用友NC学员手册-全面预算-预算管理流程

培训教材手册培训教材手册 财务管理财务管理 全面预算全面预算 预算管理流程预算管理流程 用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司 20142014 年年 版权版权 版权所有 用友软件股份有限公司 2014 保留所有权利 没有用友软件股份有限公司的特别许可 任何人不得以任何形式或为任何目的复制或 传播本文档的任何部分 此外 本文档及其内容仅供您自己使用 没有用友软件股份 有限公司的明确许可 不得出租 转让或出售本文档及其内容 本文档包含的信息如 有更改 恕不另行通知 2 目录目录 第第 1 章全面预算章全面预算 预算管理流程预算管理流程 3 1 1整体业务概述 3 1 2预算填报 3 1 2 1业务描述 3 1 2 2系统操作步骤 4 1 3预算控制 10 1 3 1业务描述 10 1 3 2系统操作步骤 10 1 4预算分析 14 1 4 1业务描述 14 1 4 2系统操作步骤 自定义查询 14 1 4 3系统操作步骤 分析任务 20 1 5预算调整 23 1 5 1业务描述 23 1 5 2系统操作步骤 直接调整 24 1 5 3系统操作步骤 单据调整 24 第第 2 章全面预算章全面预算 实战练习实战练习 27 3 第第 1 章全面预算章全面预算 预算管理流程预算管理流程 1 1整体业务概述整体业务概述 完成前期的基础设置后 客户可在 NC 预算系统中完成全面预算管理的全流程 主要 包括预算填报 预算控制 预算分析和预算调整 1 2预算填报预算填报 1 2 1 业务描述 在预算组织体系 预算模型 套表等基础设置创建完毕后 需要进行预算编制 预算 编制是全面预算管理的首要步骤 也是预算能否有效发挥作用的关键所在 全面预算产品中默认的编制流程包括预算填制和预算审批两个环节 完成了这两个环 节之后的预算数据才是生效数据 需特别注意 在 NC63 中 预算编制可以通过 Excel 端和 NC 端两种方式进行预算编制 操作方式类似 本手册以 Excel 端方式进行举例说明 4 1 2 2 系统操作步骤 第一步 第一步 创建任务创建任务 基于套表和预算组织体系 实例化出具体预算主体的编制任务 操作位置 企业绩效管理 全面预算 任务管理 选择主体 创建任务后 指定任务参数维的具体内容 选中任务 点击 启动 启动后的任务才可以开始填报 第第二二步 步 下载任务填报下载任务填报 进入预算 EXCEL 客户端 下载本组织对应的任务 开始填报预算数据 操作位置 预算 EXCEL 客户端 预算编制 下载任务 5 会将之前设计的套表实例化为本组织对应的可填报的套表 对于固定表 可直接在表格内填报预算数据 请不要去调整样表的样式 如增行 删 行等 也不要去破坏套表里的公式格 对于浮动表 需先将光标点中浮动区域 再点击 编辑浮动区 增加浮动区 来 进行浮动增行 6 之后出现具体的可选择的内容列表 供参选 选择具体的浮动内容后 回到样表输入预算数据 注 浮动表删行 可直接选中行 点击右键选 删除 但务必不要将所有的浮动行都 删除 注 预算样表中业务方案为 实际数 的数据 需要在不同的任务中单独填报 无法 与 预算数 同时填报 7 第第三三步 步 提交数据提交数据 填报过程中 若不需要提交到数据库 只点击 保存 本地保存即可 若需要提交到 数据库 需点击 提交数据 请注意选择正确的提交表单范围 第第四四步 步 提交审批提交审批 整个套表的预算填报完毕 不再修改了 可以提交上级审批 则点击 提交审批 8 只要上级未审批 则仍有机会点击 收回审批 再修改预算数据 否则不能再修改预 算数据 第第五五步 步 审批审批 领导的审批需要在 NC 中完成 且一旦完成审批 不可逆 此任务不可再修改预算数据 了 除非启动预算调整 操作位置 企业绩效管理 全面预算 预算审批 在此点击 审批 只是完成审批环节 并不能修改填报的预算 若需要修改 需点击 切换 9 选择 指标审批 可修改预算数据 第第六六步 步 汇总汇总 若模型中主体维度勾选了 汇总 则下级提交了数据后 直接下载上级主体的任务 看到的就是汇总后的结果 下载了上级主体的任务 就可以看到自动汇总后的结果了 10 若模型中主体维度勾选了 仅末级可录 则上级对应的任务中 都是灰色区域 不可 编辑 否则只是下级填报了数据的单元格才是灰色区域 如上图所示 1 3预算控制预算控制 1 3 1 业务描述 预算管理的作用之一就是监督运营 防范风险 即对于部分预算内容 要用预算数据 去监控业务单据的发生 避免超支预算 为实现预算数据对业务单据的监控 需先设置控制的规则 这样在相关模块中指定业 务单据发生时 系统才能自动给出提示 1 3 2 系统操作步骤 第一步 第一步 设置控制规则设置控制规则 在控制规则中定义 用哪些预算数据控制哪些业务系统的哪些单据 匹配条件是什么 示例 用利润预算表中的销售费用预算数控制总账中销售费用的制单 先在套表下选择控制类型 再从表单中指定控制源 点击 新增控制规则 操作位置 动态建模平台 计划平台 控制规则 11 开始设置控制对象 在 控制数规则 页签下设置控制的单据对象和具体条件 12 设置完成后 第第二二步 步 启动控制规则启动控制规则 控制规则设置后 还需要启用 才能生效 操作位置 企业绩效管理 全面预算 控制方案 点击 启用 是一次启动任务下的所有控制规则 也可点击 切换 启用具体单元格 上的控制规则 第第三三步 步 业务单据开始受控业务单据开始受控 用户在总账中制单 一旦累计金额超过相应的预算数 凭证无法保存 并报错 13 之前填报的预算数是 注 预算数据无需审核 只要控制方案启用 就会看到预算控制的效果 一旦对单据设置了控制规则 则可联查预算执行情况 14 1 4预算预算分析分析 1 4 1 业务描述 一般在企业中 填报的预算内容 只有少量的需要设置预算控制 大部分预算内容 则是通过预算分析的形式 定期与实际执行情况做对比分析 以及时掌握预算执行情况 再进一步分析差异产生的业务原因 且未来为避免出现相同的问题 可采取的措施等 故预算分析虽然算是事后的一项工作 但通过加深预算分析的深度 对于推动管理的 精细化 意义还是很明显的 从预算系统的角度 对于企业的帮助主要是及时从业务模块读取执行数据 将预算执 行的对比数据展现给客户 辅助客户完成后续的分析工作 NC 预算系统提供两种方式完成预算分析的展示 1 4 2 系统操作步骤 自定义查询 首先介绍通过自定义查询方式实现预算分析 第一步 第一步 设置业务规则设置业务规则 为准确从业务系统读取实际执行数据 需首先设置取数的规则 即业务规则 示例 利润预算中 销售费用 的实际数取自总账 销售费用 科目 操作位置 动态建模平台 计划平台 业务规则 15 新增一个计算规则下的规则 设置等号左侧 FIND 函数的条件 即执行数对应预算的哪 个维度向量 设置等号右侧 UFND 函数的条件 即从哪个模块的哪个单据 按何条件取执行数 16 第第二二步 步 执行业务规则执行业务规则 设计好取数规则后 需在指定任务上绑定执行取数规则 之后才可执行去读取实际数 据 操作位置 企业绩效管理 全面预算 任务管理 再启动业务方案为 实际数 的任务 最后在 日常执行 下点击 规则执行 则系统会按照业务规则的设置从相应模块按 条件取实际执行数 操作位置 企业绩效管理 全面预算 日常执行 第第三三步 步 设计实时查询的样式设计实时查询的样式 实际数据读取后 需要设计展示的样式 以看到取来的结果 操作位置 EXCEL 客户端 预算分析 设计向导 17 按步骤设置行维度 列维度 选择生成样表的方式 18 完成后 显示如下 设计的过程很类似于 预算设计 页签下样表的设置 稍有不同的是右侧多出一个 参数维面板 的页签 需在查看时指定分析的具体参数维 在系统默认生成的基础上 调整内容 并完成与指标 维度的匹配 再调整样式后 效果如下 19 设计完成后 只能本地保存 下次再次打开即可 第第四四步 步 查看分析结果查看分析结果 在 参数维面板 中指定具体参数维 点击 预算分析 下的 刷新 后 系统会读取相应的数据 显示在表格中 20 1 4 3 系统操作步骤 分析任务 再介绍通过分析任务方式实现预算分析 第一步 第一步 设计分析样表设计分析样表 与设计编制样表的过程完全相同 在此不再重复 具体见 前期设计 对应的学员手 册 操作位置 EXCEL 客户端 表单设计 设计向导 按步骤设计完成后 调整表格样式和内容 结果如下图所示 设计完成后 可提交套表 21 之后在 NC 中的 套表管理 中发布套表 第第二二步 步 启动任务启动任务 启动套表对应的任务 任务类型务必选择 分析任务 操作位置 企业绩效管理 全面预算 任务管理 虽然是分析任务 但仍需启动业务方案是 预算数 的任务 第第三三步 步 设计业务规则设计业务规则 分析任务上不需绑定 执行取数规则 仍把执行取数规则绑定在编制任务上即可 22 第第四四步 步 执行业务规则执行业务规则 执行编制任务上的规则 从相应业务模块读取实际执行数据 操作位置 企业绩效管理 全面预算 日常执行 第第五五步 步 查看分析结果查看分析结果 直接下载分析任务 查看结果 需特别注意 在 NC63 中 预算分析可以通过 Excel 端和 NC 端两种方式进行 操作方 式类似 本手册以 Excel 端方式进行举例说明 操作位置 EXCEL 客户端 预算分析 下载任务 23 下载后 就是相应的结果 1 5预算预算调整调整 1 5 1 业务描述 预算在执行过程中 企业内外部环境肯定会与当初预计的有所偏差 当偏差较大 编 制的预算已无法指导经营 企业往往会启动预算调整 系统实现预算调整是以任务为单位 支持两种途径实现预算调整 直接调整和单据调 整 24 对于任一条任务 只能选择其中的一种调整方式 1 5 2 系统操作步骤 直接调整 直接调整是在预算生效后 由于某些原因需要修改预算数据 通过 Excel 客户端修改 预算数据的一种调整方式 预算直接调整后需要走审批的流程生效数据 第一步 第一步 启动直接调整启动直接调整 在任务中选择已审批通过的任务 选择 启动直接调整 操作位置 企业绩效管理 全面预算 任务管理 第第二二步 步 调整调整 启动直接调整后 后续操作与预算填报完全一样 在此不再重复说明 具体步骤包括 1 在 Excel 客户端的 预算编制 页签 下载调整对应的任务 录入调整后的数据后点 击 提交数据 2 完成所有预算数据的填报后 点击 提交审批 将调整完的数据提交到审批人员处进 行预算审批 3 审批人员在 NC 中完成 审批 1 5 3 系统操作步骤 单据调整 调整单调整是指为满足对同一主体的多个任务 可以是不同应用模型生成的任务 同 25 时调整 或对不同主体的多个任务 可以是不同应用模型生成的任务 进行调整 第一步 第一步 启动单据调整启动单据调整 在任务中选择已审批通过的任务 选择 启动单据调整 操作位置 企业绩效管理 全面预算 任务管理 启动单据调整后 根据调整的内容和特点 决定哪些项目通过局部调整完成 哪些项 目通过预算调剂完成 第第二二步 步 局部调整局部调整 主要用于对部分预算数据进行调整 调整范围并不是很大 可使用局部调整 调整过 程系统自动生成调整单 1 在 企业绩效管理 全面预算 预算调整 局部调整 节点修改数据 系统 自动生成调整单 调整某一单元格的内容由 150000 调整为 120000 点击 保存 26 系统会自动生成一张调整单 需要提交并审批 才能生效 操作路径 企业绩效管理 全面预算 预算调整 调整单管理 2 在 企业绩效管理 全面预算 预算调整 调整单管理 节点可以查看 审 批调整单 调整单审批生效后预算任务即生效 3 如果调整单要走审批流 可以在流程管理节点定义局部调整的审批流 第第三三步 步 预算调剂预算调剂 指相同预算指标在不同主体之的间互相调剂 调剂不影响总的预算数 一张调剂单上 的调整数总计 0 调剂过程系统自动生成计划调整单 4 在 企业绩效管理 全面预算 预算调整 预算调剂 节点指定调剂的调减 项目和调增项目 系统自动生成调整单 指定调增和调减的内容 保证 合计数 为 0 27 确定后 系统自动生成一张调整单 5 在 企业绩效管理 全面预算 预算调整 调整单管理 节点可以查看 审 批调整单 调整单审批生效后预算任务即生效 6 如果调整单要走审批流 可以在流程管理节点定义局部调整的审批流 第第 2 章全面预算章全面预算 实战实战演练演练 1 选择同一个主体的任意 2 个下级单位 在系统中填报设计好的样表 随意填报数据 并分