建筑公司员工差旅费管理制度提要

建筑公司员工差旅费管理制度提要建筑公司员工差旅费管理制度提要 出差人员的差旅费报 销由财务部按统一标准审核 计算出差天数及各项应补助 金额 对于一次出差多个区域 报销时应附详细的出差行 程明细表 参加会议或培训的 报帐时应提 一 目的 加强出差管理 本着 合理开支 保证工作 降低费用 的原则 参照市场消费水平 结合公司实际情况 对原执 行的 国内差旅费管理规定 进行修订 二 适用范围 适用于公司所有员工 三 职责 本制度由财务部监督执行 四 正文 1 出差申请 批准与预借款 1 1 员工出差 需填写 出差申请单 按批准权限审批 后出差 三天以内 含三天 部门经理审核 主管副总 批准 三天以上由部门经理 主管副总审核 总经理批准 副总出差由总经理批准 1 2 出差借款时 出示 出差申请单 报销差旅费时 将 出差申请单 作为附件存查 无 出差申请单 财务部不 予办理借款 借款金额原则上不能超过当次出差费用预算 的 80 2 差旅费报销范围 2 1 车船机费 含长途汽车费 火车票费 飞机票及 附加费 轮船票费 2 2 住宿费 出差补助费 2 3 市内交通费 2 4 杂费 国家批准并统一印制的送 订票费 保险 费用等其他杂费 3 差旅费报销标准 出差人员的各项差旅费补助因职位 地域等因素的差 异而不同 3 1 车船机费 3 1 1 副总经理以上人员 可乘座飞机经济舱 3 1 2 中层及以下人员乘坐火车超过 400 公里 含 400 公里 可享受火车硬卧 3 1 3 中层及以下人员因特殊情况乘飞机 火车软卧等 出差的 须先由总经理批准 否则超标准差价部分自理 3 1 4 报销的车船票原则上是微机打印票 含有起止站 点 日期 票价等要素 限制定额票和长条票的报销 特 殊准予报销的 需注明时间 起止地点 公里里程 3 1 5 夜间乘坐长途汽车或业务员押车送货乘车 连续 在 8 小时以上导致不能住宿 另外给予每人每次 20 元补助 3 2 住宿费 3 2 1 出差人员住宿费执行标准内实报实销 超支自理 具体标准如下 3 2 2 住宿费凭住宿票按上述标准报销 确实出差但无 住宿发票的 按上述标准的 60 报销 3 2 3 住宿天数按自然天数计算 算头不算尾 并扣除 夜间乘车天数 3 3 伙食补助费 3 3 1 出差伙食补助 按照实际天数扣减 1 天计算 3 3 2 参加研讨会 短期培训学习 交纳会费 培训费 含有食宿费的 不计发补助 3 3 3 短期进修培训学习 所交纳费用中不含餐费的 按出差补助费的 80 计发 3 3 4 长期外出学习人员 享受出差补助费的 50 其他不补 3 4 市内交通费 3 4 1 包括出租车票 市内公交票 地铁票 人力车票 等 副总经理级以上人员凭票实报 中层及以下人员包干 使用 每人每天补助 10 元 出租车 市内交通票不再报销 3 4 2 驾 乘坐本公司车辆出差的不计发市内交通费 3 4 3 中层及以下人员因特殊原因确需报销 建筑公司员工差旅费管理制度提要建筑公司员工差旅费管理制度提要 出差人员的差旅费报 销由财务部按统一标准审核 计算出差天数及各项应补助 金额 对于一次出差多个区域 报销时应附详细的出差行 程明细表 参加会议或培训的 报帐时应提 出租车费的 不再享受市内交通费包干补助 3 4 4 培训学习或参加会议期间不予补助市内交通费 只补首尾两天 3 5 电话费用补助 通讯费用未包干的 每天补助 10 元 人 参加培训学 习的 每天补助 5 元 人 此外公司不再报销电话费 出差 期间因公发生的传真费 邮寄费 复印费据实报销 3 6 带车出差规定 3 6 1 副总以上人员出差带司机和公司车的 住宿费和 伙食补助按各自标准报销 其他人员出差带司机和公司车 的 司机住宿费由带车人统一报销 标准为 带车人相应标 准 司机相应标准 伙食补助按各自标准报销 3 6 2 同性别人员出差 两人只计算壹人住宿费 4 差旅费报销程序 4 1 提请 4 1 1 出差人员回公司后 应在三日内将有关单据粘好 填妥 如实填写 差旅费报销单 及 出差完成情况报告 交 部门经理 主管副总审核 4 1 2 根据级别 由直接领导审核 出差事由 出差地 点 出差起止天数 出差任务完成情况和其他相关业务情 况 4 2 审核 4 2 1 出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核 计算出差天数及各项应补助金额 对于一次出差多个区域 报销时应附详细的出差行程明细表 参加会议或培训的 报帐时应提交会议通知等资料 4 2 2 财务部对以下项目负责审核 差旅费标准 后附 原始凭证与总金额是否相符 票据是否合法 零星购置物 品是否办理相关手续 特许业务费是否预先批准等 4 3 报销 4 3 1 差旅费报销单经主管领导核准 财务部报总经理 集中审批后 由出纳通知报销人领款 根据其借 欠 款 及应报销金额 多退少补 4 3 2 当次出差经办业务所发生的其他费用 在同一时 间内分别单项报销 4 3 3 两人以上一同出差 必须一次报销 5 其他 5 1 出差借款一律前清后借 逾期 20 天不报或不能清 帐者 财务部负责从其薪资中扣除 直至扣完 5 2 出差期间招待餐费回公司报销的 一次扣参加招 待人员半天出差补助费 5 3 公司邀请外单位人员为公司出差 参照公司差旅 费标准的有关规定 由总经理 副总经理事先决定其差旅 费报销标准 5 4 出差到北京 郑州 能住办事处的一律要住办事 处 5 5 市场营销部的管理 内勤人员出差按本制度执行 业务人员根据工作内容另行制订差旅费标准 不执行本制 度 6 附则 本制度归口计划财务部 由计划财务部负责解释 河北省省直机关和事业单位差旅费管理办法 转发 冀地税函 2007 272 号 执行过程中遇到一些新情况 新 问题 经省局研究 对有关问题作出以下补充规定 冀地 税函 2008 80 号文件规定 一 伙食补助费 一 省内 出差 在途期间的伙食补助费为每人每天 50 元 工作期间 不再发放伙食补助 二 省外出差 在途期间的伙食补助 为每人每天 50 元 工作期间能够出具有效凭证的按文件规 定标准执行 没有有效凭证的按每人每天 25 元补助 二 公杂费 一 出差人员持有效凭证的 省内出差 在途期 间按每人每天 30 元补助 工作期间按每人每天 15 元补助 省外出差 无论在途和工作期间 均按每人每天 30 元补助 二 出差人员无有效凭证的 出差期间按每人每天 15 元 补助 三 参加学习和培训期间的差旅费 一 公杂费在 外地学习 进修 培训期间的个人公杂费由所在单位按每 人每天 5 元定额包干发给 二 伙食补助费学习 进修 培训期间主办单位不负担费用的 持有效凭证的