“乡镇财政所总结及下年计划”财政工作计划

第 1 页 共 10 页 乡镇财政所总结及下年计划乡镇财政所总结及下年计划 财政工作财政工作 计划计划 年 在镇委镇政府的正确领导下 在 区财政局的具体指导和支持下 紧紧围绕镇委镇政府 经济发展总体目标和财政局对财政工作的整体部署 结合本镇的实际 认真贯彻落实 三个代表 重要思 想和党的 十七大 精神 充分发挥财政职能 继续 深化财政改革 优化收支结构 强化财政监督 坚持 依法行政 依法科学理财 以 开源节流 增收节支 统筹兼顾 协调发展 的财政工作思路方针 现将我 所一年的工作总结如下 一 预算收支执行情况 今年 全镇地方一般预算收入 万元 比去年同期增收 万元 增长 预算外收入 万元 比去年减少 万元 负增长 基金收入 20 万元 比去年减少 万元 负增长 预算内收支情况 今年 全镇实现地方一般 预算收入镇级实得为 万元 完成年初预算的 比上年同期增收 万元 增长 一般预算支出 万元 完成年初预算的 比去年同期增支 万元 增长 总体来说 财政收支执行情况较为理想 预算外收支情况 今年 第 2 页 共 10 页 预算外收入 万元 完成年初预算的 主 要收入项目有 征地款收入 万元 综合服务款 收入 万元 行政事业性收费 万元 上级 补助收入 万元 其他收入 万元 全年预 算外支出 万元 完成年初预算 基金 收支情况 今年基金收入 20 万元 主要是土地 拍卖后的土地收益基金 基金支出 万元 支出 项目主要是 1 征地和拆迁补偿支出 万元 2 城市建设支出 万元 3 土地开发支出 200 万元 4 农村基 础设施建设支出 万元 5 其它土地使用 权出让金支出 万元二 主要工作开展情况 按照镇委镇政府的工作部署 我所今年主要抓了以下 几项工作 加强税源信息收集和税收征管 确保财 政收入持续稳定增长 1 与税务部门一起对全镇 主要企业开展税收入库情况调研分析 今年我镇四大 支柱产业发电 陶瓷 化工 五金 由于受经济大环 境日趋严峻及国家节能减排政策压力影响 先后出现 停减产现象 对我镇完成税收入库任务构成巨大压力 我们及时掌握这些情况 认真做好了有关税收入库统 计及预测工作 做到有据可依 心里有数 为了全年 税收入库按计算完成夯实良好基础 2 加强与 第 3 页 共 10 页 镇招商办的沟通协作 有针对性地对企业生产进行数 据采集 统计分析 全面掌握新引进 新投产企业的 主体税源情况 制订详细可靠的工作方案 以镇主要 领导牵头 联合税务部门 到企业中去了解情况 确 保税收应收尽收 制订完善政府采购和基建工程方 面的规章制度 根据上级有关文件精神 制订政府采 购及基建工程这两方面的规章制度 1 制订政 府采购及基建工程的规章制度 以上级规章制度为基 础 结合我镇实际情况 出台了简便 操作性更强 更适合我镇的政府采购及基建工程办法 2 制 订政府采购及基建工程制订工作流程 特别是在区纪 委与区建设 国土 财政等相关对采购方面提出 查 出的问题作一一整改 务求对此项工作更规范化地进 行操作 3 制订 区 镇政府基建资金申请 表 镇政府采购需求审批表 让划拨财政资金 时 起到最后的监管核对的职能 积极配合镇委 镇 政府各项工作的开展 全面推进各项事业的发展 为 确保经济社会各项事业全面快速发展 我们始终坚持 保运作 保建设 的原则 调整支出结构 确保重 点支出 1 增加对市政建设 绿化改造等重点 工程支出 投入 万元安装了塘九路周村至凤果 村近 7 公里的路灯 投入 万元改造塘九路至清 第 4 页 共 10 页 塘牌坊路段绿化 继续投入 万元开展样板路的 绿化建设和提升 2 紧急追加 万元用于 全区统一开展的综合整治违法建设 违章建筑的工作 使我镇 两违 整治工作处于主动局面 4 继 续对农村公共建设 水利方面投入 投入 万元 用于文明村建设 投入 万元用于农业 水利电 机 窦闸维护等 5 继续关注政府领导干部工 资福利待遇问题 清查整理千禧花园历史情况 制订 出详细工作方案 为在编人员补缴住房公积金 从而 理顺多年悬而未决的住房公积金问题 对政府在编人 员的人员及公用经费支出进行调研摸底 制订多个工 作方案 加强财政支出监管 提高预算编制的质量 用好用活财政资金 1 今年 3 5 月 我所接受了 区审计局对 20XX 年度财政预算执行和决算审计 认 为我镇财务收支状况良好 财政支出的审批手续较为 完善 监管较合理到位 对我镇需要整改的问题提出 了要求 2 为规范部门预算执行 在 4 月 15 日组织全镇行政事业单位 派出机构 社会团体等使 用财政资金单位的 个报帐员 重新按预算编制 的要求编制部门预算 3 为规范镇联防大队的 财务管理工作 重新对该大队在财务制度进行规范整 改 明确规定了该单位在执行日常开支 采购方面 第 5 页 共 10 页 必须依照新制定的 镇治安联防大队财务制度 执 行 4 10 月 区财政局组织各科室业务骨干 到我所进行业务检查 及对区审计局的审计问题的整 改落实情况的检查 我所认真对待 做好了充分的准 备 圆满完成了迎检工作 获得区财政局的一致好评 5 规范核算中心下属核算单位的财务管理工作 制定 镇中小学财务制度 进一步规范了各中小 学 科教办的资金使用 报销 采购支出等方面 6 参照 20XX 年区政府下达的 区镇级财政预算管 理实施细则 重新制定各项制度与流程 三 存在 问题困难一 财税收入的影响 税收于经济 经济决 定财政 由于全球经济环境的变坏 导致出口需求减 少 内需不足 严重影响了我镇企业的经营 企业出 货不足 收入减少 进而影响税收入库 一是我镇企 业广汇化工厂由于原材料价格大幅上涨 造成今年全 面停产 瑞丰石化 龙池石化在此影响下 减少税收 八百万元 二是国家节能减排政策的全面实施土地政 策的收紧 工业用地指标缺乏等政策影响我镇企业的 发展及经济持续增长 我镇今年为配合节能减排政策 正逐步落实关闭诚达马赛克厂 搬迁新中源三车间 金佰力水泥厂转型 家陶瓷废品加工企业淘汰 等工作 这一系列工作将使我镇今后减少税收近七百 第 6 页 共 10 页 万元 富腾沥青等几家沥青厂受证照困扰 预计将减 少税收约五百万元 三是由于担心经济下滑 需求减 少 投资达 35 亿元的能润置地山水龙盘项目以及黄 金假日酒店项目为规避风险 也将放缓项目建设进度 由于土地政策收紧以及银根收缩 镇级招商难度不断 加大 我镇新引进项目无论从质量和数量来说都不尽 人意 这一切都将对我镇税收构成巨大压力 二 新 的镇级财政体制下财政支出结构不尽合理 吃饭财 政 框架仍难以摆脱 由于国 地税体制改革 管理 权上划 镇政府失去子对本地财政收入管理的控制权 对全年收入预算完成情况心中无数 对统筹安排全年 财政预算只能在上年的基数作依据调整 一是镇级财 政支出项目过多 支出标准不统一 严重影响预算的 完整性和公平性 上级部门在农业 教育 科技 卫 生 环璄保护 计划生育 宣传文化 政法等方面都 做出了支出与财政收入或支出增长挂钩的规定 给地 方财政造成很大的压力 如 公安支出年初预算上解 万元 但到第三季需增加 多万元 教育 支出更是硬性指标规定支出 全镇教师工资福利一年 高达 万元支出外 生均公用经费标准提高 居 民门诊 住院基本医疗保险镇级补贴经费标准不断提 高 政策性的硬指标支出高达二百多万元 因此 在 第 7 页 共 10 页 镇主体税种增值税 企业所得税 个人所得税 营业 税成为共享税 镇级分成比例较小 令我镇日益放缓 的税收火车头难以拉动不断庞大的支出车厢 二是各 部门要求追加支出的需要越来越多 区垂直部门硬指 标要求增加的支出的项目金额庞大 如 计划生育家 庭节育奖励 公安人员单警装备配备经费 社会救济 等方面 在收入增长不快的情况下 导致了收支矛盾 日趋突出 特别是 两违 整治工作经费的追加 调 资方案的出台 本来是领导干部的福音 但微弱的财 政同时要负担庞大的教师队伍 硬性公安队伍的支出 可以说是火上加油 让镇财政陷入困境 三 镇结算 中心内部管理存在问题 我镇已经成立了镇财务核算 中心 集中核算全镇各行政事业单位的会计事务 它 是在保持单位资金使用权和财务自主权不变的情况下 有些部门取消单位银行账户 由核算中心统一负责资 金结算和会计核算工作 融会会计服务和监督管理为 一体的新型单位财务管理体制 从总体运行情况来看 财务核算比较规范 但是 在现时财务管理上根本不 能从人力 物力 时间等方面要保证财务核算工作的 顺利开展 还存在以下问题 一是镇财会人员会计基 础知识薄弱 业务能力较低 制约着财务管理水平的 提升 会计工作是一门技术性较强的专业工作 对工 第 8 页 共 10 页 作人员的专业素质要求较高 而由于多方面的原因 镇财会人员多数不是财经类专业毕业的 会计基础知 识较差 虽说可以边干边学 加之镇财务人员不稳定 及国家财政体制不断改革制度的不断更新 会计科目 的调整各项文件规定的条例多得很 需要认真分析 深入理解 但各项常规工作不能停办 这在很大程度 上制约着镇财务管理水平的提高 二是各部门报帐员 业务素质参差不齐 影响财务管理的规范化 财政核 算时各部门经手人提供的资料不规范的问题比较突出 四 20XX 年工作计划 明年 随着全球经济放缓 土 地指标的制约 金融对现有企业的扶持减少等诸多因 素 我镇总体经济发展将面临重大考验 财政工作将 首当其冲 税收入库增长减缓将不可避免 因此在 20XX 年我们将要做好以下几方面工作 千方百计做 好收入的组织工作 1 建立税源税收调研 监督 追缴机制 加强与税务部门沟通协调 确保税务机构 配合完成区委区政府下达的税收指标 加强激励机制 使税务机构做到应收尽收 2 与招商办做好工 作计划 尽快协助 扶持恒益电厂及山水龙盘的上马 建设 从而拓宽税基 扩大税源 重点关注石化企业 在 年税收大幅减少的情况 做好调研工作 力促 20XX 年有一个全新的面貌 确保传统税收大户建材 第 9 页 共 10 页 企业稳定发展 力求稳中有升 3 认真做好预 算外综合服务款收缴困难原因的调研 制定可行的工 作方案 努力将问题较妥善的解决 从而为捉襟见肘 的财政收入加注一分动力 4 做好基金的使用 支出 由于基金使用的专限性 需要做好支出预算 在保重点支出为基础上 腾出更多一般预算及预算外 资金保工资 保运保 加强对支出的管理 在支出管 理上 做好预算工作 做到量入为出 1 重点 做好部门预算工作 严格审核每一笔预算支出 加强 绩效评价 杜绝浪费一分一角财政资金 2 加 强财政资金支付的政府采购 基建工程的合同管理 拨款管理 做到支出预算有方案 支出有计划 合理 利用 使用每一分一角财政资金 3 在支出民 生方面 对涉及面广 如医疗卫生 社会保障 新农 村建设等方面的事项进行跟踪核实 确保财政资金不 被滥用 乱用 协助部门开展部门预算的执行 1 20XX 年将是更全面 更加深入 更加科学开展部 门预算执