企业财务部管理手册.doc

此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 财务部管理手册财务部管理手册 目目 录录 一 财务部概述及组织结构一 财务部概述及组织结构 二 财务部岗位职责二 财务部岗位职责 一 一 财务经理财务经理 8 8 二 会计 二 会计 9 9 三 三 稽核稽核 11 11 五 五 出纳出纳 1212 六 六 仓管仓管 1414 七 七 网管网管 1515 八 八 收银领班收银领班 1717 九 九 餐饮收银员餐饮收银员 1818 十 十 康乐收银员康乐收银员 1919 十一 十一 前台收银员前台收银员 2020 三 财务工作流程及操作标准三 财务工作流程及操作标准 一 一 日常费用报销日常费用报销 付款流程及标准付款流程及标准 2121 二 二 出纳收取营业款的流程及出纳收取营业款的流程及标标准准 23 23 三 出纳送缴营业款的流程及标准 三 出纳送缴营业款的流程及标准 24 24 四 出纳补充备用金的流程及标准 四 出纳补充备用金的流程及标准 25 25 五 月末填制银行余额调节表的流程及标准 五 月末填制银行余额调节表的流程及标准 26 26 六 出纳向会计传递记账凭证的流程及标准 六 出纳向会计传递记账凭证的流程及标准 27 27 七 银行票据购买的流程及标准 七 银行票据购买的流程及标准 27 27 八 采购物资付款流程 八 采购物资付款流程 28 28 九 合同付款流程及标准 九 合同付款流程及标准 29 29 十 借款的流程及标准 十 借款的流程及标准 30 30 十一 归还借款的流程及标准 十一 归还借款的流程及标准 31 31 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 十二 复核报销付款单的流程及标准 十二 复核报销付款单的流程及标准 31 31 十三 会计凭证复核的流程及标准 十三 会计凭证复核的流程及标准 33 33 十四 低耗品的摊销流程及标准 十四 低耗品的摊销流程及标准 34 34 十五 能源费用计提流程及标准 十五 能源费用计提流程及标准 35 35 十六 文件收发流程及标准 十六 文件收发流程及标准 35 35 十七 凭证装订流程及标准 十七 凭证装订流程及标准 36 36 十八 财务资料保存借阅的流程及标准 十八 财务资料保存借阅的流程及标准 37 37 十九 工资结转及福利费计提流程及标准 十九 工资结转及福利费计提流程及标准 37 37 二十 报表编制流程及标准 二十 报表编制流程及标准 38 38 二十一 出纳备用金抽查流程及标准 二十一 出纳备用金抽查流程及标准 39 39 二十二 宴请费使用流程 二十二 宴请费使用流程 39 39 二十三 返佣工作流程及操作标准 二十三 返佣工作流程及操作标准 40 40 二十四 二十四 对对账账工工作作流流程程及及操操作作标标准准 4 41 1 二十五 收款收据检查核对销号流程及操作标准 二十五 收款收据检查核对销号流程及操作标准 41 41 二十六 信用卡回款的核对流程及操作标准 二十六 信用卡回款的核对流程及操作标准 42 42 二十七 应收账款处理工作流程及操作标准 二十七 应收账款处理工作流程及操作标准 43 43 二十八 街账 客账核算工作流程及操作标准 二十八 街账 客账核算工作流程及操作标准 43 43 二十九 挂账 催账工作流程及操作标准 二十九 挂账 催账工作流程及操作标准 44 44 三十 挂账控制工作流程及操作标准 三十 挂账控制工作流程及操作标准 45 45 三十一 发票保管和领用流程及操作标准 三十一 发票保管和领用流程及操作标准 46 46 三十二 各种税费报表及填写的流程及标准 三十二 各种税费报表及填写的流程及标准 47 47 三十三 年终财产大清查操作流程及标准 三十三 年终财产大清查操作流程及标准 48 48 三十四 固定资产购入流程及操作标准 三十四 固定资产购入流程及操作标准 49 49 三十五 固定资产领用流程及操作标准 三十五 固定资产领用流程及操作标准 49 49 三十六 固定资产报损操作流程及标准 三十六 固定资产报损操作流程及标准 50 50 三十七 固定资产调拨流程及操作标准 三十七 固定资产调拨流程及操作标准 50 50 三十八 鲜活餐料定价流程及标准 三十八 鲜活餐料定价流程及标准 51 51 三十九 餐厅菜牌定价的流程及标准 三十九 餐厅菜牌定价的流程及标准 52 52 四十 贵重酒控制的流程及工作准备 四十 贵重酒控制的流程及工作准备 52 52 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 四十一 职工食堂餐饮成本控制流程及标准 四十一 职工食堂餐饮成本控制流程及标准 53 53 四十二 仓库安全检查流程及标准 四十二 仓库安全检查流程及标准 54 54 四十三 制定最高低库存量的流程及标准 四十三 制定最高低库存量的流程及标准 55 55 四十四 在库物品管理的工作流程及标准 四十四 在库物品管理的工作流程及标准 56 56 四十五 仓库废旧物品处理流程及标准 四十五 仓库废旧物品处理流程及标准 57 57 四十六 直拨货品的控制流程及标准 四十六 直拨货品的控制流程及标准 58 58 四十七 货品验收入库的流程及标准 四十七 货品验收入库的流程及标准 59 59 四十八 物品出仓的流程及标准 四十八 物品出仓的流程及标准 60 60 四十九 仓库月终盘点的工作流程 四十九 仓库月终盘点的工作流程 61 61 五十 每月仓库物品进 出仓表单工作流程及标准 五十 每月仓库物品进 出仓表单工作流程及标准 62 62 五十一 稽核员总流程及标准 五十一 稽核员总流程及标准 62 62 五十二 稽核当日离店客人账单流程及标准 五十二 稽核当日离店客人账单流程及标准 63 63 五十三 稽核信用卡流程及标准 五十三 稽核信用卡流程及标准 64 64 五十四 稽核优惠折扣单流程及标准 五十四 稽核优惠折扣单流程及标准 64 64 五十五 稽核月结挂账流程及标准 五十五 稽核月结挂账流程及标准 65 65 五十六 收银营业款投币流程及标准 五十六 收银营业款投币流程及标准 65 65 五十七 信用卡结账上交财务流程及标准 五十七 信用卡结账上交财务流程及标准 66 66 五十八 月结挂账上交财务操作流程及标准 五十八 月结挂账上交财务操作流程及标准 67 67 五十九 收银账单上交财务流程及标准 五十九 收银账单上交财务流程及标准 67 67 六十 前台收银报表上交财务流程及标准 六十 前台收银报表上交财务流程及标准 67 67 六十一 餐厅收银报表上交财务流程及标准 六十一 餐厅收银报表上交财务流程及标准 68 68 六十二 前台收银发票的使用流程及标准 六十二 前台收银发票的使用流程及标准 68 68 六十三 客人补开发票的使用流程及标准 六十三 客人补开发票的使用流程及标准 69 69 六十四 客人多开发票的使用流程及标准 六十四 客人多开发票的使用流程及标准 70 70 六十五 收银长短款处理流程及标准 六十五 收银长短款处理流程及标准 70 70 六十六 前台收银领用收款收据的流程及标准 六十六 前台收银领用收款收据的流程及标准 70 70 六十七 前台收银负数补款的操作流程及标准 六十七 前台收银负数补款的操作流程及标准 71 71 六十八 餐饮 康乐收银上 接 班工作流程及标准 六十八 餐饮 康乐收银上 接 班工作流程及标准 71 71 六十九 餐饮 康乐收银下班工作流程及标准 六十九 餐饮 康乐收银下班工作流程及标准 72 72 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 七十 餐饮 康乐收银结账总流程及标准 七十 餐饮 康乐收银结账总流程及标准 73 73 七十一 信用卡结账流程及标准 七十一 信用卡结账流程及标准 73 73 七十二 餐饮 康乐收银寓客账 转房账 流程及标准 七十二 餐饮 康乐收银寓客账 转房账 流程及标准 74 74 七十三 外客挂账结账流程及标准 七十三 外客挂账结账流程及标准 75 75 七十四 餐饮 康乐收银对内部接待签单结账流程及标准 七十四 餐饮 康乐收银对内部接待签单结账流程及标准 75 75 七十五 餐饮 康乐收银备用金的使用流程及标准 七十五 餐饮 康乐收银备用金的使用流程及标准 76 76 七十六 餐饮 康乐收银发票的使用流程及标准 七十六 餐饮 康乐收银发票的使用流程及标准 76 76 七十七 电脑房账号管理流程图及标准 七十七 电脑房账号管理流程图及标准 77 77 七十八 电脑设备日常维护流程 七十八 电脑设备日常维护流程 77 77 七十九 客房客人上网故障的处理流程及标准 七十九 客房客人上网故障的处理流程及标准 78 78 八十 前台电脑突发故障的应急处理流程及标准 八十 前台电脑突发故障的应急处理流程及标准 79 79 四 四 财务部管理制度财务部管理制度 一 资金管理制度 一 资金管理制度 80 80 二 借款管理制度 二 借款管理制度 83 83 三 费用报销管理制度 三 费用报销管理制度 83 83 四 差旅费报销管理制度 四 差旅费报销管理制度 90 90 五 车辆费用报销及收入结转制度 五 车辆费用报销及收入结转制度 93 93 六 合同管理制度 六 合同管理制度 95 95 七 固定资产管理制度 七 固定资产管理制度 96 96 八 低值易耗品管理制度 八 低值易耗品管理制度 104104 九 业务应酬费用报销制度 九 业务应酬费用报销制度 109109 十 会馆物资报损管理制度 十 会馆物资报损管理制度 113113 十一 会计核算管理制度 十一 会计核算管理制度 117117 十二 仓库管理制度 十二 仓库管理制度 129129 十三 财务计划管理制度 十三 财务计划管理制度 132132 十四 财务预算管理实施细则 十四 财务预算管理实施细则 135135 十五 发票管理制度 十五 发票管理制度 154154 十六 发票开具管理制度 十六 发票开具管理制度 155155 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 十七 发票审核管理制度 十七 发票审核管理制度 157157 十八 经营分析会制度 十八 经营分析会制度 158158 十九 收银点备用金管理制度 十九 收银点备用金管理制度 162162 二十 信用管理制度 二十 信用管理制度 164164 二十一 折扣减免权限制度 二十一 折扣减免权限制度 164164 二十二 自用房 免费房的使用规定 二十二 自用房 免费房的使用规定 167167 二十三 免费升级房型 换房的制度及操作程序 二十三 免费升级房型 换房的制度及操作程序 168168 二十四 营业收入赔偿及处罚制度 二十四 营业收入赔偿及处罚制度 169169 五 财务部工作沟通与协作五 财务部工作沟通与协作 一 部门内部沟通与协作 一 部门内部沟通与协作 170170 二 与会馆其它部室沟通与协作 二 与会馆其它部室沟通与协作 172172 一 财务部概述及组织机构一 财务部概述及组织机构 一 财务部概述 一 财务部概述 财务管理是会馆经营管理的关键要素之一 财务管理是会馆经营管理的关键要素之一 财务部是负责会馆经营计划及决算 财务管理 财产物资管理等强化统一管财务部是负责会馆经营计划及决算 财务管理 财产物资管理等强化统一管 理的职能部门 和为客人提供出纳兑换服务的业务部门 它的主要任务是为会馆理的职能部门 和为客人提供出纳兑换服务的业务部门 它的主要任务是为会馆 经营管理者加强计划 财务 财产和物资管理进行指导 监督和整改 并为增加经营管理者加强计划 财务 财产和物资管理进行指导 监督和整改 并为增加 营业收入 提高经济效益 降低成本和费用当好参谋和助手 不断提高会馆的经营业收入 提高经济效益 降低成本和费用当好参谋和助手 不断提高会馆的经 济效益 济效益 会馆财务部积极配合各营业部门和非营业部门科学地制定和审核年度营收 会馆财务部积极配合各营业部门和非营业部门科学地制定和审核年度营收 成本 费用和经营利润的预算计划 做好决算工作 及时掌握会馆经营管理和财成本 费用和经营利润的预算计划 做好决算工作 及时掌握会馆经营管理和财 务信息 按月 季作出经济活动分析 适时提出改善经营管理 加强成本控制务信息 按月 季作出经济活动分析 适时提出改善经营管理 加强成本控制 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 提高经济效益的建设和措施 严格执行国家规定的财务制度 遵守有关财经纪律 提高经济效益的建设和措施 严格执行国家规定的财务制度 遵守有关财经纪律 不断完成各项财务管理制度 并督促相关人员严格贯彻执行 及时完成收支核算 不断完成各项财务管理制度 并督促相关人员严格贯彻执行 及时完成收支核算 做好财务报表 正确核算营业成本 费用和经营利润 做好财务分析 管理和控做好财务报表 正确核算营业成本 费用和经营利润 做好财务分析 管理和控 制各项资金 做好资金收支计划与平衡工作 严格检查备用金的使用情况 严格制各项资金 做好资金收支计划与平衡工作 严格检查备用金的使用情况 严格 执行库存现金限额制度 认真做好各收银点的收银服务与管理 负责并协同营业执行库存现金限额制度 认真做好各收银点的收银服务与管理 负责并协同营业 部门及时催收应收帐款 负责会馆财产和物资采购的审核 登记 检查 调拨以部门及时催收应收帐款 负责会馆财产和物资采购的审核 登记 检查 调拨以 及日常管理工作 建立和健全会馆电算化管理制度 完善其功能和作用 为会馆及日常管理工作 建立和健全会馆电算化管理制度 完善其功能和作用 为会馆 的经营管理服务 的经营管理服务 二 财务部组织结构 二 财务部组织结构 见 附页 见 附页 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 共计 共计 人人 制表 制表 审核 审核 审批 审批 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 二 财务部岗位职责二 财务部岗位职责 一 财务部经理 一 财务部经理 管理层级关系管理层级关系 直接上级 总经理和上级公司财务总监直接上级 总经理和上级公司财务总监 直接下级 稽核 出纳 会计 采购主管 库管 收银领班直接下级 稽核 出纳 会计 采购主管 库管 收银领班 岗位职责岗位职责 1 1 向总经理和管理公司财务部汇报工作 对会馆总经理和管理公司财务总监负向总经理和管理公司财务部汇报工作 对会馆总经理和管理公司财务总监负 责 会馆所有财务政策 制度需经上级公司批准 认可后方能执行 责 会馆所有财务政策 制度需经上级公司批准 认可后方能执行 2 2 在总经理领导下 组织和负责编制会馆财务预算 做好预算执行 检查和监在总经理领导下 组织和负责编制会馆财务预算 做好预算执行 检查和监 督分析 确保会馆经营目标的实现 督分析 确保会馆经营目标的实现 3 3 负责组织会馆的经济核算工作 组织编制和审核财务报表 具体负责会馆的负责组织会馆的经济核算工作 组织编制和审核财务报表 具体负责会馆的 总帐及相关明细核算 做好月底结帐和每月的调帐 对帐工作 总帐及相关明细核算 做好月底结帐和每月的调帐 对帐工作 4 4 制定 修改和完善会馆财务管理制度 落实检查各项制度的执行情况 制定 修改和完善会馆财务管理制度 落实检查各项制度的执行情况 5 5 参与会馆重大经济合同的谈判 配合会馆管理当局进行经济分析和经营策略参与会馆重大经济合同的谈判 配合会馆管理当局进行经济分析和经营策略 的制定 的制定 6 6 做好会馆经营资金的组织 管理和调度工作 合理 有效地使用资金 保证做好会馆经营资金的组织 管理和调度工作 合理 有效地使用资金 保证 经营资金的需要 加速资金的回收 节约资金成本 经营资金的需要 加速资金的回收 节约资金成本 7 7 负责与税务 金融 财政等有关机构 部门的联系 与这些行政单位建立良负责与税务 金融 财政等有关机构 部门的联系 与这些行政单位建立良 好的合作关系 为会馆的经营和发展提供外部支持 好的合作关系 为会馆的经营和发展提供外部支持 8 8 检查 控制会馆财务收支 考核各部门经营成果 保护会馆财物的安全 完检查 控制会馆财务收支 考核各部门经营成果 保护会馆财物的安全 完 整 整 9 9 复核会计凭证是否合法 内容是否真实 数字是否正确 所附原始单据是否复核会计凭证是否合法 内容是否真实 数字是否正确 所附原始单据是否 齐全和符合规定 不对时应及时查明 更正 齐全和符合规定 不对时应及时查明 更正 1010 完善采购制度 控制采购成本 主持好采购工作 保障会馆运营需要 完善采购制度 控制采购成本 主持好采购工作 保障会馆运营需要 1111 督促会计人员按权责发生制及时处理帐务工作 做到日清月结 科目对应督促会计人员按权责发生制及时处理帐务工作 做到日清月结 科目对应 关系清楚 应收 应付帐目记载详细 清理及时 关系清楚 应收 应付帐目记载详细 清理及时 1313 对会馆会计凭证 帐簿报表 财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集 对会馆会计凭证 帐簿报表 财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集 审查 装订成册并登记编号 按审查 装订成册并登记编号 按 会计档案管理方法会计档案管理方法 规定妥善保管 月末规定妥善保管 月末 及时组织凭证 帐本的装订 归档工作 及时组织凭证 帐本的装订 归档工作 1212 不断的培训 提高本部门员工的工作态度 专业知识和业务技能 以符合不断的培训 提高本部门员工的工作态度 专业知识和业务技能 以符合 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 会馆不断提高的服务要求 会馆不断提高的服务要求 1313 负责协调本部门与其它部门的合作 负责协调本部门与其它部门的合作 任职资格任职资格 1 1 教育背景 教育背景 会计 财务或相关专业大学本科以上学历 具有助理会计师以上会计 财务或相关专业大学本科以上学历 具有助理会计师以上 职称 职称 2 2 培训经历 培训经历 接受过经济法 税法及财经管理知识等方面的专业培训 接受过经济法 税法及财经管理知识等方面的专业培训 3 3 经验 经验 4 4 年以上高星级会馆或高端会管财务管理工作经验 年以上高星级会馆或高端会管财务管理工作经验 4 4 技能技巧 技能技巧 1 1 具有较全面的财会专业理论知识 熟悉财经法律法规和制度 具有较全面的财会专业理论知识 熟悉财经法律法规和制度 2 2 熟悉财务相关法律法规 投资 企业财务制度和流程 熟悉财务相关法律法规 投资 企业财务制度和流程 3 3 熟悉税法政策 营运分析 成本控制及成本核算 熟悉税法政策 营运分析 成本控制及成本核算 4 4 熟练运用电脑 熟练运用电脑 5 5 良好的口头及书面表达能力 良好的口头及书面表达能力 5 5 态度 态度 1 1 工作细致 严谨 有原则性 工作细致 严谨 有原则性 2 2 具有较强的判断和决策能力 人际沟通和协调能力 计划与执行能力 具有较强的判断和决策能力 人际沟通和协调能力 计划与执行能力 3 3 具有较强的工作热情和责任感 具有较强的工作热情和责任感 二 会计 二 会计 管理层级关系管理层级关系 直接上级 财务经理直接上级 财务经理 岗位职责岗位职责 岗位职责岗位职责 1 1 复核费用报销审批单的金额 票据是否正确 按照有关财务制度规定的费用复核费用报销审批单的金额 票据是否正确 按照有关财务制度规定的费用 开支范围 对支付的单据凭证正确分类 编制会计凭证 开支范围 对支付的单据凭证正确分类 编制会计凭证 2 2 负责按照会计核算的权责发生制的原则 编制每月各待摊 长期待摊 预提负责按照会计核算的权责发生制的原则 编制每月各待摊 长期待摊 预提 帐户的凭证 及时调整预提与实际之间的差额 保证月终各帐户余额同实际帐户的凭证 及时调整预提与实际之间的差额 保证月终各帐户余额同实际 和总帐余额相符 和总帐余额相符 3 3 按每月工资表 能源耗用表编制部门费用分摊表 根据工资表提取福利基金 按每月工资表 能源耗用表编制部门费用分摊表 根据工资表提取福利基金 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 职工教育经费和工会经费 职工教育经费和工会经费 4 4 对会馆费用发生按成本中心对会馆费用发生按成本中心 利润中心进行合理结转分摊 并编制有关凭证 利润中心进行合理结转分摊 并编制有关凭证 5 5 划分固定资产 低值易耗品界限 编制固定资产目录 对固定资产进行分类划分固定资产 低值易耗品界限 编制固定资产目录 对固定资产进行分类 核算 按财务制度规定负责固定资产明细核算 督促有关部门 管理人员对核算 按财务制度规定负责固定资产明细核算 督促有关部门 管理人员对 购置 调入 内部转移 租赁 封存 调出的固定资产办理会计手续 如实购置 调入 内部转移 租赁 封存 调出的固定资产办理会计手续 如实 反映其全部会计核算内容 包括正确计算固定资产记帐价值 正确计提固定反映其全部会计核算内容 包括正确计算固定资产记帐价值 正确计提固定 资产折旧 资产折旧 6 6 编制固定资产卡片 提供固定资产代码编号 对固定资产进行分类 明细核编制固定资产卡片 提供固定资产代码编号 对固定资产进行分类 明细核 算算 7 7 填制固定资产贴示标牌 督促资产管理部门完成贴牌工作 填制固定资产贴示标牌 督促资产管理部门完成贴牌工作 8 8 每月计提固定资产折旧 登记帐簿 月末结出资产净值余额 编制固定资产每月计提固定资产折旧 登记帐簿 月末结出资产净值余额 编制固定资产 折旧汇总表 做到帐表相符 帐帐相符 折旧汇总表 做到帐表相符 帐帐相符 9 9 组织资产归口管理部门进行年末资产清查盘点 参与固定资产的清查 盘点 组织资产归口管理部门进行年末资产清查盘点 参与固定资产的清查 盘点 处理工作 处理工作 1010 加强对其他应收应付类帐户的管理 经常清理账户余额 避免不必要的损失 加强对其他应收应付类帐户的管理 经常清理账户余额 避免不必要的损失 发生 发生 1111 向营业部门提供成本数据信息 为制定销售价格提供依据 审核 参与销售 向营业部门提供成本数据信息 为制定销售价格提供依据 审核 参与销售 定价 菜牌 酒水牌 定价 菜牌 酒水牌 1212 做好资产物资的管理工作 对使用部门领用 直拨的物资进行管理 监督 做好资产物资的管理工作 对使用部门领用 直拨的物资进行管理 监督 保证物资的合理使用 杜绝物资的浪费和流失 保证物资的合理使用 杜绝物资的浪费和流失 1313 分析成本 费用升降原因 并结合实际调研 提出改进意见和措施 为改进 分析成本 费用升降原因 并结合实际调研 提出改进意见和措施 为改进 管理 降低成本提供可靠依据 管理 降低成本提供可靠依据 1414 每天编制成本日报并报送营业部门 财务经理 总经理 每天编制成本日报并报送营业部门 财务经理 总经理 1515 定期与采购部 使用部门对市场价格进行调查 分析 从购进渠道控制采购 定期与采购部 使用部门对市场价格进行调查 分析 从购进渠道控制采购 成本 保证价格稽核力度 监督并检查采购供应渠道 收验货程序执行情况成本 保证价格稽核力度 监督并检查采购供应渠道 收验货程序执行情况 和原材料质量 和原材料质量 1111 完成财务经理临时交办的各项工作任务 完成财务经理临时交办的各项工作任务 任职资格任职资格 1 1 教育背景教育背景 财经类中专以上学历 财经类中专以上学历 2 2 培训经历培训经历 接受过会馆物资 专门财务软件存货模块等方面的培训接受过会馆物资 专门财务软件存货模块等方面的培训 3 3 经验经验 3 3 年以上星级酒店或会馆成本核算工作经验年以上星级酒店或会馆成本核算工作经验 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 4 4 技能技巧技能技巧 1 1 具有较全面的财会专业理论知识 具有较全面的财会专业理论知识 2 2 了解会馆经济活动情况 了解会馆经济活动情况 3 3 熟悉宾馆会馆业成本核算特点与规范流程 熟悉宾馆会馆业成本核算特点与规范流程 4 4 具备一定的电脑操作能力 具备一定的电脑操作能力 5 5 态度 态度 1 1 坚持原则 廉洁奉公 诚实可靠 坚持原则 廉洁奉公 诚实可靠 2 2 自觉维护会馆的经济利益 自觉维护会馆的经济利益 3 3 具有较好的自控力与原则性 具有较好的自控力与原则性 4 4 具有较强的工作热情和责任感 具有较强的工作热情和责任感 三 三 稽核稽核 管理层级关系管理层级关系 直接上级 财务经理直接上级 财务经理 岗位职责岗位职责 1 1 根据营业日报表及时做好每天收入会计分录并输入电脑 根据营业日报表及时做好每天收入会计分录并输入电脑 2 2 根据当月营业收入提取各项税赋 填写纳税申报表 经财务经理审批后根据当月营业收入提取各项税赋 填写纳税申报表 经财务经理审批后 按时足额完成网上申报 按时足额完成网上申报 3 3 负责及时核对应收帐户与会馆管理软件应收账户 保证帐帐相符 如有负责及时核对应收帐户与会馆管理软件应收账户 保证帐帐相符 如有 差异 应及时查找原因进行调整处理 做好应收 预收往来帐户的清理差异 应及时查找原因进行调整处理 做好应收 预收往来帐户的清理 核对 核对 4 4 负责每月税票的索取工作 完成所有税费缴纳的凭证编制工作 负责每月税票的索取工作 完成所有税费缴纳的凭证编制工作 5 5 负责各类发票的领购 缴销 发放等日常管理工作 按照税务机关的相负责各类发票的领购 缴销 发放等日常管理工作 按照税务机关的相 关规定 登记发票 分类 的收发存台账 监督各发票使用部门的开具关规定 登记发票 分类 的收发存台账 监督各发票使用部门的开具 规范 领用制度 核销程序的执行 规范 领用制度 核销程序的执行 6 6 做好收据的管理工作 收到收据后 要统一编号 收据存根要统一保存 做好收据的管理工作 收到收据后 要统一编号 收据存根要统一保存 负责收款收据销号工作 负责收款收据销号工作 7 7 负责除固定资产 低值易耗品外的其他材料残废品 包装材料 报刊废负责除固定资产 低值易耗品外的其他材料残废品 包装材料 报刊废 品等的变卖处理事务 签具出门证 品等的变卖处理事务 签具出门证 8 8 负责信用卡的对帐工作 对未能及时入帐的款项要跟催或向上级报告 负责信用卡的对帐工作 对未能及时入帐的款项要跟催或向上级报告 9 9 负责审核网络订房返佣 负责审核网络订房返佣 1010 负责对夜审转交来的所有帐单 消费资料 报表进行复核 并将负责对夜审转交来的所有帐单 消费资料 报表进行复核 并将 稽稽 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 核报告核报告 所记录的问题 及时发送有关部门落实 处理 所记录的问题 及时发送有关部门落实 处理 1111 负责审核收款缴款凭证各项金额与客人消费帐单各项金额 口径是否负责审核收款缴款凭证各项金额与客人消费帐单各项金额 口径是否 一致 一致 1212 与出纳核对每日的信用卡和现金总收入上交数是否一致 与出纳核对每日的信用卡和现金总收入上交数是否一致 1313 负责复核各收银点发票使用是否符合管理规定 填写金额是否正确 负责复核各收银点发票使用是否符合管理规定 填写金额是否正确 发票实用是否连号 发票实用是否连号 1414 负责销售业绩及其他销售提成的统计工作 负责销售业绩及其他销售提成的统计工作 1515 检查所经管的报表 凭证装订完整 编号齐全 并按会计档案管理要检查所经管的报表 凭证装订完整 编号齐全 并按会计档案管理要 求 妥善保管 求 妥善保管 1616 每月至少抽查各收银点备用金两次 并形成备用金抽查报告 签字后每月至少抽查各收银点备用金两次 并形成备用金抽查报告 签字后 报财务总监审阅 存档备查 报财务总监审阅 存档备查 1717 负责会馆有价票证保管 发放工作 负责会馆有价票证保管 发放工作 1818 完成财务经理临时交办的各项工作任务 完成财务经理临时交办的各项工作任务 任职资格任职资格 1 1 教育背景教育背景 财经类专科以上学历 具有一定的财会理论知识 财经类专科以上学历 具有一定的财会理论知识 2 2 培训经历培训经历 接受过财务 统计 电算化等基础知识的培训接受过财务 统计 电算化等基础知识的培训 3 3 经验经验 2 2 年以上星级酒店或会馆同岗位工作经验 年以上星级酒店或会馆同岗位工作经验 4 4 技能技巧技能技巧 1 1 具有一定的财会理论知识 具有一定的财会理论知识 2 2 具有较全面的财税法律法规知识 具有较全面的财税法律法规知识 3 3 熟悉财务相关法律法规 税务政策 会馆财务制度和流程熟悉财务相关法律法规 税务政策 会馆财务制度和流程 4 4 熟悉会馆管理软件 熟悉会馆管理软件 5 5 态度 态度 1 1 工作细致 严谨 有原则性 工作细致 严谨 有原则性 2 2 能保守公司机密 能保守公司机密 3 3 具有较强的工作热情和责任感 具有较强的工作热情和责任感 四 出纳 四 出纳 管理层级关系管理层级关系 直接上级 会计部经理直接上级 会计部经理 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 岗位职责岗位职责 1 1 负责现金收入管理 检查和清点每日各收银点交来的现金 并填制送款薄 负责现金收入管理 检查和清点每日各收银点交来的现金 并填制送款薄 在保安部陪同下及时存入银行 在保安部陪同下及时存入银行 2 2 负责签收和整理各种支票 汇票等有价票据 并填制送款薄 及时送存银行负责签收和整理各种支票 汇票等有价票据 并填制送款薄 及时送存银行 3 3 每日上班打开前台收银保险柜 在稽核人员的监督下 取出各收银员交来的每日上班打开前台收银保险柜 在稽核人员的监督下 取出各收银员交来的 缴款袋缴款袋 及交款名单 及交款名单 4 4 在稽核人员监督下 将每个在稽核人员监督下 将每个 缴款袋缴款袋 逐一打开 不能与其他袋款项相混 逐一打开 不能与其他袋款项相混 清点现金及支票 并与清点现金及支票 并与 缴款袋缴款袋 上已填妥的现金数字核对 如发现不相符 上已填妥的现金数字核对 如发现不相符 应及时查找 弄清情况 直至相符为止 应及时查找 弄清情况 直至相符为止 5 5 严格遵守现金管理制度 不得私自套换外汇 不得白条抵库 现金要日清月严格遵守现金管理制度 不得私自套换外汇 不得白条抵库 现金要日清月 结 每日盘点库存现金 每周盘库后做现金盘库表 核对帐目 做到帐帐相结 每日盘点库存现金 每周盘库后做现金盘库表 核对帐目 做到帐帐相 符 账款相符 确保现金的安全 符 账款相符 确保现金的安全 6 6 根据有关的银行结算制度及现金管理的规定 按照经核准的收 付款凭证并根据有关的银行结算制度及现金管理的规定 按照经核准的收 付款凭证并 加以复核确认后 办理公司各种收付款结算业务 凡手续不完备的单据 一加以复核确认后 办理公司各种收付款结算业务 凡手续不完备的单据 一 律拒绝付款 律拒绝付款 7 7 保存空白支票 银行存折 存款单 保险柜的密码及锁匙 公司有关的开户保存空白支票 银行存折 存款单 保险柜的密码及锁匙 公司有关的开户 印鉴卡 拒绝未经会馆和公司领导批准的资金调动 印鉴卡 拒绝未经会馆和公司领导批准的资金调动 8 8 及时控制会馆现金及掌握银行存款库存状况 每天下班后编制资金报告 资及时控制会馆现金及掌握银行存款库存状况 每天下班后编制资金报告 资 金日报 金日报 交财务经理 总经理各一份 每旬最后一天编制资金旬报报送上级 交财务经理 总经理各一份 每旬最后一天编制资金旬报报送上级 公司公司 9 9 根据银行日记帐与银行对帐单核对情况 填制根据银行日记帐与银行对帐单核对情况 填制 银行存款余额调节表银行存款余额调节表 要求 要求 分银行 分币别填列 经三个月调节的未达帐项应查明原因 书面报告会计分银行 分币别填列 经三个月调节的未达帐项应查明原因 书面报告会计 部经理 财务总监 部经理 财务总监 1010 负责财务部所有文件的起草 经部门审定后报送相关领导或部门 负责财务部所有文件的起草 经部门审定后报送相关领导或部门 1111 负责接收所有会馆下发或其他部门送交财务的文件 并报送上级及财务部其 负责接收所有会馆下发或其他部门送交财务的文件 并报送上级及财务部其 他员工传阅 他员工传阅 1212 负责合同整理 归档保管 负责合同整理 归档保管 1313 财务部内务工作 财务部内务工作 1414 完成财务经理临时交办的各项工作任务 完成财务经理临时交办的各项工作任务 任职资格任职资格 1 1 教育背景教育背景 财经类中专以上学历 具有一定的财会理论知识 财经类中专以上学历 具有一定的财会理论知识 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 2 2 培训经历培训经历 接受过识别真假钞和点钞等培训 接受过识别真假钞和点钞等培训 3 3 经验经验 1 1 年以上星级会馆同岗位工作经验 年以上星级会馆同岗位工作经验 4 4 技能技巧技能技巧 1 1 熟悉财政法规 严格执行各项财经纪律和规定 熟悉财政法规 严格执行各项财经纪律和规定 2 2 了解会馆经济活动情况及银行业务的操作规程 了解会馆经济活动情况及银行业务的操作规程 3 3 具备识别真假钞知识和技能 清点现钞手工熟练 具备识别真假钞知识和技能 清点现钞手工熟练 4 4 熟悉各种支票的登记保管和印鉴的使用保管 熟悉各种支票的登记保管和印鉴的使用保管 5 5 具备一定的电脑操作能力 具备一定的电脑操作能力 5 5 态度 态度 1 1 坚持原则 廉洁奉公 诚实可靠 坚持原则 廉洁奉公 诚实可靠 2 2 自觉维护会馆的经济利益 自觉维护会馆的经济利益 3 3 能保守公司机密 能保守公司机密 4 4 具有较强的工作热情和责任感 具有较强的工作热情和责任感 五 仓管 五 仓管 管理层级关系管理层级关系 直接上级 财务经理直接上级 财务经理 直接下级 无直接下级 无 岗位职责岗位职责 1 根据采购单内容和数量 按规定办理验收手续 根据采购单内容和数量 按规定办理验收手续 严格把好质量关严格把好质量关 并及时通 并及时通 知有关部门取货 知有关部门取货 2 根据收货工作情况 编制每日收货汇总表 根据收货工作情况 编制每日收货汇总表 做好表单上报 存档工作做好表单上报 存档工作并并关注关注 验收材料的质量与价格配比 材料消耗规律 验收材料的质量与价格配比 材料消耗规律 3 有效管理库房 负责会馆商品和物品的验收 保管和供应工作 有效管理库房 负责会馆商品和物品的验收 保管和供应工作 合理分类 合理分类 堆叠物资 避免因物资分类或堆叠不合理造成危险和损失 堆叠物资 避免因物资分类或堆叠不合理造成危险和损失 4 4 做到领 发料 货卡 做到领 发料 货卡 三者三者 一致 及时记账 配合会计进行稽核工作 做一致 及时记账 配合会计进行稽核工作 做 到仓库账与财务电脑账相一致 账实相符 到仓库账与财务电脑账相一致 账实相符 4 4 对仓存超使用周期未领用的库存物品 应及时列表通知有关部门采取有效措 对仓存超使用周期未领用的库存物品 应及时列表通知有关部门采取有效措 施施 5 5 拟订并上报仓库安全库存定额并根据实际情况进行修订 及时补仓 做到既 拟订并上报仓库安全库存定额并根据实际情况进行修订 及时补仓 做到既 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 不积压又不断货 不积压又不断货 6 6 合理确定物品的标准库存量 对于必备物品 应及时补充库存 及时填写物 合理确定物品的标准库存量 对于必备物品 应及时补充库存 及时填写物 品申购单 品申购单 7 7 按照会馆的操作程序发放物品 做到先进先出 按照会馆的操作程序发放物品 做到先进先出 8 8 每月末盘点库存物品 做到账实相符 每月 每月末盘点库存物品 做到账实相符 每月 2525 号前报关上月的仓库盘点表给号前报关上月的仓库盘点表给 会计 会计 9 9 定期参加厨房 酒吧库房 客房楼层和中心库房的盘点 定期参加厨房 酒吧库房 客房楼层和中心库房的盘点 1010 严格执行仓库安全制度 库内严禁吸烟 上下班前后 对仓库的门窗 货垛 严格执行仓库安全制度 库内严禁吸烟 上下班前后 对仓库的门窗 货垛 电源消防器材等进行安全检查 发现隐患及时处理 保证库房和物资安全 电源消防器材等进行安全检查 发现隐患及时处理 保证库房和物资安全 1111 严格执行仓管钥匙管理规定 严格执行仓管钥匙管理规定 1212 严格执行各项规章制度 工作纪律 不擅离职守并做好仓库日常清洁卫生工 严格执行各项规章制度 工作纪律 不擅离职守并做好仓库日常清洁卫生工 作 作 1313 负责对单证装订存档 及账册的保管 负责对单证装订存档 及账册的保管 1414 完成上级领导交办的其它任务 完成上级领导交办的其它任务 任职资格任职资格 1 教育背景教育背景 财经类中专以上学历 财经类中专以上学历 2 培训经历培训经历 接受过财务 统计等基本知识等方面的培训接受过财务 统计等基本知识等方面的培训 3 经验 经验 3 3 年以上星级酒店或会馆仓库管理工作经验年以上星级酒店或会馆仓库管理工作经验 4 技能技巧技能技巧 1 1 具有库房管理知识 掌握验货 入库 发货各环节的工作程序 熟悉会馆 具有库房管理知识 掌握验货 入库 发货各环节的工作程序 熟悉会馆 各项财务管理制度 管理规定 各项财务管理制度 管理规定 2 2 具有各种商品知识 掌握国家有关经济 卫生检疫等相关的政策法规 具有各种商品知识 掌握国家有关经济 卫生检疫等相关的政策法规 3 3 熟悉相关存货系统电脑操作 熟悉相关存货系统电脑操作 5 5 态度 态度 1 1 工作细致 严谨 责任心强 工作细致 严谨 责任心强 2 2 具有较强的工作热情和责任感 具有较强的工作热情和责任感 六 网管 六 网管 管理层级关系管理层级关系 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 直接上级 财务总监直接上级 财务总监 直接下级 系统维护员直接下级 系统维护员 岗位职责岗位职责 1 1 维护会馆软件正常运行 解决软件运行中产生的故障 必要时联系软件商共维护会馆软件正常运行 解决软件运行中产生的故障 必要时联系软件商共 同解决 同解决 2 2 定期维护保养系统打印机 终端机 检查设备及线路 防毒杀毒 处理一般定期维护保养系统打印机 终端机 检查设备及线路 防毒杀毒 处理一般 故障问题 记录并建立维护档案故障问题 记录并建立维护档案 对会馆内外部网络 线路进行定期检查 对会馆内外部网络 线路进行定期检查 切实保障电脑网络全天候运行切实保障电脑网络全天候运行 3 3 负责对会馆所有系统重要数据的备份工作 包括备份数字化与纸质化资料 负责对会馆所有系统重要数据的备份工作 包括备份数字化与纸质化资料 确保数据的安全和有效保存 确保数据的安全和有效保存 4 4 设立会馆电脑系统的档案 并负责档案的管理 设立会馆电脑系统的档案 并负责档案的管理 5 5 负责所有商品 物品名称 价格等信息及时输入电脑 负责所有商品 物品名称 价格等信息及时输入电脑 6 6 解决各种报表不平的维护和修改 不是人工所为的 解决各种报表不平的维护和修改 不是人工所为的 软件功能改变和解决收 软件功能改变和解决收 银员在应用软件中发生的错误 并和软件公司一起解决 银员在应用软件中发生的错误 并和软件公司一起解决 7 7 负责所有电脑系统的更新 升级和添加各种杀毒软件 到各收银点按时杀毒负责所有电脑系统的更新 升级和添加各种杀毒软件 到各收银点按时杀毒 和定期检查 和定期检查 8 8 保证会馆各种电脑耗材的采购质量 从节约费用出发 提出降低耗材成本方保证会馆各种电脑耗材的采购质量 从节约费用出发 提出降低耗材成本方 案 案 9 9 了解和掌握会馆管理需要 为软硬件和网络的使用方案和管理提出有效的建 了解和掌握会馆管理需要 为软硬件和网络的使用方案和管理提出有效的建 议 议 1010 负责与有关软件和硬件供应商的业务联系和技术洽谈 负责与有关软件和硬件供应商的业务联系和技术洽谈 1111 电脑房人员有权监督和管理 会馆内的各台电脑 除客用电脑 不能私自下 电脑房人员有权监督和管理 会馆内的各台电脑 除客用电脑 不能私自下 载安装游戏软件等 要经常巡视检查 如发现有违反规定者应立即制止 并载安装游戏软件等 要经常巡视检查 如发现有违反规定者应立即制止 并 进行删除 如不听劝阻 应立即汇报上级 进行删除 如不听劝阻 应立即汇报上级 1212 负责对各部门电脑操作培训 并具体负责实施 负责对各部门电脑操作培训 并具体负责实施 1313 负责会馆各种数据的信息安全和保密工作 负责会馆各种数据的信息安全和保密工作 1414 负责电脑机房及办公室的消防安全 卫生管理工作 负责电脑机房及办公室的消防安全 卫生管理工作 1515 应答电脑使用部门提出的各种有关问题 帮助住店客人连接宽带上网和拔号 应答电脑使用部门提出的各种有关问题 帮助住店客人连接宽带上网和拔号 上网 解决客人电脑的一般故障 上网 解决客人电脑的一般故障 1616 完成上级临时交办的工作任务 完成上级临时交办的工作任务 此文档收集于网络 如有侵权 请联系网站删除 此文档仅供学习与交流 任职资格任职资格 1 1 教育背景教育背景 计算机类专科以上学历 计算机类专科以上学历 2 2 培训经历培训经历 接受过网络维护 电脑硬 软件知识的培训 接受过网络维护 电脑硬 软件知识的培训 3 3 经验经验 3 3 年以上星级酒店或高端会馆网络管理工作年以上星级酒店或高端会馆网络管理工作技能技巧技能技巧 1 1 具有业务实施能力和管理能力 熟悉电脑软 硬件知识及财经 会馆弱电 具有业务实施能力和管理能力 熟悉电脑软 硬件知识及财经 会馆弱电 知识 知识 2 2 熟悉各种电脑硬件与通用会馆管理软件应用 熟悉各种电脑硬件与通用会馆管理软件应用 3 3 熟悉相关设备的保养维护 熟悉相关设备的保养维护 5 5 态度 态度 1 1 工作细致 严谨 工作细致 严谨 2 2 具有较强的工作热情和责任感 具有较强的工作热情和责任感 七 收银领班 七 收银领班 管理层级关系管理层级关系 直接上级 财务经理直接上级 财务经理 直接下级 餐饮收银 前台收银直接下级 餐饮收银 前台收银 岗位职责岗位职责 1 1 负责财务收银结算的全部工作内容的督导和培训 负责财务收银结算的全部工作内容的督导和培训 2 2 负责检查收银员的工作记录和收银员交接班记录 检查所属员工的仪表仪容负责检查收银员的工作记录和收银员交接班记录 检查所属员工的仪表仪容 和日常工作的准备及工作程序的执行情况 不定时抽查收银员的备用金 和日常工作的准备及工作程序的执行情况 不定时抽查收银员的备用金 3 3 安排收银员工作班次 批准收银员调班工作 检查收银员上下班考勤状况 安排收银员工作班次 批准收银员调班工作 检查收银员上下班考勤状况 4