国有资产清查核实工作情况报告

1 / 5国有资产清查核实工作情况报告根据行政事业单位资产清查核实管理办法 、 *县财政局关于开展 2016 年全县行政事业单位资产清查核实工作的通知 （南财办201614 号）相关要求，我单位已按时完成资产清查主体工作，现将有关资产清查工作情况报告如下：一、单位基本情况*县民政局是县政府工作部门，下设 3 个财政拨款事业站所和 1 个自收自支的事业单位（福利厂属我局下设的自收自支的事业单位，人员属于事业人员，但由于停产，故应缴的职工保险无资金来源） 。其中：一级预算单位 1 个，二级预算单位 3 个。截止 2016 年 10 月，我单位人员编制共有 23 人（不含福利厂） ，其中：行政编制 13 人，事业编制 7 人，工勤人员编制3 人；我单位实有人数共 57 人，其中：在职人员 32 人，退休人员 20 人（不含军队移交县人民政府，由民政局管理的军休人员 8 人） ，其他人员 5 人(遗属 5 人） 。二、资产清查工作总体状况（一）资产清查工作基准日。按照文件要求，我单位本次清查的基准日为 2016 年 12 月 31 日 。（二）资产清查范围1.银行账户清理；2 / 52.对现金、银行存款、暂存款、暂付款在内的财务等进行核对、清查；3.对本单位的各项资产、债权债务（主要指固定资产）进行清理、核对、查实。（三）资产清查工作组织实施情况1.本次清查核资工作的主要内容为：基本情况清理、制度清理、财务清理、资产清查、完善制度。2.资产清查的组织工作。本单位成立了以局长为组长，分管副局长为副组长，各股室负责人为成员的资产清查工作领导小组。领导小组下设办公室，办公室人员由局办公室和财务人员组成，统一组织实施本单位资产清查工作。3.资产清查工作程序：一是组织学习有关政策，研究工作报告，做好人员分工；二是对本单位户数、编制和人员状况等基本情况进行全面清理；三是进行财务清理、财产清查，输入固定资产电子卡并进行核对；四是导入资产清查报表，分析资产清查结果；五是工作总结和完善单位资产管理制度。（四）资产清查工作取得的成效及存在的问题通过本次资产清查，完善了我单位的资产管理制度，各项制度落实到位。至清查基准日，我单位没有固定资产出租、出借情况。各类固定资产账、物、卡相符。但清查3 / 5中也暴露了一些问题，部分资产已损毁无法再继续使用，但未办理正常资产报废手续进行及时报废处理，还有部分资产的管理部门、使用部门、使用人不明确。这些问题的暴露说明了我单位在资产管理工作中存在严重的不足。三、资产清查结果（一）制度清查结果：经清查，本单位制定了*县民政局资产管理制度 ，各项制定落实到位。（二）财务清查结果：我局按照财政部门的相关要求，以单位财务决算报表为基础，对单位内设报表，账簿、会计凭证、银行对账等会计资料进行了清查，至 2016 年 12月 31 日止。1.库存现金元。该数据财务报表、决算报表、资产管理系统一致。年 12 月 31 日止，我局银行账户实有资金 15,024,元，决算报表填及资产清查系统填报银行存款 14,872,元。差额152,元，由于我局决算时代编财政局社保资金，社保资金按收如数填报支出数，故决算报表中财政局社保资金无结余，我单位账户年末实际结存社保金 152,元，故出现差额。3.固定资产 2,310,元。该数据财务报表、决算报表、资产管理系统一致。4.其他应收款 1,445,元。该数据财务报表、决算报4 / 5表、资产管理系统一致。5.其他应付款 35,元。该数据财务报表、决算报表、资产管理系统一致。6.单位账面实有财政拨款结转资金 16,287,元，其他资金结转 146,元。与决算报表和资产管理系统填报数据不一致，原因如下：一方面由于 2016 年度决算报表填报相关项目时，在决算调整数据表中填报往年结转军休人员资金审核不通过，故在财政局相关人员的指导下将历年累计结转的军休人员资金元纳入其他收入填报。另一方面，我局决算时代编财政局社保资金，社保资金按收如数填报支出数，故决算报表中财政局社保资金无结余，我单位账户年末实际结存社保金 152,元，故决算报表中的财政拨款结转数据比单位实际结存的财政拨款结转数少 1,073,元。而决算报表中的其他资金结转又比单位实际结存的其他资金结转数多 921,元。（三）资产盘盈、盘亏情况*县民政局对所有资产进行了全面清理，通过认真盘点核实，我单位涉及损坏待报废固定资产 23 件，价值93，元，没有盘盈资产。四、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等（一）存在的问题及原因： 一是单位未建立规范的5 / 5资产管理制度；二是对固定资产未明确专人保管和维护；三是部分资产账务处理不及时，资产已损毁，但未及时办理报废手续。（二）改进措施：一是制定规范完善的资产管理制度，明确管理主体责任，加强固定资产购置、验收入库、维护保管；二是建立资产实物账、固定资产价值账，定期不定期清理债权债务及固定资产，及时了解资产质量状况，避免账实不符。五、单位资产管理情况本单位的资产管理由局办公室人员和财务人员共同负