财政承受能力

PPP 项目财政承受能力论证报告 XXXX 市市 PPPPPP 项目项目 财政责任支出预算规划财政责任支出预算规划 和财政承受能力论证报告和财政承受能力论证报告 XX 市财政局市财政局 江苏某某某有限公司江苏某某某有限公司 目目 录录 第一部分 评估的依据与准则 第二部分 责任识别与支出测算 第三部分 财政能力评估 第四部分 财政能力论证结论 第一部分 评估的依据与准则 一 财政能力论证的政策依据 一 财政能力论证的政策依据 根据 中华人民共和国预算法 中华人民共和国政府采购法 国务院 关于加强地方政府性债务管理的意见 国发 2014 43 号 财政部 关于 印发政府和社会资本合作模式操作指南 试行 的通知 财金 2014 113 号 文 国务院 关于政府向社会力量购买服务的指导意见 2013 年 96 号文 等法律 法规 规章和规范性文件 二 财政能力论证的方法论依据 二 财政能力论证的方法论依据 依据财政部 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引 三 财政能力论证的目的 三 财政能力论证的目的 通过对 XXPPP 支持基金覆盖的项目包清晰识别 测算政府和社会资本合作 以 下简称 PPP 项目的各项财政支出责任 科学评估在基金范围内的项目实施对当 前和今后年度财政收支平衡状况的影响 评估 PPP 项目的财政责任支出预算对 财政的承受能力 规范 PPP 项目的各项财政支出管理 有序推进项目的投资管 理 防范和控制财政风险 第二部分 责任识别与支出测算 一 一 PPPPPP 支持基金覆盖项目一览表支持基金覆盖项目一览表 序号项目名称建设单位项目总投资项目形态开工日期 1 体育局12 5 亿元存量项目 2 建设局3 亿元改建项目 3 建设局3 737 亿元新建项目 4 农业局5 274 亿元改建项目 5 建设局36 亿元新建项目 6 建设局15 863 亿元新建项目 7 水利局11 亿元新建项目 二 项目责任识别与支出预算 具体项目责任识别清单见附件 二 项目责任识别与支出预算 具体项目责任识别清单见附件 XXPPPXXPPP 项目的财政责任识别与支出测算一览表项目的财政责任识别与支出测算一览表 第三部分 财政能力评估 一 XX 财政能力以后年度预测 年 公共财政收入总额公共财政支出总额支出增长率 2011 年 59 8886 67 2012 年 103 49188 06116 98 2013 年 124 2219 1716 54 2014 年 128 74224 792 56 2015 年 136 362302 32 5 年平均 110 53189 742 20 以上表格依据财政部 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引 第二 十七条 以后财政年度支出预算数额按照前 5 年数额的平均值及前五年的平均 增长率计算 由于考虑到未来情况和过去不一定相同 平均增长率调整为 2 2 二 二 PPPPPP 项目的财政预算支出能力评估项目的财政预算支出能力评估 单位 亿元 年度 财政预算支 出总额 财政支出责任控制 值 总额 10 项目支出 滚动预算额 项目财政预算 支出余额 2015 年 193 919 699 698 35 2016 年 198 179 9018 2515 18 2017 年 202 5210 1225 306 63 2018 年 206 9710 3416 9713 90 2019 年 211 5210 5724 4721 40 2020 年 216 1710 8032 2013 53 依据财政部 政府和社会资本合作项目财政承受能力论证指引 第二十六条 财政预算支出能力评估 原则上 应确保在所有 PPP 项目的全生命周期内 每一年的 PPP 项目的支出责任占全年财政支出预算的比例不超过 10 依据 XX 市财政预算支出的平均值和平均增长率测算 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年的财政支出责任上限 预算支出总额的 5 分 别为 9 69 亿元 9 90 亿元 10 12 亿元 10 34 亿元 10 57 亿元 10 80 亿 元 能够形成的滚动预算金额分别为 9 69 亿元 18 25 亿元 25 30 亿元 16 97 亿元 24 47 亿元 32 20 亿元 XXPPP 支持基金依据 3 3 年的滚动展期安排 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年的财政支出预算分别为 1 32 亿元 1 32 亿元 16 92 亿 元 1 32 亿元 1 32 亿元 16 92 亿元 比照财政支出责任上限 预算支出总额的 5 的财政预算规划 通过 PPP 支持 基金的规划 在 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年能够 分别为财政预算实现 8 35