江西小额贷款公司申报审批工作指引-江西小额贷款行业协会

1 江西省小额贷款公司设立申报工作指引 江西省小额贷款公司设立申报工作指引 20152015 为切实做好全省小额贷款公司试点工作 明确小额贷 款公司组建程序和申报材料要求 根据 江西省小额贷款 公司暂行管理办法 江西省人民政府办公厅关于印发进 一步规范和推进小额贷款公司试点工作促进县域经济发展 若干补充意见的通知 赣府厅发 2010 48 号 江西省 小额贷款公司监督管理办法 试行 和 江西省人民政府 金融办公室关于促进小额贷款公司规范健康发展的若干意 见 赣金发 2015 8 号 等规定 现对各类投资人在江 西设立小额贷款公司的组建工作指引如下 一 设立小额贷款公司的基本条件一 设立小额贷款公司的基本条件 1 符合小额贷款公司试点工作规划 布局及监督管理 总体要求 2 有符合法律 法规规定的章程 3 注册资本符合法定条件和监管规定 4 注册资本全部为实缴货币资金 由出资人一次足额 缴纳 其来源真实合法 5 主发起人应是小额贷款公司最大股东 但其持股比 2 例不得超过小额贷款公司注册资本的 40 其他单一法人股 东持股比例上限为注册资本的 20 单一自然人股东持股比 例应不低于注册资本的 2 且不超过注册资本的 10 全 部自然人股东持股总额不得超过注册资本的 20 6 有具备相应学历 银行业工作经历或经济工作经历 的高级管理人员 7 有健全的组织机构 内部管理制度 业务操作规则 以及符合相关规定的财务管理制度 风险控制制度和信息 披露制度等 8 有与业务经营相适应的营业场所和其他配套设施 二 投资者资质条件二 投资者资质条件 一 企业法人资质条件 拟发起设立或参股小额贷款公司的企业法人 入股资 金来源应真实合法 且必须是自有货币资金 不得以借贷 资金和他人委托资金入股 具体条件为 1 正常开展经营活动 依法注册登记 有固定的经营场所 经营场所属自有资产的 应有相 应的产权证明 属租赁的 应有相应的租赁合同和支付租 金证明 属无偿使用的 应有相应的证明材料 有正常经营所需的管理人员和工作人员 正常支付员 工工资和福利 并有相关佐证材料 3 有良好的公司治理结构 健全的内部管理制度 有与正常经营相匹配的现金流量 正常申报纳税 有税务部门出具的与收入相匹配的 正常申报纳税证明 2 财务管理规范 有专职的财务人员 有规范 完善的财务管理制度 会计核算符合国家有关规定 3 具有较强的出资能力 不采用合并报表 拟投资小额贷款公司金额不高于流动资产减负债总额 后的金额 货币资金小于拟出资额的 应提供筹措拟出资 金额的具体方案 资产负债率不高于 70 未分配利润大于 0 审计报告期内各年度营业利润及利润总额均大于 0 主发起企业除应符合上述条件外 还应符合 1 存续期满三个会计年度 近三个会计年度连续盈利 且近 三个会计年度累计净利润大于 1000 万元 2 权益性投资 余额加拟投资小额贷款公司金额不高于净资产额的 50 一般企业法人发起人或股东除应符合上述第 三 5 条以外条件外 还应符合 1 设立满一个会计年度 2 权益性投资余额加拟投资小额贷款公司金额不高于净 4 资产额的 70 3 上一年度资本收益率不低于 5 4 严格控制投资公司 担保公司发起设立或参股小额 贷款公司 严格控制现有小额贷款公司的股东再发起设立 或参股小额贷款公司 5 有下列任一情形的 不得作为小额贷款公司的发起 人或股东 房地产公司或主营业务为房地产的公司 增资后随即出现应收款项大幅增加的 与发起人 股东 及其关联方有往来关系的企业 有违法犯罪记录 不良信用记录 不良纳税记录的 二 自然人资质条件 自然人 除公职人员 可发起或参股小额贷款公司 但不能作为主发起人投资设立小额贷款公司 拟发起设立 或参股小额贷款公司的自然人 应有完全民事行为能力 无犯罪记录和不良信用记录 入股资金来源真实合法 且 必须是自有货币资金 能提供真实合法的出资来源说明及 相关佐证材料和税务部门出具的相应的个人所得税完税证 明 不得以借贷资金和他人委托资金入股 三 组建工作要点及审批程序三 组建工作要点及审批程序 1 事先沟通情况 有意向发起设立小额贷款公司的 主发起人企业 将拟设立小额贷款公司的注册地 注册资 5 本 股东结构及基本情况和经营发展思路等基本信息报送 县 市 区 政府审查 县 市 区 政府出具承担小 额贷款公司监督管理和风险处置第一责任人的风险处置承 诺函 附件 1 县 市 区 政府分管领导签署承担小额 贷款公司规范经营有关责任的承诺书 附件 2 将上述 材料报设区市金融办和省政府金融办审查 符合试点政策 规定的 在拟注册地的县 市 区 监管机构指导下 开 展筹建准备工作 2 进行市场调查 编制可行性研究报告 3 按照 中华人民共和国公司法 规定 签订出资人 协议书 确定拟组建小额贷款公司的组织形式 出资方式 和股权结构 明确出资人的权利和义务 4 召开发起人会议 按照法定程序审议通过出资设立 小额贷款公司 成立筹备工作小组并授权筹备工作小组履 行组建工作职责的有关决议 5 聘请具有资质条件的会计师事务所对出资人进行专 项审计 6 筹建工作小组就拟任董事和高级管理人员人选与当 地县 市 区 政府进行沟通 7 起草公司章程草案及信贷 财务 风险控制 信息 披露等各项管理制度 8 召开出资人大会 董事会等有关会议 审议通过章 6 程草案 选举董事 监事及聘任高级管理人员 审议通过 内部管理机构设置 主要管理制度等议案 9 预先核准名称 筹备工作小组向工商行政管理部门 申请预先核准名称 10 在各项筹建准备工作完成后 筹备工作小组向拟注 册地县 市 区 监管机构提出设立申请 经县 市 区 监管机构审查并出具审核意见后 报设区市金融办复审 11 设区市金融办提出复审意见报省政府金融办 12 省政府金融办相关业务处室严格按照有关规定 要 求 进行合规性 完备性审核 提出审核意见提交专家委 员会进行评审 对经专家评审通过的考察对象将在江西省 小额贷款行业协会网站等媒体进行公示 接受社会监督 公示时间为 7 天 无不良情况反映的予以批复设立 13 经批复设立的小额贷款公司在 3 个月内 确定公司 营业场所 按照小额贷款公司营业场所基本标准 附件 3 完成营业场所装修工作 并经所在县 市 区 监管部门 验收 同时 投资人将注册资本拨付到位后 并聘请具有 资质条件的会计师事务所进行验资 出具验资报告 14 小额贷款公司申请人在凭县 市 区 监管部门出 具的营业场所验收报告和具有资质条件的会计师事务所出 具的验资报告到省政府金融办领取 江西省小额贷款公司 7 经营许可证 在 30 日内 凭经营许可证依法向工商行政 管理部门申请办理登记手续并领取营业执照 四 小额贷款公司设立申请要件四 小额贷款公司设立申请要件 1 设立申请书 内容应载明小额贷款公司的拟定名称 组织形式 拟注册资本 拟注册地 业务范围等 2 出资人协议书 股东之间关于出资设立小额贷款公 司的协议 3 可行性研究报告 内容应包括当地经济金融发展情 况 农业经济发展情况 设立小额贷款公司的可行性和必 要性 市场前景分析 未来业务发展规划 包括拟设机构 开业后 3 年的目标客户 盈利状况 资产规模 贷款覆盖 面以及不良贷款率 贷款损失准备充足率等预测 金融风 险分析 如资产质量恶化 亏损等 4 出资人承诺书 附件 4 股东对出资 报批材料的 真实性和股东责任等做出承诺 5 投资主体资格证明 主发起人须提交经具有资质 条件的会计师事务所审计的近 3 年加 1 期的财务审计报告 企业法人营业执照 企业信息表 组织机构代码证 税务 登记证复印件 企业基本情况 公司章程 企业信用报告 企业法定代表人无违法犯罪证明 通过土地 房产等固定 资产增加资本公积的 都应同时提供相应的产权过户证明 材料 企业法人作为一般发起人的 须提交经具有资质 条件的会计师事务所审计的近 1 年又 1 期的财务审计报告 8 企业法人营业执照 企业信息表 组织机构代码证 税务 登记证复印件 企业基本情况 公司章程 企业信用报告 企业法定代表人无违法犯罪证明 通过土地 房产等固定 资产增加资本公积的 都应同时提供相应的产权过户证明 材料 自然人作为一般发起人的 须提交身份证复印件 创业经历 个人信用报告 无违法犯罪证明以及个人资产 证明和出资来源说明书 附件 5 上述有关证照的原件 须在递交筹建申请材料时交省政府金融办查验 6 律师中介机构出具的小额贷款公司出资人关联情况 的法律意见书 7 出资人大会 董事会审议通过有关事项的决议 8 公司章程草案及组织结构图 各部门职责分工授权 9 拟任董事 监事及高级管理人员任职资格的相关材 料 包括 基本信息表 附件 6 身份证复印件 学历证 书复印件 无违法犯罪记录证明等 10 拟任董事 监事及高级管理人员承诺书 附件 7 11 小额贷款公司承诺书 附件 8 12 主要内部管理制度 包括信贷业务管理制度 财务 管理制度 风险控制制度和信息披露制度等 13 工商行政管理部门出具的 企业名称预先核准通知 书 9 14 股东名单 15 筹建工作小组名单及联系方式 16 小额贷款公司基本信息表 附件 10 17 县 市 区 监管机构出具的初审意见 县 市 区 政府出具的风险处置承诺函和县 市 区 政府分管 领导签署的承诺书 18 省政府金融办规定的其他材料 五 申报材料格式要求 申请材料一式 3 份 采用活页装订的方式 申请材料 各要件之间应明显分隔 均采用 A4 规格的纸张 需提供原 件的历史文件除外 申请材料的封面应标有 关于 小 额贷款公司筹建或开业申请的材料 字样 申请材料须用 中文简体仿宋 GB2312 三号字体书写 一般应双面印制 附件 1 县 市 区 人民政府关于承担小额贷款公司 监督管理和风险处置第一责任人的风险处置承诺函 2 关于承担 小额贷款 股份 有限公司规范经营 有关责