20XX审计工作述职报告

第 1 页 共 14 页 20XX20XX 审计工作述职报告审计工作述职报告 xx 给大家介绍 希望能对大家有所帮助 今年以来 我局审计工作在县委 县政府和上级 审计机关的领导下 围绕十项重点工作 按照全面转 型 提升价值的要求 积极开展各项审计监督活动 一 上半年开展的主要工作 坚持揭露和反映问题 认真履行审计监督职责 上半年 我局共开展了 23 个项目的审计 已完 成审计项目 15 个 查出违规资金 320 万元 管理不 规范资金 3008 万元 应上缴财政 311 万元 移送纪 检部门案件线索 1 项 有 2 名责任人员分别受到党内 警告 撤销党内职务的处分 提交审计专题 综合性 报告和信息简报 28 篇 被批示采用 18 篇 一是关注财政全口径预算的编制和执行 对全部 政府性资金管理 本级财政和部门单位预算执行进行 了审计 反映了县本级财政和部门单位在预算编制和 预算执行中存在的问题 对没按预算执行的 5 个项目 预算安排经费 154 万元予以收缴财政 二是关注民生资金的管理 对财政教育投入及资 金使用情况 村级公益事业建设一事一议财政奖补资 第 2 页 共 14 页 金 保障性住房建设等进行了审计 着力反映民生政 策落实 惠民政策目标实现和民生资金的管理中存在 的问题 促进保障和改善民生 如保障性住房跟踪审 计 反映的问题引起了县政府的重视 落实了 4500 平米保障性住房建设任务 促使有关部门及时发放保 障性住房租金补贴 三是关注金融风险 税收征管和资产管理 关注 金融风险 对小额贷款公司经营风险进行了专项审计 调查 反映了小额贷款公司风险控制管理中存在的问 题 促进企业建立了抵质押管理细则 拨备制度 信 息披露等制度 完善内部控制制度 提高风险控制能 力 加强对税收征管的监督 对我县 20XX 年印花税 征管情况进行了专项审计调查 反映了印花税征管中 存在的问题 地税部门根据审计发现的问题 加强了 同有关部门的信息沟通 堵塞了印花税征管漏洞 并 补缴相关纳税人漏缴印花税 24 万元 开展政府性房 产管理审计调查 反映了政府性房产管理 政府性房 产出租等方面存在的问题 促进有关部门完善管理机 制 加强了对政府性房产的管理 四是关注财务收支真实合法性问题 对管道安装 队财务进行了审计 查处了该企业违规发放奖金补贴 漏缴税收等问题 并按照有关规定做了严肃处理 对 第 3 页 共 14 页 疾病预防控制中心财务进行了审计 查处了该单位私 设小金库 委托检验回扣款收入不入帐及套取现金等 问题 有关线索移送纪检部门进一步查实后 2 名责 任人员分别受到党内警告 撤销党内职务的处分 五是关注政府投资建设的管理 完成政府投资建 设项目施工管理情况专项审计调查 反映了我县政府 投资项目在施工过程中存在的问题 开展了洞头县城 南污水处理厂工程 状元南片市政一期工程等 10 个 政府投资建设项目的竣工结算决算审计 开展了便民 服务中心工程跟踪审计 加强了工程建设全过程的监 督 六是关注经济责任的履行 召开了经济责任联席 会议 通报了 20XX 年经济责任审计结果 进一步明 确了部门工作联动机制 认真落实离任经济事项交接 制度 经济责任告知制度 今年以来 对 3 位离任局 长开展了离任经济事项交接 对新任的 4 位正科级领 导干部进行了任前告知 促进了工作衔接 提高了领 导干部履行职责的责任和廉政意识 根据组织部门和 国资办的要求 目前 已组织开展了对 2 位离任局长 和 1 位在职国有企业负责人的经济责任审计 着力推动审计整改 努力推进审计成果的利用 一是进一步加强推进审计整改的机制建设 把强 第 4 页 共 14 页 化审计结果运用列入我县 20XX 年党风廉政建设和反 腐败的重点工作内容 对推进审计成果利用 促进审 计发现问题的整改起到了积极的作用 二是注重增强审计建议的针对性 在严肃查处违 纪违规问题的同时 力求见微知著 挖掘问题背后的 原因 分析体制性障碍 制度性缺陷和管理上的漏洞 以对症下药 提出解决问题的办法 促进问题的解决 避免屡查屡犯 三是着力推进问题的整改 今年以来 对审计发 现的问题及时向政府汇报 并与相关部门进行沟通 促进了一些问题的整改 如县政府成立了市政公司 解决水务公司与管道安装队长期以来存在的关系不顺 问题 税务部门完善印花税征管机制 补缴了漏缴的 印花税 等 此外 根据今年 5 月份县政府常务会议在听取财 政审计工作汇报后提出的要求和董县长对 5 个审计报 告的批示精神 目前 正就今年以来审计发现问题的 整改与相关单位进行沟通 以提出更加具体的整改措 施 推进审计发现问题的整改 加强内部建设 着力夯实审计事业发展的基础 一是着力提高干部素质 采取请进来教 走出去 学等各种学习方式 开展了学习型机关创建活动 结 第 5 页 共 14 页 合审计工作实际 开展了领导作表率 作风抓促带活 动 不断健全完善内部管理 开展廉政教育 加强了 廉政风险的控制 促进了干部作风的进一步转变 提 高了干部的综合素质 推进了各项审计工作的开展 今年以来 年度计划的各项重点工作顺利推进 审计 质量意识不断提升 有 3 篇论文在市审计系统评比中 获奖 有 2 篇调研论文获我县 20XX 年度优秀调研成 果 有 1 篇调研论文获浙江省审计厅优秀调研成果 有 5 个审计项目获全市优秀 表彰审计项目 二是着力推进审计信息化建设 按照早安排 早 部署的原则 在年初安排审计项目时充分考虑计算机 在审计实施中的利用 今年利用计算机技术开展了印 花税征管情况 部门预算情况审计 积极组织审计干 部参加 AO OA 计算机培训班 今年以来有 2 篇 AO OA 应用实例分别获审计署 AO 应用实例应用奖和鼓励奖 20XX 年 4 月我局被市审计局授于 20XX 年度审计信息 化组织推进先进单位 三是着力推进内审指导工作 今年以来 我局积 极探索创新内审工作的内容和方式 完善内审运行机 制 出台了考核奖励政策 引导内审部门采取有效措 施 按照创新 务实 重质的工作理念 积极主动开 展内审工作 20XX 年 2 月我局获全市 20XX 年度内审 第 6 页 共 14 页 业务指导工作二等奖和进步奖 5 月 洞头县供电 局新农村电气化表箱改选工程审计 等 6 个内审项目 获市内审优秀和表彰项目 半年来 我县审计工作虽然取得了一些成绩 但 离县委 县政府和上级审计机关的要求还有一定的距 离 特别是在贯彻落实国家审计准则 经济责任审计 创新 协调推动内部审计工作等方面还有很多工作有 待重视和加强 二 下半年的工作安排 继续实施十项重点工作 深入开展五型机关创建 一是领导干部经济责任审计 按照以权定责 以 责定评 以评定审的思路 完善经济责任审计量化指 标 完成东屏街道 原规划建设局 供销社等 9 个单 位 10 位领导经济责任审计 力争经济责任告知对象 经济责任告知率达到 100 经济责任报告对象年度 经济责任报告率达到 90 离任交接对象离任交接率 达到 100 二是稳步推进固定资产投资审计 完成状元南片 围涂工程竣工决算 城南污水处理厂工程竣工决算 元觉卫生院竣工决算 新洞二中一期工程竣工结算 杨文三期市政道路及配套管网工程竣工结算审计 9 个 第 7 页 共 14 页 投资项目审计 三是继续围绕民生审计 国资经贸审计等重点工 作开展审计 开展社保资金审计重点资金跟踪审计 三公经费专项审计调查 第二自来水厂财务收支 大 门中小学财务收支 洞头县实验中学财务收支等项目 四是深化五型机关创建 以建设行为规范 运转 协调 公正透明 廉洁高效的机关为目标 进一步优 化工作流程 不断推进机关工作提速提质提效 进一 步深化政务公开 不断提升服务型机关建设 进一步 推进学用转化 不断提高机关干部素质和能力 进一 步完善廉政风险防控制度 不断深化廉洁型机关建设 今年以来 我局在县委 县政府和市审计局的领 导下 积极开展各项审计监督活动 较好地发挥审计 保障经济社会运行的免疫系统功能作用 上半年 共 完成审计项目 10 个 查出违规资金 629 万元 管理 不规范资金 5277 万元 应上缴财政 619 万元 核减 政府投资项目工程造价 398 万元 移送有关部门案件 线索 3 项 提交审计专题 综合性报告和信息简报 23 篇 被批示采用 15 篇 一 上半年开展的主要工作 第 8 页 共 14 页 开展财政预算执行审计 对全部政府性资金 本 级财政 部门单位预算执行和政府存量资金进行了审 计 进一步摸清全部政府性资金 分析了收入结构 可动用资金 负债等情况 在本级财政预算执行审计 中 反映了预算编制不完整不准确 预算追加项目没 执行 部分预算执行不到位 预算收入管理不规范 中小企业扶持资金绩效不够明显 房改资金挤占廉租 住房保障资金等问题 处理上缴财政 462 万元 部门 预算执行审计反映了预算不准确 基本支出挤占项目 经费等情况 政府存量资金专项审计反映了财政存量 资金的存量不适度 大量的财政资金顶着项目沉淀在 财政部门和各预算执行部门 增加了政府负债等问题 并提出了审计建议 开展税收征管情况审计 对土地增值税征管情况 进行了专项审计 反映了企业没有分类别适用相应税 率造成少预征税额 企业已申报但由于管理原因没有 及时缴纳入库 部分企业没有按实申报预缴土地增值 税 土地增值税清算不及时等问题 要求地税部门收 回漏缴税款 88 万元 并堵塞征管上的漏洞 开展清风肃纪审计 对公务支出公款消费进行了 专项审计 反映了公务支出公款消费中存在的公务接 待不规范 违规列支会议费补贴和伙食费 未按规定 第 9 页 共 14 页 用途使用专项经费等问题 并督促 26 家主管部门进 行整改 对办公用品政府集中采购进行了专项审计 反映了办公用品采购没有编制预算 部分办公用品采 购存在无序性和盲目性 部门自行采购办公用品存在 价格虚高等情况 存在部分采购价高于网上协议价 同种型号设备不同供应商价格不同 不同单位向同个 供应商采购同种型号设备价格不同等问题 开展民生资金审计 对 xx 县 20XX 年度新渔村建 设整村推进工程进行专项审计 反映了重复申报或虚 报整村推进工程项目套取财政补助资金 施工单位虚 报工程量 同类型项目价格差异较大 工程验收把关 不严 后续管理维护缺乏等问题 目前已追回被骗取 财政资金 27 万元 此外 组织开展了森林 xx 建设项 目实施和资金资金管理跟踪审计 开展政府投资审计 对 xx 县 20XX 年城镇保障性 安居工程进行跟踪审计 反映了个别项目没有落实规 费减免政策 公积金收益提取未及时上缴财政和住房 保障信息化管理有待加强等问题 促使住建部门落实 保障性安居工程规费减免政策 收缴住房公积金收益 67 万元用于城镇保障性安居工程 完成中小学校舍 安全工程竣工决算审计 环岛公路半屏大桥至长坑段 公路工程竣工结算审计 核减工程造价 398 万元 开 第 10 页 共 14 页 展了 110KV 新城输变电海堤段电缆沟工程结算审计 法院扩建及整修工程竣工决算审计 后寮标准农田提 升工程竣工决算审计等 4 个政府投资建设项目竣工结 算决算审计 继续积极探索固定投资项目跟踪审计 开展了大门镇至小门大桥公路工程 便民中心工程等 跟踪审计 开展经济责任审计 召开 20XX 年经济责任审计 进点会议 明确 20XX 年经济责任审计工作任务 强 调部门工作联动机制 落实离任经济事项交接制度 经济责任告知制度 积极探索经济责任审计工作方式 方法 逐步由离任审计转向任中审计 全年 7 个审计 项目中共有 4 个是任中审计 根据组织部门和国资办 的要求 目前 已组织开展了对 4 位在任党政领导干 部的经济责任审计 继续加大内审指导工作力度 一是进一步建立健 全机制 继续把内部审计工作作为我局 20XX 年十项 重点工作内容之一 并将内部审计工作经费列入年初 预算 3 月份已将 xx 县内部审计工作规定 申报作 为县政府行政规范化文件 有望于下半年出台 二是 加大对内审机构的指导 围绕内部审计计划制定 企 业审计重点 内控制度完善等方面内容 组织内审机 构内部业务交流学习 3 次 并帮助指导浙江省诚意药 第 11 页 共 14 页 业有限公司健全完善内部审计机制 助推企业上市 帮助指导教育 计生 住建等部门做好公务支出公款 消费资金内部审计 三是积极组织 6 个内部审计项目 参加全市内部审计优秀项目评比 xx 县内审机构 加强业务交流 等 2 则信息在 中国审计报 刊登 狠抓审计质量提升年活动 结合实际开展审计质 量提升年活动 探索创新审计报告格式和审计方案编 制方法 进一步规范了审计业务内部管理流程 着手 研究审计项目质量规范化管理办法 开展审计项目评 优活动 鼓励审计干部树立大要案意识 争做优秀审 计项目 推荐 6 个审计项目参加全市优秀审计项目评 比 坚持以人为本 鼓励新进审计人员 7 人参加审计 师资格考试 努力加强审计队伍建设 着力推进审计 信息化建设 按照早安排 早部署的原则 在年初安 排审计项目时充分考虑计算机在审计实施中的利用 今年利用计算机技术开展了土地增值税征管情况审计 今年被市审计局授于审计信息化组织推进先进单位 扎实开展党的群众路线教育活动 一是加强组织 领导 成立活动领导小组 明确工作职责 多次召开 党组会议和活动领导小组会议 研究局路线教育工作 结合审计工作实际制定实施方案 二是加强学习教育 开展了理论中心组 读书班 我有一套审计技术方法 第 12 页 共 14 页 交流 专题学习会 微型党课 审计价值观主题发言 以及大讨论等形式多样学习活动 观看了 焦裕禄 南平红荔 信仰 党的纪律 等电教片电 影共 13 期 三是广泛听取意见 就四风问题广泛征 求基层农村党员群众 被审计单位 行风监督员 退 二线领导干部 内审机构等部门意见建议 发放及回 收征求意见表 110 余份 共征集到各类意见建议 90 条次 梳理分类成 79 个具体问题 四是开展基层走 亲活动 对霓屿上郎村 正岙村两个结对村 5 位困难 对象进行走访 帮助解决生活生产中的实际困难 开 展审计进社区活动 到岭背社区开展卫生共建活动 并为外来务工人员 贫困学生建立 5 个小书架工程 帮助银海社区和上郎村 16 名困难群众实现 16 个微心 愿 五是开展即知即改活动 加强内部审计业务指导 帮助指导浙江省诚意药业有限公司健全完善内部审计 机制 助推企业上市 对教育 住建 计生等单位开 展公务支出公款消费专项审计指导 强化考勤 学风 会风问题 加强审计组在被审单位现场实施的上下班 考勤检查 严格执行离岗请假登记制度 做好考勤结 果公开 建立谈心谈话制度 开展干部职工谈心谈话 活动 20 余次 缓解审计一线干部精神压力 激发审 计干部团结拼搏 攻坚克难 争创一流精神 第 13 页 共 14 页 半年来 我局审计工作虽然取得了一些成绩 但 离县委 县政府和