞聘的基本条件 1 信用社主任 副主任 1 认真贯彻落实党的十六大精神 努力实践 三个代表 重要思 想 坚持党的四项基本原则 在政治上始终与党中央保持一致 与 时俱进 开拓创新 有较强的政治责任心和事业心 讲全局 讲奉 献 相信科学 反对邪教 2 坚持原则 作风正派 遵纪守法 廉洁奉公 3 符合领导干部任职亲属回避的要求 4 符合银监会规定的高级管理人员任职资格 且理论考试合格 5 近三年年终考核评比为优秀或称职 6 原则上具有助师以上职称 中专以上学历 7 截至 男年龄不满 周岁 女年龄不满 周岁 身体健康 8 任信用社副主任 5 年或主持全面工作满 3 年 可竞聘正主任 9 从事信用社工作满 6 年符合主任岗位竞聘 1 7 条条件的人员 机关办事员亦同 可参与信用社副主任竞聘 2 会计辅导员 审计稽核员 1 认真贯彻落实党的十六大精神 努力实践 三个代表 重要思 想 坚持党的四项基本原则 在政治上始终与党中央保持一致 与 时俱进 开拓创新 敬业爱岗 有较强的政治责任心和事业心 2 坚持原则 作风正派 遵纪守法 廉洁奉公 3 理论考试合格且具有中专以上学历 助师以上职称 4 精通业务 有分析 解决问题的能力 5 近三年年终考核评比为优秀或称职 6 截至 男年龄不满 周岁 女年龄不满 周岁 身体健康 有吃苦耐劳的奉献精神 3 主办会计 1 有较高的政治思想觉悟 工作勤奋 办事认真 有较强的事业 心 责任心 2 坚持原则 作风正派 遵纪守法 廉洁奉公 3 原则上具有中专以上学历 助级以上职称 且理论考试合格 4 有较强的会计业务知识和实际操作 组织协调能力 遵守各项 规章制度 5 有持证上岗资格和会计从业资格证书 6 近三年年终考核评比为优秀或职称 7 身体健康 有吃苦耐劳的奉献精神 4 信贷 内勤岗 1 有较高的政治思想素质 拥护党的方针政策 热爱信合事业 有较强的敬业精神 2 坚持原则 作风正派 遵纪守法 廉洁奉公 3 内勤人员原则上要有持证上岗资格和会计从业资格证书 4 有独挡一面的工作能力和从事专业工作的业务技能 5 信贷员从事金融工作两年以上 有一定的语言表达 写作和分 析问题 解决问题的能力 六 竞聘的方法 程序 根据公布的信用社人员编制 岗位设置和工作职责要求 干部 正 副主任 会计辅导员 审计稽核员 主办会计 按照 对照条件 个人报名 群众推荐 资格审查 竞聘演讲 民主测评 组织考察 相结合的办法进行岗位竞聘 聘任前实行 公示制 试聘制 委派制 职工按照 个人报名 资格审查 民主测评 综合考核 的程序进行 广泛接受群众监督 进一步提高岗位竞聘工作的透明 度 七 竞聘步骤 1 加强宣传 公布职位 一是联社召开信用社正 副主任和副主任 级 会计辅导员 稽核审计员 主办会计 机关副经理以上人员会 议 传达贯彻省 双工 改革和联社信用社主任 员工岗位竞聘实 施方案精神 二是公布竞聘岗位设置 三是联社挂钩点经理 副经 理深入基层社组织员工学习 宣传 双工 改革的意义 目的 岗 位竞聘的条件 要求 步骤 层层统一思想 广泛宣传发动 形成 良好的舆论氛围 使全员有足够的心理准备和承受能力 进一步提 高参与改革 适应改革 服从改革 推动改革的自觉性 促进岗位 竞聘工作健康 有序开展 2 公开报名 举贤荐能 正副主任 会计辅导员 审计稽核员 主 办会计报名采取 个人自荐 群众推荐 的方式进行 个人报名填 写 农村信用合作联社竞聘岗位报名表 群众推荐填写 农村信用 合作联社竞聘岗位民主推荐表 联名推荐一般不少于 5 人 报名表 分别填报第一志愿和第二志愿 并按报名表填报内容要求如实填报 个人报名表 民主推荐表 于 日前报联社人事教育部 逾期 不报作弃权处理 3 对照条件 资格审查 根据正 副主任 会计辅导员 审计稽核 员 主办会计竞聘上岗的条件 人事教育部对拟参加竞聘的人选进 行资格初审 初审合格者报农村信用合作联社竞聘工作领导小组 对其资格确认后参加岗位竞聘 4 组织竞聘 民主测评 一 正 副主任竞聘 1 公开演讲 参加竞聘人员写出书面竞聘演讲材料 主要内容包括 a 个人简历 学识水平 政治面貌等基本情况概述 b 竞聘岗位所具 备的优势 c 近三年所从事工作的业绩及成果 d 竞聘工作岗位的主 要工作目标及措施 要求主题突出 具有开拓创新精神 目标明确 措施扎实 有可操作性 材料 2000 2500 字 演讲在联社集中进行 2 演讲顺序 先信用社正职主任 后副职主任 出场以现场抽签为 序 3 民主测评 正 副主任竞聘演讲结束后 按联社班子 中层干部 职工三个层次进行测评 民主测评分占 70 四舍五入 理论考试 分占 30 四舍五入 两项相加计算各人平均得分 并根据成绩 由高分到低分排序 按竞聘岗位职数前 50 名作为候选人末尾淘汰 4 组织考察 实行公示 根据 双考 结果和江都市农村信用合作 联社竞聘工作领导小组讨论综合考察 确定拟聘人选后 人事教育 部张榜公示 公示结束后取得资格者由联社调配到社 并实行半年 的试聘期 试聘期满经考核能胜任竞聘岗位的正式聘用 二 会计辅导员 审计稽核员 主办会计竞聘 1 范围 对象 符合三员竞聘条件的所有在职职工 2 程序 方法 同主任 副主任 3 三员公示结束后取得资格者实行联社委派制 三 职工岗位竞聘 1 范围 对象 符合职工岗位竞聘条件的所有在职职工 2 程序方法 一是报名 根据各社 部 岗位设置情况 符合岗位 竞聘条件的员工对照岗位设置结合自身实际选报竞聘岗位 报名者 必须填写 江都市农村信用社职工竞争上岗报名表 并按表中要求 填写 每人只选报一个岗位 报名表于 2004 年 5 月 16 日前按单位 集中上报联社人事教育部 二是资格审查 根据竞聘上岗的资格 条件 联社人事教育部进行资格初审 初审合格后由江都市农村信 用合作联社竞聘工作领导小组审查 三是民主测评 用无记名方式 进行民主测评 民主测评分占 70 理论考试分占 30 四舍五入 内勤技能五级加 3 分 每上一级增加 3 分 三项相加计算各人平 均得分 并根据 双考 成绩由高分到低分排序 四是择岗 择岗 采取二轮双向选择 除城区片外其他各信用社按核定岗职数 1 择 岗 第一轮择岗在各信用社内部进行 联社经理或副经理现场主持 择岗次序为 高分优先 相同分数工龄长优先 得分 工龄相同的 上年度考核优秀者优先 借用人员满半年的参加借用单位测评 择 岗 不足半年的参加原单位测评 择岗 未恢复上岗资格的下岗人 员不参加择岗 新进社人员不满一年的安排实习岗位 特殊情况由 主任室研究 第二轮为信用社主任选择员工 在各信用社所留空缺 岗位和第一轮择岗中未上岗人员名单报联社人事教育部后 江都市 农村信用合作联社竞聘工作领导小组研究二轮择岗顺序 张榜公布 岗位情况在联社集中组织择岗 排序的基本原则为 按照信用社由 近到远由信用社主任 副主任选择人员 第二轮择岗结束仍未上岗 者 按照省联社 三定 工作的要求 实行待岗 待岗最长期限为 一年 待岗期内联社组织待岗人员培训 安排临时性工作 待岗期 内按保障工资标准发给生活费 待岗期内可参加两次补考 补考不 及格或补考及格但待岗期满仍未竞争上岗的 解除劳动关系 八 时间安排 九 注意事项 1 在联社开展主任 副主任岗位竞聘期间 原部门主任 副主任 享受副主任级待遇的人员职务自行免去 2 竞聘岗位期间 原信用社主任 副主任为临时负责人 3 各信用社负责人在竞聘期间 要认真履行自己的工作职责 确保 本单位正常工作有序进行 违者追究责任人责任 4 认真做好全员的思想政治工作 讲大局 讲全局 讲奉献 讲责 任 以积极的态度参加竞聘和选聘 正确对待竞聘和选聘结果 服 从组织调配 5 接受群众监督 为确保竞聘工作的顺利进行 公开接受群众监督 监督电话号码为 重要岗位轮换制度 试行 第一条 为提高全市农村信用社工作人员业务能力和服务水平 进一 步调动全员积极性和主动性 建立一支业务精 能力强 效率高的 员工队伍 现根据省联社精神 并结合市农村信用合作联社的实际 特制定本制度 第二条 重要岗位轮换的目的和作用 1 消除误解 增进理解沟通 2 多岗锻炼 培养人才 3 消除不满 激励员工 4 避免僵化 利于创新 5 适时轮岗 防止腐败 第三条 重要岗位轮换制度的原则 坚持建章在先 依章执行的原则 坚持精干高效 公平公正的原则 坚持以人为本 人尽其才的原则 坚持循序渐进 逐步实施的原则 第四条 实施重要岗位轮换的对象 机关部门正 副经理 部门办事 员 基层社正 副主任 主办会计 审计稽核员 会计辅导员 外 勤 内勤 第五条 重要岗位具体轮换实施办法 一 机关部门正 副经理 1 轮岗范围 联社机关各部门 2 原则上在同一部门满 3 年应进行轮换 满 6 年必须轮换 3 各部门正副经理同一岗位 3 6 年轮换一次 4 会计 信贷 办公室 科技部等部门必须三年进行轮换 5 对违反有关规定 工作不积极 上级和群众反映大的部门正 副 经理 及时调整工作岗位 二 部门办事员 1 轮岗范围 机关各部门 同一部门各岗位 2 在同一部门时间原则上不超过 6 年 3 在一部门一岗位时间原则上不超过 2 年 3 年必须轮岗 同一部 门各岗位每年按 50 比例进行轮换 4 对违反有关规定 工作不积极 上级和群众反映较大的部门办事 员要及时调整工作岗位 三 基层社正 副主任 1 轮岗范围 各信用社 2 在一信用社时间原则上 3 年应轮换 满 5 年必须轮换 3 基层社正 副主任每年按 20 的比例进行岗位轮换 4 对违反有关规定 工作不积极 上级 客户和群众反映大的基层 社正 副主任要及时调整工作岗位 四 审计稽核员 会计辅导员 1 轮岗范围 各片信用社 2 在一片信用社时间原则上 3 年应轮片 满 5 年必须轮片 3 对违反有关规定 工作不积极 主管部门所在片单位 群众反映 大的审计稽核员 会计辅导员要及时调整工作岗位 五 主办会计 1 轮岗范围 各信用社 2 在一信用社时间原则上 3 年应轮换 满 6 年必须轮换 3 主办会计每年按 20 的比例进行轮换 4 对违反有关规定 工作不积极 主管部门 社领导 客户和群众 反映大的主办会计应及时调换 六 外勤 1 轮岗范围 同片各信用社 2 在一信用社任外勤时间原则上 3 年应轮换 5 年必须轮换 3 外勤每年按 30 比例进行轮换 4 对违反有关规定 工作不积极 主管部门 社领导 客户和群众 反映大的外勤应及时调换 七 内勤 1 轮岗范围 同信用社各岗位 2 在同一岗位原则上不超过 1 年 满 2 年必须轮岗 3 信用社各岗位每年按 50 比例进行轮换岗位 4 对违反有关规定 工作不积极 社领导和客户反映较大的人员要 及时调整工作岗位 第六条 重要岗位轮换制度实施程序 一 根据上年度考评结果 各专业部门 各社方案于年初上报人教 部 人教部拿出全联社具体轮岗方案 报请主任室决定 二 任期届满后 竞聘择岗 三 岗位轮换实施之前 由监察审计部进行离任审计 四 不服从工作分配 经教育无效的 上报主任室决定 第七条 重要岗位轮换制度实施方法 人教部和各个专业部门共同制定培训计划 确定轮换的岗位和时间 并给予专门培训指导 帮助新轮岗人员尽快融入新岗位 培养多面手 为了适应日趋复杂的经营环境 应设法建立 灵活反 应 式的弹性组织结构 职工应具有较宽的适应能力 各专业部门应建立完整的各项岗位的职责和作业流程书 尽量使轮 换新上岗人员进入角色 重要岗位轮换必须详细记录 人教部负责登记 保管 存档备查 第八条 本制度由村信用合作联社负责解释和修订 第九条 本制度自制定之日起实行 主办会计委派制实施细则 第一章 总 则 第一条 为加强全市农村信用社会计工作的管理 保证会计信息质量 充分发挥会计监督作用 现根据 中华人民共和国会计法 农村 信用合作社会计基本制度 农村信用合作社财务管理实施办法 和 省农村信用社会计人员委派制暂行办法 的有关规定 并结合 我市农村信用社的实际 特制定本实施细则 第二条 农村信用社主办会计委派制是指市联社择优选聘会计人员并 委派到基层信用社担任主办会计的制度 第三条 委派主办会计实行回避制度 第二章 委派主办会计条件及来源 第四条 委派的主办会计必须具备下列条件 1 有较高的政治思想觉悟 敬业爱岗 有较强的政治责任心和事业 心 2 坚持原则 遵守各项规章制度 作风正派 廉洁奉公 3 工作勤奋 有较强的工作责任心 有一定的组织工作能力和协调 能力 4 熟悉财经政策法规和农村信用社财会制度 有一定的财务 会计 理论知识和实际操作技能 具有一定的微机应用能力 5 具备会计人员从业资格 具有中专以上学历 助师以上职称 6 身体健康 有吃苦耐劳的奉献精神 第五条 委派的主办会计从符合任职资格条件的信用社在职人员中公 开聘用 由联社统一委派 第三章 委派主办会计的职权 第六条 根据 农村信用合作社会计基本制度 和 省农村信用社会 计人员委派制暂行办法 的规定 委派的主办会计具备以下工作权 限 1 有权参加所在信用社经营管理会议 参与经营计划的编制 修订 参与贷款会办 资产处置 资金调度和其他重要事项的决策 监督 所在信用社各项信贷运作 经营收支情况和其他业务活动 如认为 有重大风险的事项 有权向所在信用社负责人或联社书面反映情况 2 有权拒绝办理违规业务 所在信用社负责人不接受所提建议的 有权向联社报告 3 有权根据联社对会计出纳工作要求 确定内部劳动组合 制订内 勤人员岗位责任制以及相应的考核办法 4 有权对现金 存款 贷款 结算和表外业务等会计业务进行审核 第七条 委派的主办会计应切实履行下列工作职责 1 协助所在信用社负责人开展合法合规的经营管理活动 维护本单 位利益 当好领导助手 2 贯彻执行农村信用社各项规章制度 落实内部管理规定 工作制 度和操作规程 检查监督各项规章制度的执行 3 认真组织会计核算 加强对结算质量的管理 准确及时编报各项 月度和年度会计报表 每季向联社报告所在信用社资金运作和经营 状况 及时报告财务会计管理中的重大问题 并对所在信用社上报 的财务报表和财务报告的真实性承担责任 4 对所在信用社的微机 库房 会计档案 章印等进行综合管理 并负责对微机操作密码 库存现金 会计档案 重要空白凭证以及 各种印章 密押 机 等使用保管情况进行监督检查 5 遵循经济核算原则 管理和监督所在信用社的各项财务费用开支 坚决杜绝不合理开支 努力提高经济效益 6 兼任所在信用社会计核算事后监督员 并按 市农村信用合作联 社会计核算事后监督实施办法 履行职责 对会计差错 事故和违 规违纪行为及时组织追查 分析原因并落实整改意见 有分支机构 的信用社会计兼任分支机构的会计辅导员 履行会计辅导职责 7 负责所在信用社内勤人员的月度和年度考核 并按 市农村信用 合作联社内部工作人员月度综合考核实施细则 的要求 严格考核 考勤 实施内勤人员的奖金二次分配 奖惩兑现 8 积极做好会计达标升级工作 开展岗位技术练兵活动 组织内勤 学习业务 加强会计基础工作管理 9 讲究职业道德 履行岗位职责 开展优质服务 提高工作质量 10 积极协助和配合上级有关部门的会计检查工作 对其需要了解 的有关情况必须如实汇报 11 保守所在信用社的商业秘密 除法律规定和所在信用社负责人 同意外 不得私自向外界提供或泄露各项会计信息 12 履行授权范围内的其他职责 第四章 委派主办会计的管理 第八条 委派的主办会计由联社颁发委派证书 任期为三年 第九条 委派的主办会计 由联社和所在信用社双重领导和考核 联 社人事教育部负责委派主办会计的人事管理和年度综合考评 联社 财务会计部负责委派主办会计的业务指导 并按 市农村信用合作 联社主办会计工作业绩月度考核实施细则 的要求 进行月度工作 业绩考核 所在信用社负责委派主办会计内部工作安排 第十条 委派的主办会计的任免 提升 调整 奖惩 由联社按干部 管理程序办理 委派的主办会计每年应向联社作述职报告 经联社 考核 在任期内不能认真履行职责或不能完成任期目标的 可以取 消委派会计资格 第十一条 委派的主办会计应当自觉遵守所在信用社的各项规章制度 认真履行岗位职责 第十二条 委派的主办会计原则上实行定期交流制度 主办会计岗位 一般三至五年交流一次 第十三条 委派的主办会计的工资 津贴 奖金及其他福利待遇 由 联社和所在信用社共同管理 所在信用社发放 第五章 委派主办会计的奖惩 第十四条 委派的主办会计在工作中做出突出贡献的由联社给予表彰 或奖励 第十五条 委派的主办会计参与所在信用社考勤 任务考核与奖惩 第十六条 委派的主办会计违反本实施细则规定 有下列行为之一者 将视情节轻重 分别予以批评教育 经济处罚 行政处分 直至追 究法律责任 1 不严格执行会计核算制度 不如实反映信用社资产负债和所有者 权益情况 弄虚作假 或与所在信用社串通作弊的 2 会计管理混乱 账目不清 资料毁损丢失的 3 利用职权贪污 挪用公款 或有行贿 受贿行为的 4 在财务工作中 监督不力导致所在信用社发生重大违法 违纪 违规问题的 5 对重大违纪问题不抵制 纠正 不及时反映情况的 6 阻挠 妨碍上级会计检查或拒绝提供有关资料的 7 具有其他违法 违纪行为的 第十七条 基层信用社对委派的主办会计工作刁难 打击报复的 按 有关规定对相关人员给予行政处分 第十八条 基层信用社发现委派的主办会计有违法 违纪 违规行为 的 有权及时向联社报告 第六章 附 则 第十九条 本办法由村信用合作联社负责解释 修改 第二十条 本办法自公布之日执行 会计辅导员委派制实施细则 第一章 总 则 第一条 为加强全市农村信用社会计工作的管理 保证会计信息质量 充分发挥会计辅导检查 监督作用 现根据 中华人民共和国会计 法 农村信用合作社会计基本制度 农村信用合作社财务管理 实施办法 和 省农村信用社会计人员委派制暂行办法 的有关规 定 并结合我市农村信用社的实际 特制定本实施细则 第二条 农村信用缁峒聘 荚蔽 审计稽核员委派制实施细则 第一章 总 则 第一条 为加强全市农村信用社的内部控制机制 对各项经营管理活 动实行有效的监督检查 根据 省农村信用社稽核工作暂行办法 和 市信用联社审计工作规范 的有关规定 特制定本实施细则 第二条 审计稽核工作是依法经营 依法治社的重要保证 是从严管 理 从严治社的重要内容 通过审计稽核工作 揭示 纠正各种违 法违规行为 提高全市农村信用社经营管理水平 第三条 农村信用社审计稽核员委派制是指市联社择优选聘审计稽核 人员 并委派到基层信用社开展审计稽核工作的制度 第二章 委派审计稽核员的任职条件 第四条 委派审计稽核员任职资格必须具备下列条件 一 坚持党的四项基本原则 在政治上始终与党中央保持一致 与时俱进 开拓创新 敬业爱岗 有较强的政治责任心和事业心 二 坚持原则 作风正派 遵法守纪 廉洁奉公 三 工作勤奋 有较强的工作责任心 事业心和一定的组织能力 和协调能力 四 熟悉财经政策法规和农村信用社经营管理知识 熟练掌握信 贷 财务等多方面的理论知识和操作程序 具有分析 解决问题的 能力 五 具备一定的专业水平 大专及大专以上学历 助师以上职称 六 从事农村信用社工作两年以上 身体健康 第五条 委派审计稽核员从符合任职资格条件的信用社员工中公开选 聘 第三章 委派审计稽核员的权限和职责 第六条 委派审计稽核员具有以下工作权限 一 有权对辖内单位各项业务活动进行定期或不定期检查 二 有权要求被稽核单位和个人提供与稽核事项有关的情况 查 阅被稽核单位的业务 会计 出纳有关凭证 账表和文件资料 被 稽核单位和个人不得拒绝 拖延 并对所提供资料的真实性负责 三 有权检查被稽单位的库存现金 有价证券 重要空白凭证及 各种印 押 证 机的保管 使用情况 必要时有权采取临时性先 封后查措施 四 有权就稽核事项的有关问题向被稽核单位和个人进行调查 根据稽核需要召开座谈或汇报会议 并取得相关的证明材料 有权 直接深入到企业 个人 农户专访 调查了解信贷投放 收回情况 有关单位和个人必须支持 协助审计稽核员工作 如实反映情况 五 有权制止被稽核单位和个人违反金融法律法规和联社制定的 各项规章制度的行为 六 稽查中发现工作人员不适合所从事的岗位工作 有权向其上 级领导提出调整建议 七 稽查中发现存在的安全隐患 有权督促立即整改或采取措施 进行补救 八 对稽查中发现的问题有权要求被稽查单位限期进行整改 并 提出处理意见 对限期不改者 有权按有关处罚办法直接进行处罚 九 对严格遵守和坚决执行各项规章制度 工作成绩显著的单位 和个人 有权向其上级主管部门提出表彰和奖励意见 第七条 委派审计稽核员应履行下列基本职责 一 检查被稽核单位和个人执行国家法律法规和金融方针政策的 有关情况 二 检查被稽核单位和个人执行 落实联社各项规章制度的有关 情况 三 检查被稽核单位的资产 负债和所有者权益的真实性 合规 性 四 检查被稽核单位财务收支 信贷和会计核算的情况 五 检查被稽核单位经营管理 中间业务 微机管理的情况 六 检查被稽核单位其他应审计的事项 七 帮助和辅导被稽核单位业务人员熟悉政策 制度和提高业务 水平 不断改进经营管理理念 提高工作质量和工作效率 八 履行所委派的其他工作职责 第四章 委派审计稽核员的工作任务 第八条 联社监察审计部是委派审计稽核员的主管部门 委派审计稽 核员在联社监察审计部的统一安排下开展各项审计稽核工作 一 稽查农村信用社会计 出纳制度的执行情况 二 稽查农村信用社财务制度的执行情况 三 稽查农村信用社信贷业务政策和制度的执行情况 四 稽查农村信用社存款业务政策和制度的执行情况 五 稽查农村信用社内控制度建设和执行情况 六 稽查农村信用社安全保卫工作执行规章制度的情况 七 稽查联社机关财务 费用 投资制度的执行情况 八 稽查联社机关固定资产 低值易耗品 电子耗材的管理及制 度执行情况 九 稽查联社机关信贷业务制度的执行情况 十 稽查联社年度财务决算真实性情况 十一 其他审计稽核任务 第九条 委派审计稽核员开展审计稽核工作的方法和程序 一 审计稽核方法 1 全面审计 对被稽核单位的各方面进行全面 综合的检查 2 专项审计 对单一的稽核事项进行深入 具体的检查 3 经济责任审计 对重要岗位的人员在离任 离职时 就其在任 在职期间 履行职责情况和相关经济责任的检查和界定 4 审计跟踪检查 对被稽核单位已存在的问题实行跟踪检查 监 督整改到位 二 审计稽核程序 1 联社监审部发出稽核通知 说明稽核的时间 目的 内容以及 被稽核单位需要配合的事项 2 进驻现场 查阅资料 检查被稽核单位的有关凭证 账册 报 表 合同 借据 库存现金等资料 3 调查取证 核实问题 对稽核中发现的问题 应取得足够的证 据 座谈要做好笔录 并认真的核实 确保事实清楚 数据准确 证据确凿 4 编写工作底稿 认定检查结果 对稽核发现的问题进行整理 归类编写工作底稿 并征求被稽核单位的意见 取得书面确认 5 形成稽核报告 在被稽核单位对问题初步认定的基础上 经过 原因分析 提出综合意见 形成书面报告 提交联社监审部 第五章 委派审计稽核员的管理与考核 第十条 委派审计稽核员实行联社和所在社双重管理 联社人事教育 部负责对委派审计稽核员的人事管理 联社监察审计部负责对委派 审计稽核员的具体领导 业务指导和年度考核 所在信用社负责委 派审计稽核员的工资 津贴 奖金及其他福利待遇的发放 第十一条 委派审计稽核员的任免 提升 调整 奖惩 由联社按干 部管理权限审批办理 委派审计稽核员应每年向联社述职 经考核 不能履行职责或不能胜作工作的 联社可以取消委派审计稽核员的 任职资格 第十二条 委派审计稽核员应当自觉遵守联社的各项规章制度 服从 联社及所在社的管理 第十三条 委派审计稽核员的工作任务和工作业绩实行月度考核和年 度考核 联社监察审计部负责对委派审计稽核员工作业绩的考核 具体考核办法另定 第十四条 委派审计稽核员月度考核和年度考核实行百分制考核 以 实际考核得分计算委派审计稽核员的考核工资 按月 按年发放 第十五条 委派审计稽核员在工作中有突出贡献的 由联社给予表彰 和奖励 第六章 委派审计稽核员审计过错行为的责任追究 第十六条 委派审计稽核员审计过错行为的认定 一 违反稽核审计的程序 滥用职权擅自审计的 二 对被稽核单位违法 违规问题的事实 认定不清 证据不全 定性不准的 三 对被稽核审计单位查出的问题隐匿不报 擅自处理或对发现 重大问题线索不追查 不汇报的 四 对被稽核审计单位存在的违法 违纪问题应该查出而未能查 出的 五 在稽核审计中出现其他差错 严重影响审计工作质量的 六 在稽核审计中不遵守相关制度 不廉洁自律的 第十七条 委派审计稽核员过错行为的处罚规定 一 过错行为轻微 未造成后果的 予以批评教育 扣发相应考 核工资 年终不予评优 二 过错行为导致经济损失或有非法所得的 予以赔偿经济损失 或没收非法所得 三 过错行为性质严重或产生严重不良影响及后果的 予以调离 稽核审计岗位 并给予相应的行政处分 四 过错行为触犯法律的 责任人移交司法机关追究法律责任 第十八条 被稽核单位和个人对委派审计稽核员的违纪 违规 违法 行为 有权进行监督和举报 第十九条 被稽核审计单位和个人对委派审计稽核员开展工作有意刁 难 打击报复的 按有关规定给予相应的处分 第七章 附 则 第二十条 委派审计稽核员与被稽核单位和个人在稽核事项上存在利 害关系 可能影响审计工作公正开展时 委派审计稽核员应当申请 回避 第二十一条 委派审计稽核员对审计稽核中获得的秘密 负有保密的 义务 第二十二条 本办法由农村信用合作联社负责解释 第二十三条 本办法自公布之日起执行 并上报省联社备案 信用社制度汇编 二 目录 目录 1 营业部工作职责 2 农村信用社贷款风险五级分类实施细则 3 农村信用社营业期间防暴预案 4 农村信用社押运期间防暴预案 5 农村信用社守库期间防暴预案 6 农村信用社消防处置预案 7 农村信用社要害岗位人员强制休假制度 8 农村信用社重要岗位员工轮岗制度 9 农村信用社抵债资产管理办法 10 农村信用社存款业务管理办法 11 农村信用社法人客户统一授信管理办法 12 农村信用社法人客户信用等级评定办法 13 农村信用社联合社信贷政策委员会工作规则 14 农村信用社联合社信贷政策委员会工作规则 15 农村信用社联合社信贷咨询中心工作规则 16 农村信用社企业流动资金贷款操作规程 17 农村信用社企业流动资金贷款暂行办法 18 农村信用社信贷业务报备咨询办法 19 农村信用社信贷业务权限管理规定 20 农村信用社信贷业务审贷分离实施办法 21 农村信用社中间业务管理暂行规定 22 农村信用社重要空白凭证管理实施细则 23 农村信用合作联社物品采购管理实施细则 24 农村信用合作社财务管理办法 25 农村信合作联社综合柜员管理办法 26 农村信用社贷后管理办法 27 信用社对帐及对帐考核制度 28 农村信用社重要岗位人员行为失范监察制度 29 农村信用合作联社不良贷款诉讼管理办法 30 农村信用社会计工作规范化管理考核办法 31 合作银行营业窗口规范化服务实施细则 32 员工业务行为规范积分管理办法 33 农村信用社保密工作实施细则 34 农村信用社贷款业务授权管理办法 35 农村信用合作社联合社工作规则 36 农村信用合作社联合社会议制度 37 农村信用合作联社财务审批委员会工作制度 38 网银申报缴税 业务三方协议书 39 信用联社办公自动化系统管理办法 40 农村信用社信贷管理规范化实施方案 41 农村信用社股金管理规定 42 联社 储蓄状元 收息能手 信贷管理标兵 考核办法 43 安全保卫制度 44 五门 落锁制度 45 值班制度 46 守库 监控 员岗位职责 47 管库员岗位职责 48 农村信用联社机关财务管理办法 49 农村信用社财务管理办法 50 农村信用社微机管理办法 51 农村信用联社机关人员收储 收贷 收息考核办法 52 农村信用社调离人员贷款管理办法 53 农村信用社下岗人员上岗考核奖罚办法 54 农村信用合作社稽核处罚暂行规定实施细则 55 农村信用社工商户联保贷款管理办法 56 工作人员廉政建设管理规定 57 职业道德 58 农村信用社盈亏考核办法 59 农村信用社内勤人员效益工资考核办法 60 农村信用社外勤人员效益工资考核办法 61 稽核人员工作纪律 62 稽核人员目标责任书 63 联社党委会议制度 64 联社党委中心组学习制度 65 联社党的建设工作会议制度 66 联社党员 代表 大会制度 67 联社党委民主生活会制度 68 联社党支部委员会工作制度 69 联社党支部党员大会制度 70 联社党小组工作制度 71 联社党支部党课制度 72 联社党支部民主生活会制度 73 联社民主评议党员制度 74 联社党组织发展党员工作制度 75 联社党员组织关系接转制度 76 联社党费交纳管理制度 77 联社党内汇报制度 78 联社党员联系群众制度 79 联社党员教育培训制度 80 联社党支部工作定期交流会议制度 营业部工作职责 严格执行国家各项金融方针 政策和法律法规 在人民银行批准的 经营范围内 积极开展各项金融业务 大力组织资金 积极组织农村企事业单位和机关团体存款 以及居 民个人储蓄存款 优化存款结构 增强经营实力 加强信贷管理 积极营销贷款 在联社授权授信审批权限内 做好 贷款项目的评估和贷前调查工作 在规定权限和时间内发放贷款或 及时向联社信贷部门提交调查初审意见 坚持信贷原则 严格把关 确保信贷资产的安全 加强抵债资产管理 通过租赁 变现等方式 提高抵债资产利用率 化解信贷风险 大力拓展中间业务 积极开展票据贴现 代收款项和保管箱业务 努力实现资产多元化 加强财务管理 定期进行经营活动和财务收支分析 提高经营效益 积极疏通结算渠道 努力提高结算效率 为基层社转签全国大联行 汇票以及办理票据委托收款提供服务 加强文明窗口建设 大力开展文明服务 优质服务 限时服务 站 立服务 统一着装 推广使用普通话和文明用语 争创 青年文明 号 和 青年岗位能手 坚持岗位练兵 定期岗位轮换 努力拓展 窗口服务的深度和广度 发挥示范作用 完成领导交办的其他工作 农村信用社贷款风险五级分类实施细则 第一章 总则 第一条 为真实 全面 及时反映农村信用社 含农村合作银行 信贷风险状况 规范贷款风险分类操作 提高防范和化解信贷风险 能力 根据 中国人民银行贷款风险分类指导原则 银发 2001 416 号 中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分 类工作的通知 银监发 2003 22 号 中国银行业监督管理委员会 办公厅 关于农村信用社实行贷款五级分类的通知 银监办通 2003 76 号 关于印发农村信用社贷款风险五级分类实施方案 试行 的通知 银监办通 2003 107 号 和农村信用社信贷管理 制度要求 结合 XX 省实际 特制定本细则 第二条 本细则所指的分类对象是 贷款通则 中规定的各类 贷款 承兑汇票 信用证形成的垫款等其它信贷资产 第三条 贷款风险五级分类采用以风险为基础的分类方法 简 称贷款风险分类法 评估农村信用社 含农村合作银行分支机构 以下简称经营社 贷款质量 即把贷款分为正常 关注 次级 可 疑和损失五类 其中后三类合称为不良贷款 各类贷款的核心定义 是 一 正常贷款 借款人能够履行合同 没有足够理由怀疑贷 款本息不能按时足额偿还 二 关注贷款 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息 但存 在一些可能对偿还产生不利影响的因素 三 次级贷款 借款人的还款能力出现明显问题 完全依靠 其正常经营收入无法足额偿还贷款本息 即使执行担保 也可能会 造成一定损失 四 可疑贷款 借款人无法足额偿还贷款本息 即使执行担 保 也肯定要造成较大损失 五 损失贷款 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程 序之后 本息仍然无法收回 或只能收回极少部分 第四条 对贷款进行风险分类要按户分析 根据借款人的整体 还款可能性揭示贷款风险 并以评估借款人的还款能力为核心 把 借款人的正常业务经营收入作为贷款的主要还款来源 贷款的担保 作为次要还款来源 第五条 贷款风险分类操作要遵循统一标准 动态调整 季度 分析 分工负责 规范运作的原则 一 统一标准 贷款风险分类操作人员必须严格按照本细则 规定的标准进行分类 不得随意确定分类结果 二 动态调整 在日常信贷管理中 经营社信贷人员要按照 经营社信贷管理要求和不良贷款管理的有关规定对借款人进行贷后 检查 如果发现影响借款人财务状况或贷款偿还的因素发生重大变 化 要及时向主任 行长 或分管副主任 副行长 报告 并根据 贷款风险分类的核心定义 表现特征 及时进行贷款形态认定和调 整 三 季度分析 经营社每季度要根据借款人最新的财务报表 一般为上季度末财务报表 和其他信息资料对借款人的经营情况 和偿债能力进行分析 按照贷款五级分类的标准建立信贷台帐 并 将分类结果及其结构 报告期间分类结果的异常性变化及其成因 分类过程中存在的主要问题 改进措施等情况定期上报县 市 联 社 农村合作银行 县 市 联社 农村合作银行 至少每半年要 汇总辖内分类结果 形成贷款五级分类半年报 报送当地监管部门 四 分工负责 贷款风险分类操作中 各相关部门要按照本 细则界定的部门职责分工协作 密切配合 五 规范运作 在分类过程中要严格按照贷款风险分类操作 程序规范操作 严格按照不良贷款认定审批权限和认定申报要求进 行不良贷款认定 并依据批复认定结果及时调整风险贷款形态 第二章 各类贷款的基本特征 第六条 正常贷款 一 借款人各方面正常 能正常还本付息 经营社对借款人 最终偿还贷款有充分把握 没有迹象或因素对贷款到期还本付息构 成影响 二 借款人即便存在消极因素 但是不影响贷款本息按期全 额偿还 三 借款人信用履约记录较好 到期信用均以货币资金形式 偿还 四 借款人生产经营符