财务负责人的工作

1 / 21财务负责人的工作区域财务负责人的岗位职责一、工作范围及内容1、概要：全面负责区域财务部的各项工作，包括会计核算、税务、预算、资金、成本费用、综合管理等。2、参与本区域年度经营计划和预算方案的编制工作。3、执行总部制定的各项财务制度、内部控制制度和相关业务流程。对于总部的征询意见稿根据本区域的个性特点或者意见稿本身存在的问题提出改进意见。4、负责审核、编制月度、季度、年度区域会计报表，及时准确地反映公司的财务状况、经营业绩、现金流状况。5、负责审核、指导编制公司月度、季度、年度的预算报表，指导相关人员编制季度预算执行情况的分析报告。6、负责区域所有资金支付的审核工作。2 / 217、负责各类原始凭证、记账凭证的审核，负责各项对外报送资料的审核8、负责固定资产、流动资产的报废申请的审核。9、负责财务部人员及日常工作的全面管理。10、负责与银行、税务等部门的协调和沟通工作。11、负责对部门文化的宣传、贯彻落实。部门文化：坚守原则，提高效率，创新思维，以结果为导向。12、负责对部门人员的专业技能培训、督导。13、负责本区域的纳税统筹。14、总部财务部安排的其他工作。二、工作权限1、对于不合法、不合理、不真实、超预算的支出有权制止3 / 212、对于资产损失有权制止或上报，对于不合理的制度有权提出改进意见。三、考核标准1、会计核算的正确性、及时性。2、违章、违纪情况的查核。3、制度的执行力。4、应对外部、上级沟通的有效性、技巧性。5、原则性、团队精神、工作的效率性和有效性、创新思维。四、需要了解并掌握的法规：现金管理条例 银行结算制度 企业会计准则 企业所得税法五、需要了解并掌握的公司内部制度：OA 报销规范 票据规范 货币资金内部控制制度 银行账户管理规定4 / 21公司差旅制度 门店票据传递规范 货币资金内部控制制度 银行账户管理规定 公司差旅制度 存货的内部控制流程 退换货处理流程 商品报废流程 商品、赠品自用流程 库存管理流程 门店的内控流程及公司的其他内部控制、会计核算规范等。六、直属领导：财务总监。关于企业的财务经理主要的工作内容随着经济的发展和全球化的深入，传统的财务管理知识已远远不能适应现代企业的需要。作为核心决策成员之一的CFO，其学识、其观念、其思维方式、其思考问题时所站的高度，都对企业的发展起着决定性的作用。一名现代意义上的 CFO，必须突破传统财务视野、从战略高度把握财务管理、公司治理、资本运营等方面的知识及其运作手段；必须大量接触国内外前沿性的财务管理知识和信息；必须真正具备全球战略眼光、深入了解相关国际规则。财务经理的职责定位从公司治理层面，财务经理作为企业经营过程和结果信息5 / 21的汇聚点，有责任代表所有者对经营者进行监督，履行监督职能；同时作为企业执行层中的一员，财务经理又必须抓好会计基础工作的建设，承担起企业的价值管理人角色，全过程地参与企业管理控制系统。虽然各个企业的财务经理工作内容不尽相同，每个企业都是应需而设。但是，一个企业的财务经理的典型工作内容都是类似的，重要内容如下：1、全面负责财务部的日常管理工作；2、组织制定财务方面的管理制度及有关规定，并监督执行；3、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，制定年度、季度财务计划；4、负责编制及组织实施财务预算报告，月、季、年度财务报告；5、负责公司全面的资金调配，成本核算、会计核算和分析工作；6 / 216、负责资金、资产的管理工作；7、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动；8、管理与银行及其他机构的关系；9、协助财务总监开展财务部与内外的沟通和协调工作；10、完成上级交给的其他日常事务性工作。 、主讲嘉宾：陈沛亮个人简介：清华大学总裁班 特聘专家北京大学国学营 特聘专家老子心经 、 易道智慧作者中华孝文化 、 名师论道主讲嘉宾7 / 21易道学体系创始人易道营销管理学专家现任北京天下伐谋管理咨询公司高级合伙人、国学研究院主任道德经普及工程 主任陈沛亮老师自幼道缘深厚，承蒙多位明师隐士指点修习奇门六壬等易术。后深感传统根文化普及之重要性，遂全力为道德经、易经的普及工作奔走呼号，并致力于教育公益慈善事业，多年来全国各地演讲超 600 场。陈沛亮老师是首个在学术上深度破译易经和道德经玄妙关系的专家。把易经的 64 卦和道德经的 81 章进行了深入地解析配比，发现易经，道德经有着逻辑上，内容上惊人而完美地对应关系！他首倡无易莫谈道，离道不言易。指出易经和道德经要互参学习，齐头并进才是最佳，最高效的学习方式！并且对道德经进行了重新的校订和梳理。把道德经提炼出八十一心。倡导从“心”的角度去理解运用道8 / 21德经。用易理把道德经和生活中方方面面紧密结合。陈沛亮老师以其深厚的理论基础和丰富的实战经验，把玄奥的易道智慧，用通俗易懂，风趣幽默地演讲风格介绍传播给各个年龄文化层次的学员，以其朴实，实用，高效的特点受到大家一致的好评。力求让高妙的易道智慧真正让学员一听就懂，一学就会，一用就灵，让传统文化在修身养性，家庭事业，商海搏击等各个方面落地生根，发挥真正的实用，妙用！陈沛亮老师培训过微软，联想，IBM, 中国移动，联通，中国人寿，中国平安等上百家著名企业和政府部门。并在清华北大等知名高校授课讲学。财务经理的个人威信来源于自己公正严明的工作作风、勤恳的工作态度、果断和明智的处事方式、个人综合素质和基础能力，在财务工作中不掺假、不欺骗；无论做人还是做事都要光明磊落，不推诿、不搞小动作、不做损人利已的事情；在为人方面要宽容和慎言，在处事方面要果断和公正，在工作安排中，切不可优柔寡断。在财务管理水平日益成为企业核心竞争力的今天，企业对9 / 21财务经理的要求也越来越高。财务经理的职能绝不再仅仅是做好财务核算，提供财务分析报告、编制预算、成本和资金，更需要对企业的全面运营管理甚至是战略决策提供强有力的支持。在未来社会中，财务经理是一个高起点、高要求、高素质、高标准的职业经理群体，他们不仅能够计划、预测、判断企业的价值，而且更能为企业寻找新的价值增长点，成为企业价值创造队伍的主导者和全能者。在企业决策过程中，财务经理既是参与人，又是领导，更是一个出谋划策的战略合作伙伴。一位具有远见卓识和机敏创造力的财务经理，他将影响着企业的生死存亡。财务经理工作内容一、日常工作：1、审核签批各种单据：每月对支出凭单、借款单、支票批示单审核是否合理支出，签字批准。2、编制月度资金使用计划：10 / 21每月 30 日根据各公司上月资金实际支出及编制的下月计划，汇总编制全公司下月的资金使用计划。3、核实、分析月度资金使用计划实际执行情况：每月 5 日前汇总分析全公司上月资金使用计划实际执行情况。4、对各公司会计工作的审核：包括：、会计凭证：含原始凭证的规范、会计科目的使用正确与否，是否领导审批，附件的数量是否正确登记。对外报出：含网上及手工报的国税、地税、财政、统计的月度报表。对内报表：核对报表的种类、数据的完整性、真实性、及时性：与对外报表数据、口径的一致性。计算机财务软件账务处理的复核及主管签字。、每月会计凭证、会计档案盒财务主管签字。11 / 215、审核各公司财务报表、出纳报表：每月 10 前审核会计、出纳出具各公司财务报表及汇总财务报表：资产负债表，损益表、现金流量表，债权债务表，费用表，财务分析表，财务指标分析表，合同履行情况表，市场租金一览表，车辆、手机费用汇总表，经济状况周报表，现金、银行收支表，柜台押金、托管费统计表等。6、收集、整理报赵惠川总经理的财务报表：每月 10 日将各公司财务报表报赵赵惠川总经理。7、汇总财务分析：每月 10 日前完成全公司汇总报表的财务指标分析、经营情况分析。8、安排好财务部人员工作：每月合理安排财务人员各项工作，及时、认真、准确完成领导安排的部各项财务工作。12 / 21二、年度工作：1、组织工作会议：定时、不定时组织财务部会议，进行财务工作总结，抓好财务基础工作。2、完善财务管理制度：提出财务管理制度的修改意见，不断完善财务管理制度、财务人员工作职责及具体财务工作内容。3、组织对公司财产的盘点：每半年组织对固定资产，库存材料、低值易耗品进行盘点。4、年终财务结算，：年底指导会计做好年终财务结算工作，13 / 215、年度所得税汇算清缴指导会计做好年度所得税汇算清缴工作。6、年度财务资料的归档：年初指导会计做好年度财务报表整理归档。7、国税、地税、财政、统计的年度报表。指导会计做好国税、地税、财政、统计的年度报表。8、年度退税工作指导会计做好个人所得税手续费退费工作。9、年度审计工作：年初配合会计师事务所做好年度审计工作。10、证照年检工作：14 / 21年初做好工商等各种证照年检工作。11、其他工作：完成领导交办的其他临时性、灵活性、机动性工作。2016 年 10 月 20 日财务主管工作职责和权限1. 主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标2. 建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制3. 对公司重大的投资等经营活动提供建议和决策支持，15 / 21参与风险评估、指导、跟踪和控制3. 主持财务报表及财务预算决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整；4. 监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制；5对本部的管理制度的制订、修改权；公司战略制定参与权，公司运营决策建议权和参与权，公司资本运作监控权，财务报表审核权，资金违规运作拒绝和举报权；6对所有支出、收入原始凭证的真实性、合法性、合理性有监督权；对厂内所有物资有清查审核权 ；7对本部门人员的人事任免建议权，奖惩决定权和工作绩16 / 21效考评权；对本部的所有资源有调配权；8. 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作；9. 与财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系；13向总经理汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，提出有益的建议；14负责定期财产清查。负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作15正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度财务报表17 / 2116根据规定的成本，费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合规定；17、及时做好会计凭证、财册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作；18、根据会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，认真准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚，数字准确，登记及时，帐证相符，发现问题及时更正；19、按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责公司各种业务往来账的核算和各项债权债务的清理结算工作；18 / 2120、及时了解、审核公司材料、设备、产品的进出情况，并建立明细账和明细核算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算；财务经理的日常工作一、财务经理工作目标：股东权益最大化二、财务经理的日常工作：管理财务，内审。1管理财务：包括账务管理，资产管理，成本费用管理，制度管理，人员管理等；2内审：包括审核记账凭证，审核购销合同，审核费用报销及资金支出，审核报表等。三、细化的工作内容：1账务管理：审核记账凭证，审核各种会计报表，做好报表分析，及时发现各种异动数据并上报企业决策层，为高19 / 21层做出决策提供可靠的数据基础。2资产管理：把现金管理作为资产管理的重点，严格控制现金的收付，以现金流为主线，保证现金流为合理的正值，尽量减少非现金资产对资金的占用，包括及时取得可靠信息，减少安全库存，与客户和供应商良性沟通，加大应收账款催收力度，降低应付账款支付比例，加速资金周转，降低筹资成本；对于固定资产和其他投资，要做好投资可行性分析；在融资方面，要充分利用企业的商业信用和银行信用，在无限降低利息的条件下尽量融资。3成本费用管理：销售部门制定好销售计划，根据销售计划审核各种销售费用的报销，另外，生产部门根据订单及销售计划制定生产计划，以销定产，生产环节要求成本会计对仓库收发料及各种生产统计报表进行监管，定期和不定期进行存货盘点；行政部门制定好耗材使用计划，采购部根据生产计划和耗材使用计划制定采购计划，根据采购计划审核购料合同，主要审核采购数量和单价与计划的差异，付款方式，发票开具情况等项目；审核日常费用的报销，如招待费、旅费等，严格控制大笔资金的支出；做好绩效评估，如销售人员以销售额回款额评估，生产人员以产值费用比率评估等。20 / 214制度管理：在工作中发现潜在问题，逐步完善各项业务流程及审批制度，以现金为例应做到：1、建立会计报表和账薄的日常查证制度，检查现金日记账和现金日报表所反映的金额和事项是否确实存在，企业在特定期间内所发生的现金业务是否均已记录完毕，有无遗漏；会计报表日“账账” 、 “账表” 、 “账实”是否相符。2、确定现金的开支范围，检查现金支出在会计报表上的披露是否恰当。3、确定