房地产经营与管理毕业论文

风险管理在现代工程建设中应用的必要性 1 目录 摘要 2 引言 4 正文 5 意义 8 结语 9 参考文献 10 致谢 11 风险管理在现代工程建设中应用的必要性 2 风险管理在现代工程建设中应用的必要性 牛雪光 （宁夏大学 房地产经营与管理） 摘要： 风险管理是近几年发展很快的新兴领域，其显著的保险价值受到房地产开发界极大的关注。目前，风险管理在国内外的事实日益深化，而国内在这方面却较缓慢。 本文参考了大量文献资料，以项目管理相关知识为基础，介绍了风险管理的研究背景和研究现状，详细阐述了如何将风险管理在建设工程实践中利用新的模式和构架解决现状问题，并对全面实施的意义进行阐述。 关键词：风险管理；现状；风险评估；保险 风险管理在现代工程建设中应用的必要性 3 of 【 : is an in of At of in is in In on of we a of of of in to of of 【 : 风险管理在现代工程建设中应用的必要性 4 1 引言 究背景 随着社会的不断发展和科技的不断进步，建筑市场的竞争也越来越激烈，工程项目的利润空间越来越小，建筑行业已逐步成为微利行业。因此企业要在市场竞争中胜出，必须加强内部管理，增加利润水平。当工程项目的利润水平很高时，企业只要追求规模的扩大就会增加盈利。此时项目风险管理所起的作用不大。但是随着工程项目利润水平的降低，项目的选择与控制就举足轻重，如果选择与控制不当，很可能拖垮整个企业的经营状况，此时风险管理所起的重大作用就凸现出来，加强风险管理也就十分必要。 2 研究现状 内现状 与发达国家相比， 我国风险管理起步 较晚。“风险”词由周士富在 1980 年首次提出。到目前为止，我国有关工程项目风险管理的著作不多。 即使，中国相继颁布了建筑法保险法合同法招标投标法和建设工程质量管理条例等一系列的法律，法规。 某些高校、计算技术所以及北京梦龙科技开发公司等单位都对工程项目管理的进度管理开发过一些软件，但不是针对工程项目风险管理方面的。我国在 20 世纪 70 年代末、 80 年代初引进工程项目管理理论与方法， 20 世纪 80 年代中期以来，逐渐引入风险管理理论并应用在在一些大型土木工程项目中。我国的三峡工程项目、大亚湾核电 站工程项目、上海地铁建设工 程项目等工程项目都曾运用了风险分析。但是，从总体上看，我国的工程风险管理水平仍然十分落后，实行工程保险的范围极为有限。当前，影响建立和推行工程风险管理制度的主要问题是： 1 缺乏相应的法律，法规做保障 邮宝工程保险是国际上建筑工程风险管理的重要手段，工程保险制度在国外已经实行了70 多年，许多市场经济发达国家专门制定了强制工程保险的法规。 由于多方面的原因，工程参与各方（包括业主和承包商）的风险意识依然不足，或是存在侥幸心理或是认为加大工程成本而得不偿失。一旦出现重大风险事故，往往 还是有政府承担事故损失。 3 风险管理技术风险管理能力落后 我国很多企业决策者对项目的风险缺少识别能力，对潜伏的风险缺少前瞻性，推测，判断，项目处理的手段单一落后。 4 工程风险管理方面的理论研究与实践操作还有待深化 发达国家的保险业经营经验丰富，技术精良，险种能力设计高强他们的工程保险已相当全面完善。而国内对工程风险管理方面的理论研究与实践操作还有待深化，如保险公司开发的险种十分欠缺而且保单形式单一，缺乏灵活性，不能适应市场和工程建设的要求。我国工程参与各方，政府，高校相关专家等联手进行相关理论研究和实践操作。 外现状 英国学者 J R 中专门讨论了工程项目风险管理，英国的 美国的 风险管理在现代工程建设中应用的必要性 5 及 经常刊登有关风险管理的文章。国外开发的风险管理软件有美国的“ 列软件、英国的“ 件、挪威的“ 件、芬兰的“ 件等。就风险管理的应用范围来说，在西方应用范围很 广，己经从最初的国防、航天和建设部门广泛应用到医药、化工、矿山、石油等部门。另外，西方国家在应用工程项目风险管理的同时，还编写了工程项目风险管理手册，来保证工程项目风险管理的科学化、规范化和制度化。 3 风险管理过程 险的定义 风险 (个词来源模糊，充满争议。据艾瓦尔德考证，这个词来源意大利语，是在早期的航海贸易和保险业中出现的。简单地说，风险是指损失发生的不确定性，它是不利事件或损失发生的概率及其后果的函数，用数学公式表示为： R=f(P， C)， 其中 P 表示不利 事件发生的概率， C 表示该事件发生的后果。 稍微详细的文字表述为： 风险是人们因对未来行为的决策及客观条件的不确定性而可能引起的后果与预定目标发生多种负偏离的综合。 在经济生活中，这种不确定性往往给企业和个人带来资产减少、收益流失、负债增加、成本上升。 设工程项目风险的定义 建设工程项目风险是指建设工程项目在包括投资决策、设计、施工和移交运行各个环节的建设工程实施阶段，工程项目投资、进度、质量的实际结果与主观预料之间差异的可能性。在以上各个阶段，项目各个参与方均有可能遇到相应的风险。它是一种可能发生也可能不会发生，而一旦发生就会造成项目参与方的实际收益与预期收益发生背离，有蒙受经济损失或获得额外收益的机会和可能。 设工程项目保险的含义 保险是风险管理的一种手段，起到分散风险，消化损失的作用。从金融角度，保险是对不可预计损失重新分配的融资活动，其涉及到的是将潜在的 损失转移到一个保险基金中。 程保险 的定义 工程保险是风险管理计划的最重要的转移技术和基础，它有广义和狭义之分，从广义上讲，工程保险是指所有与建设工程项目有关的保险，是多个险种的总称；从狭义上讲，工程保险是指建设工程项目本身的保险。西方国家的保险业把凡是承保有关建设工程项目的各种风险和机器设备安装及运营的各种风险的保险统称为工程保险。而在我国，习惯地把工程保险视为建设工程本身的保险，这里的建设工程，可以根据建设工程质量管理条例中的定义“指土木工程、建筑工程、线路管道和设备安装工程及装修工程 。 险管理 的含义 风险管理在现代工程建设中应用的必要性 6 所谓风险管理 (指经济单位对可能遇到的风险进行预测。识别、评估、分析，并在此基础上有效地处置风险，以最低成本实现最大安全保障的科学管理方法。风险管理最先起源于第一次世界大战后的德国。 1931 年美国管理协会首先倡导风险管理，并在以后的若干年里，以学术会议及研究班等多种形式集中探讨和研究风险管理问题，这样风险管理问题逐渐得到了理论探讨和一些大企业的初步实践，使风险管理成为企业管理中一门独立学科。 险管理程序 工程项目本身具有复杂性、长期性等因素，在激烈的市场竞争中存在各种风险。风险是工程项目的固有因素，它存在于工程项目的各个阶段并以不同的形式表现出来。工程项目风险管理就是分析工程项目风险起源，探讨降低工程项目风险的方法，为工程项目提供安全保障、促使工程项目顺利进行，具体来说，就是项目管理人员对可能导致项目损失的一些因素进行预测、识别、分析、评估和处理，力求用最少的成本来保质保量完成任务 。 通常风险管理可以分为以下步骤： 险预测： 包括 （ 1）技术风险：新技术实施过程中由于不熟练或失误等出现问题。 （ 2）工期风险：造成局部的（工程活动、分项工程）或整个工程的工期延长，不能及时投入使用。 （ 3）经济风险：项目所需的建筑材料和设备的供应情况及价格水平；劳动力的供应情况及价格；当地建筑市场情况，如竞争的激烈程度，当地建筑企业的专业配合情况，建材及结构构件的生产、供应和价格等。 （ 4）社会风险：影响社会风险的因素有：政府对本项目提供的服务、政府的办事效率、政府官员的廉洁程度；与项目有关的政策，特别是对项目有制约的政策，或向项目倾斜的政策。 （ 5）费用风险：包括财务风险、成本超支、投资 追加、报价风险、收入减少等。 （ 6）质量风险包括材料、工艺、工程等不能通过验收，工程试验使用不合格、经过评价工程质量未达到标准或要求，需要返工。 险识别 分析项目实施情况和周边环境情况，对工程项目可能存在和客观存在的风险进行识别和判定，分析风险产生的原因，帮助项目管理人员发现风险，同时为以后类似的工程风险识别提供经验，为决策减少风险损失。风险识别的方法包括：检查表法、德尔菲法、事件树法、流程图法、头脑风暴法等等。 险评估 对上一步风险识别所得出的风险发生的可能性和导致的损失进行估计，确定风险等级。根据风险等级，判断得出是否需要对风险进行处置。风险评价的过程分为：确定风险评价标准、确定工程项目风险水平、确定风险等级及根据风险等级确定风险是否在可控制的范围内。常用的风险评估方法包括：层次分析法、敏感性分析法、模糊数学法、影响图法。 险对策研究 风险管理在现代工程建设中应用的必要性 7 选择合适的风险管理工具，对工程项目风险提出处理的对策，制定出处置风险的方法，尽量减少风险损失，争取更大的效益。风险对策研究的过程包括：选择风险管理工具、拟定处理风险的方案、 确定最佳处理方案。常用的风险处理方法有：风险回避、风险转移、风险控制、风险自留。 险监督 随着工程项目的进展，检查风险管理的实施情况，评估风险管理的效果，及时对出现的问题进行解决，出现的偏差进行纠正。风险监督的主要内容包括：工程项目风险处理措施是否按计划实施，是否有效，是否需要制定新的风险处理措施；工程项目风险的发展变化是否与预期的一致；已识别的风险哪些已经发生，哪些正在发生、哪些可能在后面发生；是否出现了新的风险因素和新的风险事件，它们的发展变化趋势如何。风险监督的方法主要有：审核检查法、 横道图法、 制图法和风险图表等。 4 建筑 工程 风险管理的特征 有建设单位牵头 勘察，设计，施工单位组成共同投保体，向 保险公司牵头审图，监理机构组成的共同保险投保体，通过签订包含相关各种风险内容的保险合同，实现既有现场控制从而降低风险，并在一旦发生事故时，保险公司能够足额及时赔偿经济损失。 整部分委托关系 将原来建设单位委托中介机构进行的质量安全监督，转由保险公司委托风险机构承担。风险管理机构主要通过监理，审图现场检测进行工程风险控制。 化了现场风险控制 形成施工现场共同投标题和共同保险体双重控制机制，以及业主，工程承包，保险公司三方制衡的关系，建立浮动费率机制。促进建设单位降低保险成本，更加重视工程质量安全，选择技术力量强市场诚信度高安全质量保障严的设计和施工单位。 进了质量保修保险。 共同投保体将竣工慢一年后的质量缺陷损失转移给保险公司，维护小业主权益提供里机制保障，并取消了质量保证金。 变了保险投保方式 通过采取建安及附加第三者责任险人身伤害险以及质量保修金“三险一金”的投保方式，降低投保成本，减少出险后共同投保体成员单位之间的相互扯皮，并避免保险公司对投体成员的代为追偿。 变了政府管理模式 充分发挥市场配置资源和经济调节功能，淡化政府直接管理，时政府对建设工程安全质量管理，从直接接管项目向监管工程参与各方行为的转变。 总而言之，我们要通过风险管理中保险费率浮动机制这一有效杠杆，充分调动共 风险管理在现代工程建设中应用的必要性 8 同投保体，紧紧围绕这一目标，从各自的利益出发，通过共同体加强内部建设，强化现场管理，最大限度将死投保费率 ，实施工程风险转移，通过共包体主动紧贴施工现场，强化预防措施，最大限度降低出现理赔幅度，从而形成良性互动，共同抵御风险的工程安全质量管理格局 。 5 实施工程风险管理工作的重要意义 1 风险管理的实施，新一轮改革发展中政府主管部门转变职能迈出的实质性步伐。体现在 :一是改变了政府原先的具体行政事务管理模式，转而注重引导建设参 与各方实现市场化运作 ;二是改变了政府过去的直接管理工程项目建设和直接处理事故问题方式，转而引入新的管理要素及适当调配，并注重对市场参与各方关系制衡和管理行为的监督。它必将有力地促进社会主义市场经济体制完善过程中政府缺位，错位和不到位等问题的解决，也将促进政府在应该行为方面能量的进一步释放。 2 风险管理的实施，是对建设单位，设计单位，施工企业，材料厂商等在内的各共投体成员进一步转变观念的一个有力促动。 一方面，它将改变过去单位、企业“大事小事找政府，两手一摊靠政府”的传统意识，使自己真正成为意识到位，行为也到位的市场主体，在市场的竞 争中发展壮大。另一方面，在风险管理制度中，引入共投体信用评价，设想把它作为建设领域诚信体系建设、建立的一个重要切入口。政府对诚信行为的倡导，将进一步促进建筑市场的参与各方更加注重自己的诚实信用，社会形象以及增加单位和企业的无形资产。 3 风险管理的实施，是对市场管理要素和资源重新整合的一种探索。 引入社会力量和中介专业服务，以他们特有的方式和方法参与管理，并且按照市场化要求运作，可以填补政府淡出后可能出现的某种程度的管理真空。特别是监理公司（风险管理控制性质的）曾经缺失的公正性和独立性的恢复，将改变监理公司等中 介机构跑龙套，干杂活的角色和状况，或者不负责任地出具检测报告的情况。把所有的力量真正用于工程质量和安全事故的管理控制上来。它必将要求中介从业人员进一步增强工作责任性和提高业务能力，引导他们秉承“三公”原则，运用自己的专业知识为市场提供优质服务。这也有助于进一步推动建设中介服务市场的培育和发展。 4 风险管理的实施，同时也给保险行业改变延续计划经济体制惯性运行注入了新的活力。 一方面，它改变了传统工程保险中保险公司“发生事故触霉头，没有损失拍额头”的被动心理和消极状态，将进一步引导保险公司主动经营工程险种，积 极关注保险标的，在为社会和建设事业提供保障的同时进一步发展自己 ;另一方面，由于将各险种集结在一起，各种情况的都要一起保，同时根据投保人购买保险后的心态变化而增设过程管理控制。设想争取解决保险理论中的“逆向选择”和“道德风险”两个问题。这样就有可能实现保与被保两个方面的双赢或共赢局 面。总之，通过建设工程风险管理制度最终形成施工现场投保方和承保方的双重控制机制以及业主工程承包方，保险公司三方制衡的关系使市场配置资源的功能得到充分发挥，同时使政府真正实现智能转变，从工程质量安全直接管理 到间接管理 。 风险管理在现代工程建设中应用的必要性 9 3 结语 当然，任何一个新生事物的初始阶段，都不可能是十全十美