会计管理中心 新中大解决方案

NewGrandNewGrand 会计管理中心会计管理中心 解决方案解决方案 版本版本 修订历史记录修订历史记录 日期日期版本版本说明说明作者作者 2006 05 151 0 初始本文档徐忠华 目目 录录 一 改革背景 4 二 方案简介 4 三 功能架构 6 四 方案特点 7 五 典型用户 8 会计管理中心会计管理中心 新中大解决方案新中大解决方案 一 一 改革背景改革背景 会计管理中心是会计委派制的一种 是以公共财政理论和效益财政理论为指导 以提高财政管 理效益和统一财政为目的 在保持单位资金使用权和财务自主权不变的前提下 单位不设银行账户 和会计 财政统一管理会计人员 资金结算和会计管理工作 融会计服务和监督管理于一体的一种 新型财政会计管理体制 根据实际应用不同 会计集中核算管理又可以细分为核算中心 结算中心以及行业中心应用方 案 几年来全国各地的改革实践充分证明了会计集中核算改革在财政管理中的积极作用 1 在一些尚不具备国库集中支付改革条件的地区 实行会计集中核算 实现财政资金集中管 理 符合财政改革的方向 为建立国库集中收付制度奠定基础 2 核算中心对财政资金进行统一管理 有利于提高财政资金的使用效益有利于从根本上杜绝 挤占 挪用 浪费现象 提高财政资金的使用效益 3 实行会计集中核算后 不仅将原单位会计核算的暗箱操作变为会计集中核算的公开操作 使会计人员能够独立地行使会计核算和监督职权 有利于提高会计信息的质量 4 核算中心有效解决了财政部门对财政资金支出监督和管理的 缺位 通过集中监管 能够 杜绝不合理开支 真正做到从源头上预防和治理腐败 5 实行会计集中核算 各级政府工作部门和直属机构都不再保留会计 出纳岗位 会计 出 纳数量有大幅度降低 不仅有利于提高工作效率 而且大大降低了行政成本 二 二 方案简介方案简介 新中大公共财政会计管理中心解决方案是新中大公司为各级核算中心应用专门设计开发的财政 业务管理信息系统 整个业务处理核心 包括业务处理系统 账务处理系统 采用 内部银行 运 作模式 在保留单位各自会计主体账套的前提下 集前台报账 传票处理 集中预算 集中查询 智能对账 实时结报于一体 根据核算中心的日常工作模式 支持完全业务化流程操作 资金结报 与会计核算的同步进行 真正实现了财务业务一体化 从而为各级财政核算中心 结算中心 提供 完整的信息化解决之道 系统在保证 集中管理 统一开户 分户核算 原则下 采用灵活的软件实现手段 特别强调 保持单位的会计主体资格不变 会计管理中心的办公模式 前台前台 会计会计 审核确认审核确认 会计会计 前台前台 会计会计 支付确认支付确认 资金会计资金会计 银行银行 结算结算 核算核算 中心中心 凭证账册报表档案柜凭证账册报表档案柜 前台前台 会计会计 审核确认审核确认 会计会计 前台前台 会计会计 银行结算银行结算 通过本方案的部署应用 中心实现了一站式集中报账结算 把单位的费用结报单作为系统数据 初始入口和管理起点 在此基础上进行预算控制 数据审核 支付通知 支票打印 并最终自动形 成预算单位会计凭证 最大限度实现管理自动化 提高工作效率 受理人员受理人员 单据录入单据录入 支付出纳支付出纳 确认支付确认支付 代理银行代理银行 结 报 单 报销单 付款 通知单 支 票 资金统管账资金统管账 付 款 通 知 单 与 支 票 存 根 预算单位账预算单位账 自动记账凭证 审核人员审核人员 数据审核数据审核 预预 算算 单单 位位 报报 账账 员员 报报 账账 余额控制余额控制 预算控制预算控制 通过网上银通过网上银 行直接处理行直接处理 责任会计责任会计 会计确认会计确认 三 三 功能架构功能架构 新中大公共财政会计管理中心解决方案包括前台处理系统 账务处理系统 报表处理系统 工 资统发系统 固定资产管理系统 资金管理系统 财务分析系统 综合查询系统 领导查询系统 WEB 查询系统 电话语音查询系统 增量复制工具等 上述模块按功能相对独立又高度集成 为会 计管理中心提供了一整套完整的解决方案 本方案的业务核心 包括前台处理系统 账务处理系统 报表处理系统 采用内部银行运作模 式 集前台报账 传票处理 经费拨解 集中预算 集中查询 智能对账 实时结报于一体 充分 考虑到现实的财务自主与未来的国库集中收付发展方向 是结合 前展与实用 的一套适宜模式 新中大公共财政会计管理中心解决方案业务流程如下 核算中心行政主管 纪委 预算管理系统统管账套 实体账套A 实体账套B 实体账套N 出纳收支结报 收支预算预警 结报前台银行结算 财务公开 报表 实 体 单 位 报 账 收支转入 其他收支 退款单退款单退款单 单位领导查询 综合查询 WEB查询 其 他 单 据 报 销 单 付 款 通 知 单 付 款 通 知 单 支 票 进 账 单 对 账 汇总支付 支付确认 报销单 自动凭证 对账 触摸屏 四 四 方案特点方案特点 1 1 实现资金集中管理 实现资金集中管理 独特的资金统管账设计 分户核算单位资金往来 保证中心管理人员随时掌握单位收支进度 存款余额 2 2 界面友好 功能强大的费用报销功能 界面友好 功能强大的费用报销功能 完全自定义的单据界面设置 贴近报销单据实际 动态显示单位存款余额和单位预算余额 可 实现对备用金和暂付款的直接抵扣 图形显示报账单位报账员与领导的印签 3 3 支持专业的备用金管理 支持专业的备用金管理 支持定额与非定额备用金的领用 返还 抵扣 核销 在费用报销过程中进行实时的备用金抵 扣 专业化备用金明细 汇总表 4 4 与国库拨款相衔接的经费拨解功能 与国库拨款相衔接的经费拨解功能 实现与财政局国库管理部门的拨款管理有机结合 自动接受拨解经费 针对财政集中核算的特 点 提供高效的汇总拨入和汇总拨出模式 一次性实现多家单位的经费拨入和拨出 5 5 预算及指标账管理 预算及指标账管理 可对预算科目 经费渠道 指标来源 专项用途设置复合型指标 也可对各单位的费用类型或 会计科目设置预算 可对指标或预算进行追加 追减或调整 自动产生指标拨款 用款进度分析表 预算执行报告 6 6 前台报销等支付可以实时自动监控 前台报销等支付可以实时自动监控 后台的指标及预算设置可以实时为前台所用 可以根据单位实际存款余额或预算指标 用款计 划数进行实时预预警 7 7 强大的套打功能 强大的套打功能 可以根据用户需求自定义付款通知单和银行支付票据的套打格式 拨入款项回单与进账单以及 其他单据都可以实现套打 满足不用银行不同票据的自动套打要求 8 8 银行支付确认功能 银行支付确认功能 支持与银行专柜的实时联网结算 支付确认可以防伪验证 可以直接登记票据领用 并同时打 印进账单 可以汇总结算打印汇总现金支票 支付确认具有逻辑对账功能 9 9 真正实现财务业务一体化 自动进行会计核算 真正实现财务业务一体化 自动进行会计核算 根据前台录入单据自动生成记账凭证 并将预算科目 类款项 往来单位 往来个人 部门 等信息自动转入相关辅助核算 存入凭证前能自动稽核 实时出错报警 1010 实现集中式财务管理和分析 实现集中式财务管理和分析 可以根据内部银行逻辑实现内部智能对账 实现会计凭证汇总 进行多个实体单位的会计科目 的集中查询与对比分析 并进行图形化显示 1111 独家提供专业的 独家提供专业的 综合查询系统综合查询系统 专门针对核算中心管理涉及单位众多 对信息查要 专门针对核算